1、- 1 -汤阴县十五届人大二次会议文件（5 ）关于汤阴县 2017 年财政预算执行情况和2018 年财政预算(草案)的报告2018 年 1 月 16 日在汤阴县第十五届人民代表大会第二次会议上县财政局局长 杜庆武各位代表：受县人民政府委托，我向大会报告汤阴县 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算（草案），请县十五届人大二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。一、2017 年全县财政预算执行情况2017 年, 面对复杂严峻的经济形势和国家减税降费政策以及环保、扶贫、转型发展三大攻坚工作等多重压力，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，财政部门认真贯彻党
2、的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，主动适应经济发展新常态，深入推进供给侧结构性改革，攻坚克难，奋力拼搏，全县经济- 2 -运行总体平稳、稳中有进、稳中提质。在此基础上，财政预算执行情况总体较好。 全县财政预算执行情况1.一般公共预算执行情况（1）全县一般公共预算收入完成 120104 万元，为预算 118400 万元的 101.4%，较上年同口径增长 11.5%。其中：税收收入完成 89991 万元，为预算的 103%，较上年同口径增长 15.1%，税收占比 74.9%；非税收入完成 30113 万元，为年初预算的 97.1%，较上年增长 2%。（收入详细情况见附表）。县本
3、级一般公共预算收入完成 23373 万元，为预算 24621 万元的 94.9%，较上年同口径下降 11.8 %，占全县一般公共预算收入的 19.5%。其中：税收收入完成 2645 万元，为预算的 77.6%，较上年同口径下降 25%；非税收入完成20728 万元，为年初预算的 97.7%，较上年下降 9.7%。（收入详细情况见附表）。乡（镇）级一般公共预算收入完成 96731 万元，为预算 93779 万元的 103.1%，较上年同口径增长 19.2%，占全县一般公共预算收入的 80.5%，其中：税收收入完成87346 万元，为预算的 104%，较上年同口径增长 22.4%；非税收入完成 9
4、385 万元，为年初预算的 95.9%，较上年增长43.3%.- 3 -在全县完成一般公共预算收入 120104 万元的基础上，加上各项结算补助 23587 万元、上级专项拨款补助 96882万元、税收返还补助 7198 万元、预算稳定基金调入 2926万元、上年结余结转 19 万元、调入资金 26500 万元、新增一般债券转贷收入 200 万元，全县总收入 277416 万元。（2）全县一般公共预算支出完成 275686 万元，为调整后支出预算的 100%，较上年增长 12.3%（主要支出情况见附表）。预算执行中，能够严格按照预算执行，优先保障法定支出、重点支出、民生支出。县本级一般公共预算
5、支出完成 213519 万元，为调整后支出预算的 100%，较上年增长 10.4%（支出详细情况见附表）。乡（镇）级一般公共预算支出完成 62167 万元，为调整后支出预算的 100%，较上年增长 19.5 %。2.政府性基金预算收支完成情况。2017 年全县政府性基金预算收入完成 81037 万元，为预算的 81%，较上年同比增长 0.2%；全县政府性基金预算支出完成 125661 万元，为预算的 90.41%，较上年下降 3%（收支详细情况见附表）。3.社会保障基金收支完成情况。2017 年全县社会保障基金预算收入完成 58697 万元，为预算的 98.8 %；全县社会保障基金预算支出完成
6、 47180 万元，为预算的 - 4 -92.9%（收支详细情况见附表）。4、政府债务情况。2017 年我县政府债务限额为 21.91亿元，其中：专项债务限额 18.06 亿元，一般债务限额3.85 亿元；截止 2017 年年末，我县实际债务余额 13.69 亿元，其中：专项债务余额 11.07 亿元，一般债务余额 2.62亿元，总体债务规模控制在限额以内。上述预算执行数据待上级财政总决算批复后，数字还可能有小的变化，届时及时向县人大常委会报告。二、2017 年财政主要工作一年来，面对各种困难和压力，财政部门围绕全县工作大局，在困难中谋发展，在挑战中求突破，财政各项工作取得了新进展新成效。1.
