1、朔州市平鲁区七届人大三次会议文件（14）关于朔州市平鲁区 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算草案的报告2018 年 3 月 31 日在朔州市平鲁区第七届人民代表大会第三次会议上区财政局局长 贾丕福各位代表：受区人民政府委托，现将朔州市平鲁区 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算草案，提请区七届人大三次会议审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。一、2017 年预算执行情况刚刚过去的 2017 年，乘着全国经济回升向好的大势，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，认真落实中央、省、市、区各项决策部署，特别是积极落实全市整顿煤炭税收秩序会议精神，清税源、堵漏
2、洞，多措并举促增收，全年收入有大幅度增长，弥补了年度预算留下的较大缺口。年度预算执行中，紧紧把握保障和服务两大主题，以“保工资、保运转、保民生”和助力脱贫攻坚为工作主线，严格控制刚性支出，努力压缩一般性支出，既有力保障了全区经济社会平稳运行，又- 3 -支持了全区脱贫攻坚战役。同时，连续三年收支突出的矛盾得到有效缓减，财政发展和改革各项工作有序推进。需要说明的是：2017 年决算编制时，省厅要求当年出现超收，除政策因素出现增支需安排支出作出说明外 ，增收部分必须安排稳定调节金，故决算编制在去年 12 月调整预算基础上有所调整。（一）公共预算执行情况2017 年公共预算收入完成 84506 万元
3、，为年初人代会通过的预算 57200 万元的 147.74%，为调整预算 83500 万元的101.2%，比上年完成数增长 59.57%；公共预算支出执行164541 万元，为调整预算 190445 万元的 86.4%，比上年增长10.34%。2017 年预算收支执行具体情况如下：（1）主要收入项目执行情况税收收入完成 63413 万元，同比增长 65.22%。其中：增值税完成 26679 万元，同比增长 147.28%，增收 15890 万元；企业所得税完成 5742 万元，同比增长 110.10%，增收 3009万元；个人所得税完成 5106 万元，同比增长 188.31%，增收3335
4、万元；资源税完成 7392 万元，同比增长 133.78%，增收4230 万元；城市维护建设税 6876 万元，同比增长 88.59%，增收 3230 万元；房产税完成 3885 万元，同比增长 18.23%，增收 599 万元；印花税完成 1191 万元，同比增长 24.06%，增收 231 万元；城镇土地使用税 5336 万元，同比下降 18.03%，- 4 -减收 1174 万元；土地增值税完成 19 万元，同比下降29.63%，减收 8 万元；车船税完成 355 万元，同比增长20.34%，增收 60 万元；耕地占用税完成 832 万元，2016 年未征收。非税收入完成 21093 万
5、元，同比增长 44.71%，增收 6518万元。其中：专项收入完成 5200 万元，同比增长 33.88%，增收 1316 万元；行政事业性收费收入完成 1650 万元，同比增长 24.34%，增收 323 万元；罚没收入完成 1149 万元，同比增长 0.88%，增收 10 万元；国有资产有偿使用收入完成13008 万元，同比增长 64.97%，增收 5123 万元（因矿产资源补偿费收入和探矿权、采矿权价款收入由专项收入改为国有资产有偿使用收入） ，国内捐赠收入完成 86 万元。（2）主要支出项目执行情况公共预算支出 164541 万元。主要支出项目执行情况分别是：社会保障和就业支出执行 3
6、0810 万元，为调整预算的96.94%，同比下降 2.27%。其中：财政对社会保险基金补助15653 万元，城乡居民最低生活保障支出 626 万元，抚恤及退役安置等支出 1747 万元，就业补助支出 1760 万元，城乡生活救助支出 689 元，残疾人事业支出 480 万元，社会福利支出 361 万元，其他社会保障和就业支出 3173 万元。 医疗卫生与计划生育支出执行 10426 万元，为调整预算的 87.95%，同比下降 16.27%。其中：公立医院支出 2351 万- 5 -元，基本公共卫生服务经费 1132 万元，城乡基层医疗卫生机构支出 552 万元，计划生育支出 410 万元，财