7、 支持转型发展，努力培植财源促发展。一年来，始终把财源建设作为工作的重点，充分发挥财政职能，落实国家出台的减税清费政策，全面清理涉企收费和政府性基金，切实减轻企业负担。落实县委、县政府制定的招商引资优惠政策，维护了政府信誉充分发挥担保、过桥资金作用，为企业缓解资金“燃眉之急”。落实政府出台的上市企业奖补政策，支持企业做大做强2. 精心组织收入，增强财政保障能力。按照预算法的有关要求加强收入征管，一般公共预算收入稳定增长。一是科学研判财政收入形势，定期开展国地财工作会商，对财政收入形势进行专题分析，密切跟踪收入变化情况，- 5 -掌握组织收入的主动权。二是以推进综合治税及税收清查为抓手，强化税收
8、征管，逐行业、逐税种细化征管措施，目前已清缴入库税款 4224 万元。三是进一步加大收入督导力度，督导征收部门做到依法征收、应收尽收，确保财政收入及时入库，实现“以月保季，以季保年”。四是在认真落实减税降费政策，切实减轻企业税费负担的前提下，进一步落实非税收入目标管理制度，严格加强非税收入征管，杜绝少征漏管。3.发挥部门优势，争取上级支持。积极与上级财政部门沟通，为我县争取资金支持。争取中央产粮大县奖励资金 2711 万元、争取企业补助资金 1309 万元、争取农业保险补贴资金 283.8 万元、争取大气污染防治专项资金 349万元、争取农村金融机构补贴资金 679 万元；争取“美丽乡村”项目
9、资金 2300 万元 ，申报“一事一议”财政奖补资金 350 万元；争取千亿斤粮食生产能力建设资金 2500 万元，争取农村公路建设资金 1763 万元。另外，积极与上级财政部门沟通，为我县争取资金支持。争取国家置换债券资金 1.57 亿元、新增债券资金 5.43 亿元，有效地缓解我县地方债务偿债压力，解决了基础设施建设的资金需要。 4. 调结构保民生，强化财政支出预算管理。今年以来，我县财政支出继续坚持有保有压，坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”，全力保障了县委、县政府各项决策部署的落实和民生事业支出需要。1.保工资方面，在保证全县干部职工工资及时足额发- 6 -放的基础上，安排发放目标
10、考核奖，激发工作热情。自 6月份开始将车补加入工资系统，使车补每月随工资按时发放，助力“车改”稳步推进。2.保运转方面，在财力有限和现金调拨紧张的情况下，确保了各单位正常运转。3.保民生方面，用于教育、社保、卫生、农林水、保障性安居工程五项重点民生工程资金 17.44 亿元，占全年预算支出的 63.3%，中央、省、市、县出台的民生实事项目得到及时足额保障。-全面促进社会事业发展。教育支出 6.6 亿元，支持落实城乡义务教育经费保障机制政策，推进实施“全面薄改”计划。投入 2611 万元，支持城乡居民医疗保险财政补助由年人均 420 元提高到 450 元。积极落实困难群众大病补充医疗保险制度，进
11、一步提高城乡低保、特困人员和孤儿等困难群体生活补助标准。落实就业补贴 903 万元，重点支持了公益性岗位社保补贴、开业（创业）补贴、培训补贴等。-积极支持“三农”事业发展。兑付农业支持保护补贴 6340 万元，安排农机购置补贴 1057 万元，投入农业综合开发资金 1795 万元，实施高标准农田建设项目 1.3 万亩，促进粮食增产丰收。投入 6937 万元，推进农田水利基础项目建设、农村安全饮水、危房改造等工程，支持美丽乡村建设和一事一议财政奖补项目建设，全面改善农村人居环境。安排村级经费和村干部工资 2700 万元，有力提高- 7 -了基层组织管理能力和服务水平。-大力推进保障性安居工程。一
12、是筹措资金推进长虹路北棚户区改造项目建设。与省豫资公司和国家开发银行河南分行达成贷款协议，贷款总额 11.18 亿元，目前到位资金 2 亿元。二是下达保障性安居工程配套基础设施建设中央基建投资预算（拨款）指标 3762 万元，为项目单位提供资金保障，有力地推进了我县城镇化进程。4.保重点方面。围绕中心，服务大局，全力完成县委、县政府部署的重点工作和各项任务，确保工作全面落实。-支持打好环保治理攻坚战。安排 7470 万元，支持环保攻坚工作，环保治理工作得到较好落实。-支持打好脱贫攻坚战。安排 4176 万元，支持脱贫攻坚工作，提升贫困村基础设施和产业发展，增强贫困人员脱贫能力。-支持食品安全县
13、创建。安排 1421 万元，用于食品质量检测中心、食品安全追溯平台及基层食药监机构建设。5. 强化财政监督，提升资金使用效率。持续构建财政大监督体系，进一步提升科学化、精细化管理水平。一是进一步规范财政预算编制、执行和监督。二是全面实现预决算和“三公经费”信息公开，公开率达 100%。同时还积极推进了专项资金、政府采购、政府债务和财政政策的公开，信息公开范围进一步扩大。三是积极配合省市审计部门对我县种粮补贴资金、美丽乡村资金以及 2016 年财政决- 8 -算进行监督检查。四是开展了内部监督检查。对乡镇财政所的预算执行、“三公经费”管理进行了内部检查。五是开展全县扶贫资金专项检查，进一步规范扶
14、贫资金管理。六是加强财政投资评审工作。共完成投资评审项目 506 个，送审金额 20.17 亿元，审定金额 18.31 亿元，审减金额1.87 亿元，审减率达到 9.26 %。七是继续推进公务卡结算制度改革工作。截止目前，共办理公务卡 2136 张，比去年增加 453 张。累计刷卡消费金额 2720 万元，比去年增加441 万元。八是对政府投融资平台正在进行清产核资，为平台转型发展奠定基础。九是在政府债务管理方面开展了违规融资担保的自查整改。6. 加强队伍建设，增强科学理财能力。财政部门大力开展文明单位创建。扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，深入学习贯彻十九大精神；开展“转型发展 我们
15、怎么转”系列活动，逐步提升财政干部政治素养。对部分基层财税所负责人进行了轮岗交流。2017 年，我们认真贯彻落实上级党委政府决策部署，依法加强收入征管，优化支出结构，深化财税体制改革，完善财政资金分配使用机制，各项工作取得了新的成效。但我们也清醒认识到，财政改革发展仍面临不少困难和问题。财政收入增幅回落，财政支出刚性增长，收支矛盾突出，人均收支水平偏低，难以满足保障公共服务发展需要；财政收入精准化管理水平不高，财政支出均衡性和有效性- 9 -需要进一步提升；资金统筹整合力度需要进一步加大，财政资金使用效益还需继续提高；财政重点改革进展还不均衡，改革推进力度需要持续加大；通过审计和财政监督检查发
16、现，仍存在财政资金违规使用、预算编制不够规范等问题。对于这些问题，我们将在今后工作中通过深化改革认真加以解决。 三、2018 年财政预算（草案）2018 年是全面贯彻落实党的十九大各项部署的开局之年。编制好 2018 年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。 根据县委决策部署和对财政工作的总体要求，2018 年我县预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，紧紧围绕我县建设“自信自豪幸福汤阴”和“1551”总体发展思路，认真落实更加积极有效的财政政策，更好的发挥财政政策在稳增长和调结构中的积极作用
17、；调整县乡财政体制，调动乡镇组织收入的积极性；完善预算管理制度，推进预决算公开工作；优化财政支出结构，压缩一般性支出，加大脱贫攻坚、环境治理等重点工作投入；加强财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。 - 10 -2018 年财政预算安排的基本原则：一是统筹兼顾求平衡。财政收入增幅与经济发展速度相适应，保持适度的增长速度，并充分考虑税源增减因素，合理把握财政收入规模；树立过紧日子思想，统筹安排各项财政支出，兼顾需要与可能，坚持突出重点、有保有压，合理配置财政资源，确保量入为出，收支平衡。二是突出重点惠民生。在确保工资发放和
18、部门履行职能所需的基础上，资金分配继续向民生领域倾斜，完善社会保障体系，支持棚户区改造和保障性安居工程建设，深化医药卫生体制改革，优先发展教育，巩固民生工程实施成果，加快推进以民生为重点的社会建设。三是集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，压缩一般性支出，严格控制“三公经费”支出，集中财力办大事。贯彻县委决策部署，积极发挥财政职能作用，集中财力确保经济结构调整、重点领域改革等重大项目支出，促进县域经济平稳较快发展。按照上述指导思想和基本原则，综合考虑各方面因素，2018 年财政收支预算（草案）如下：（一）全县公共财政预算（草案）2018 年全县一般公共预算收入预计完成 132130 万元，较上年完成增长 10%，加体制结算收入 25672 万元，税收返还收入 7509 万元，上级年初提前下达专项拨款收入 52769