7、政对基本医疗保险基金补助支出 4116 万元。教育支出执行 23135 万元，为调整预算的 88.4%，同比下降 14.89%。其中：普通教育 18296 万元，包括学前教育1721 万元、小学教育 7872 万元、初中教育 3977 万元、高中教育 4549 万元、其他普通教育 177 万元；职业教育 1140 万元；成人教育、广播电视教育及进修培训等 741 万元。 科学技术支出执行 675 万元，为调整预算的 104.98%，同比增长 502.68%。其中：科学技术管理事务 135 万元，基础研究 150 万元，科技交流与合作 282 万元，其他科技支出等 108 万元。文化体育与传媒支
8、出执行 1429 万元，为调整预算的73.21%，同比下降 22.59%。其中：文化支出 547 万元，文物支出 157 万元，新闻出版、广播影视支出 526 万元，其他文化体育与传媒支出 149 万元。城乡社区支出执行 17488 万元，为调整预算的 115.9%，同比增长 154.96%。其中：城乡社区环境卫生支出 11485 万元，城乡社区管理事务支出 2525 万元，其他城乡社区支出3478 万元。节能环保支出执行 8440 万元，为调整预算的 65.72%，同比增长 58.23%。其中：污染防治支出 1600 万元，退耕还林及风沙荒漠治理支出 5056 万元，天然林保护支出 302
9、万元。- 6 -能源节约利用支出 687 万元等。农林水支出执行 26459 万元，为调整预算的 78.53%，同比增长 20.58%。其中：农业支出 4133 万元，水利支出 4019万元，林业支出 5559 万元，农村综合改革支出 3964 万元，扶贫支出 8055 万元，农业综合开发支出 518 万元，普惠金融发展支出 211 万元。国土海洋气象等支出执行 523 万元，同比下降 63.32%。主要是矿产资源补偿费及探矿权采矿权价款收入安排的支出不列此项支出。住房保障支出执行 7501 万元，为调整预算的 100.62%，同比下降 41.33%。其中：棚户区改造 2612 万元、农村危房
10、改造支出 635 万元，住房公积金等住房改革支出 4074 万元。 其他科目支出情况：一般公共服务支出 18866 万元，为调整预算的 95.67%，同比增长 33.64%；国防支出 326 万元，为调整预算的 100.31%，同比增长 201.85%；公共安全支出3305 万元，为调整预算的 85.7%，同比增长 20.23%；交通运输支出 6981 万元，为调整预算的 111.84%，同比增长33.12%；资源勘探电力信息支出 4613 万元，为调整预算的98.09%，同比增长 36.52%；商业服务业支出 775 万元，为调整预算的 95.09%，同比增长 74.94%；粮油物资储备支出
11、 935万元，为年初预算的 79.85%，同比增长 73.79%；债务付息支出 1801 万元，为调整预算的 100%，其他支出 53 万元。（3）公共预算收支平衡情况- 7 -2017 年全区公共预算决算收入 84506 万元，上级补助收入 97056 万元（返还性收入 6008 万元，一般性转移支付收入46217 万元，专项转移支付收入 44831 万元） ，债券转贷收入23022 万元，上年结余 8915 万元，调入预算稳定调节基金 28万元，调入资金 10305 万元（其中：调入政府性基金 10305万元） ，收入总计 223832 万元，减去公共预算决算支出164541 万元、上解上
12、级支出 2736 万元、安排预算稳定调节金 22682 万元、地方政府债务还本支出 25038 万元后，年终滚存结余 8835 万元（其中：结转下年支出 8835 万元）（二）政府性基金收支预算执行及平衡情况 2017 年区级政府性基金收入完成 134389 万元，为调整预算 135564 万元的 99.13%，同比增长 159.34%；其中：其他土地出让收入 133952 万元，比上年增长 160.50%；城市基础设施配套费收入 41 万元；城市公用事业附加收入 151 万元；其他政府性基金收入 245 万元。政府性基金支出执行 145692 万元，为调整预算 159020万元的 91.62
13、%，同比增长 163.39%。分项目情况是：大中型水库移民后期扶持基金支出 291 万元，小型水库移民扶助基金相关支出 20 万元，国有土地使用权出让相关支出 144116万元，城市公用事业附加相关支出 277 万元，城市基础设施配套费相关支出 87 万元，彩票公益金相关支出 452 万元，其他政府性相关支出 449 万元。 政府性基金预算收支平衡情况是：2017 年区级基金预算- 8 -收入 134389 万元，上年结余收入 28794 万元，上级补助收入1091 万元，基金收入总计 164274 万元，减去基金决算支出145692 万元，政府性基金调出 10305 万元，年终结余 8277
14、万元，全部结转下年支出。（三）社保保险基金预算执行情况2017 年社会保险基金收入 53908 万元，上年结余 45091万元，社会保险基金收入总计 98999 万元，减去社会保险基金决算支出 55437 万元，年终结余 43562 万元。（四）上级财政对我区转移支付执行情况2017 年，上级财政对我区下达（公共预算和政府性基金）转移支付 98147 万元，增长 11.31%。其中：返还性收入 6008万元，与上年持平；一般性转移支付收入 46217 万元，增长17.14%；专项转移支付收入 45922 万元，增长 4.92%。（五）政府性债务情况2017 年底政府债务余额 158757 万元
15、。其中：一般债务78339 万元，置换债券 73418 万元，新增债券 7000 万元。一般债务分部门情况是：一般公共服务部门 978 万元，社会保障和就业部门 208 万元，城乡社区部门 56629 万元，农林水部门 20022 万元，交通运输部门 502 万元。（六）财政专户管理资金执行情况2017 年财政专户收入 87 万元，上年结转 53 万元，收入总计 140 万元，减去专户支出 104 万元，年终结余 36 万元，全部结转下年支出。- 9 -二、2018 年预算草案（一）2018 年预算安排原则1、收入预算坚持实事求是、积极稳妥，确保与经济发展水平相适应，与宏观政策相衔接。2、支出
16、预算继续坚持 “紧日子、保基本”的要求，全部按零基预算编报，并严格“两上两下”程序。3、强化财政资金统筹使用，整合各类财政资金，巩固脱贫攻坚成果，保障全区重大战略实施。4、加强政府债务限额管理和预算管理，健全规范举债融资渠道，防范和化解债务风险。5、推进预算公开，强化社会监督，促进依法理财。（二）2018 年收支预算1、公共预算根据区经济工作会议精神，2018 年全区公共预算收入安排 90850 万元，比上年增长 7.5%，其中税收收入 74965 万元，比上年增长 18%；税收收入中国税部门 35320 万元，比上年增长 16%，其中：增值税 30520 万元，企业所得税 4800 万元；地
17、税部门 39645 万元，比上年增长 20%，其中：企业所得税2880 万元，个人所得税 5040 万元，资源税（含水资源税）10890 万元，城市维护建设税 7400 万元，耕地占用税 1175万元，契税 100 万元，房产税 4000 万元，印花税 1000 万元，城镇土地使用税 6000 万元，车船税 300 万元，环保税 860 万元；非税收入 15885 万元，比上年下降 25%，其中：国有资- 10 -源有偿使用收入 9480 万元，行政性收费收入 500 万元，罚没收入 500 万元，专项收入 5405 万元。按照市财政年初下达的财力计划和收入计划，即当年公共预算收入 90850
18、 万元，税收预计返还为 6008 万元，一般性转移支付 26740 万元，调入预算稳定调节金 20000 万元，可统筹财力 143598 万元。同时按预算法要求对提前下达2018 年专项转移支付 12119 万元和上年结转 8835 万元做具体的支出安排，公共预算总支出安排 164552 万元。具体支出功能科目是：一般公共服务支出 20435 万元、国防支出 270 万元、公共安全支出 1114 万元、教育支出34536 万元、科学技术支出 571 万元、文化体育与传媒支出2504 万元、社会保障和就业支出 33037 万元、医疗卫生和计划生育支出 17000 万元、节能环保支出 4343 万元、城乡社区支出 5710 万元、农林水支出 18793 万元、交通运输支出2367 万元、资源勘探信息支出 5984 万元、商业服务业支出259 万元、国土海洋气象支出 3770 万元、住房保障支出 5210万元、粮油事务支出 861 万元、债务还本付息支出 4639 万元、其他支出 79 万元、上解上级支出 1405 万元、预备费安排1665 万元。经汇总，2018 年预算单位使用财政拨款安排的“三公”经费 647 万元，与上年 542 万元相比增长 19%，主要是车辆运行和购置有所增长。为做好 2018 年度政府债券相关准备工作，按照财政厅以
