1、- 1 -【20181】南 涧 彝 族 自 治 县 第 十 二 届 人 民 代 表 大 会 第 二 次 会 议 文 件 之 三关于南涧彝族自治县 2017 年地方财政预算执行情况和 2018 年地方财政预算草案的报告2018 年 1 月 13 日 在 南 涧 彝 族 自 治 县 第 十 二 届 人 民 代 表 大 会 第 二 次 会 议 上南涧彝族自治县财政局局 长 何瑞祥各位代表: 受县人民政府委托，现将南涧彝族自治县 2017 年地方财政预算执行情况和 2018 年地方财政预算草案提请县十二届人大二次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。一、2017 年地方财政预算执行情况2017
2、年，面对繁重的财税改革发展任务和日趋加剧的财政收支矛盾，在县委的坚强领导和县人大及其常委会、县政协的监督支持下，县人民政府及其财政部门不忘初心、苦干实干，财政运行平稳有序，地方财政预算执行总体良好。（一）一般公共预算执行情况。2017 年，一般公共预算收入30017 万元，同比增收 874 万元，增 3%，完成年初预算的 100%。其中：税收收入 17759 万元，同比减收 325 万元，减 1.80%，占一般公共预算收入的 59.16%；非税收入 12258 万元，同比增收 1199 万元，增 10.84%，占一般公共预算收入的 40.84%。分部门收入情况：国税部门收入 5342 万元，同
3、比减收 419 万元，减 7.27%；地税部门- 2 -收入 12906 万元，同比增收 96 万元，增 0.75%；财政部门收入11769 万元，同比增收 1197 万元，增 11.32%。一般公共预算支出完成 203629 万元，同比增支 23627 万元，增 13.13%。平衡情况为：一般公共预算收入 30017 万元，返还性收入 1904 万元，一般性转移支付补助 70267 万元，专项转移支付补助 76476 万元，上年结余 1697 万元，调入资金 25108 万元，地方政府一般债券转贷收入8060 万元，收入合计 213529 万元；一般公共预算支出 203629 万元，地方政府
4、一般债券还本支出 6360 万元，上解上级支出 3463 万元，支出合计 213452 万元，年终结余 77 万元。 （二）政府性基金预算执行情况。2017 年，政府性基金收入1233 万元，同比增收 677 万元，增 121.76%，完成年初预算的59.85%。政府性基金支出 6767 万元，同比增支 1023 万元，增17.81%，完成年初预算的 128.50%。平衡情况为：政府性基金收入1233 万元，上级补助 3411 万元，地方政府专项债券转贷收入 3500万元，上年结余 13 万元，收入合计 8157 万元；政府性基金支出6767 万元，调出资金 1170 万元，地方政府专项债券转
5、贷还本支出200 万元，支出合计 8137 万元，年终结余 20 万元。（三）社会保险基金预算执行情况。2017 年，全县社会保险基金收入 49397 万元，同比增收 19659 万元，增 66.11%，完成年初预算的 102.95%。支出完成 44676 万元，同比增支 23467 万元，增110.65%，完成年初预算的 106.22%。当年收支结余 4721 万元，年末 滚 存 结 余 34246 万 元 。基 金 规 模 仍 在 逐 步 扩 大 ，基 金 运 行 平 稳 。（四）国有资本经营预算执行情况。2017 年，国有资本经营预- 3 -算收入 70 万元，完成年初预算的 142.8
6、6%。国有资本经营预算支出 49 万元，完成年初预算的 100%，调入一般公共预算统筹安排21 万元。（五）政府性债务管理情况。2017 年，我们对地方政府债务系统中的财政、水务、住建、国土、教育等部门的 17 项 6560 万元的存量债务进行了置换。年内新增债券 5000 万元，重点用于脱贫攻坚、义务教育均衡发展和征地拆迁补偿支出。南涧县年末债务余额为 49590 万元，其中：一般债务 44200 万元（含地方政府一般债券43596 万元），专项债务 5390 万元（含地方政府专项债券 5090 万元），政府性债务未突破县人大批准的 58600 万元限额。以上数据均为 2017 年 12 月
7、 31 日县财政执行数，待与大理州财政局正式结算后，相关数据还会有变化，届时再向县人大常委会报告。二、2017 年财政工作情况过去的一年，我们全力以赴保民生，千方百计促发展，坚定不移抓改革，多措并举强管理，财政综合保障能力显著提升。（一）全力以赴保民生。我们通过盘活存量、调优支出结构等举措，全面落实“三保 ”责任。采取县级预 算专项安排、涉农资金整合、新增地方政府债券、金融支持等措施全力助推脱贫攻坚。教育文化传媒同比增支 3849 万元，薄弱学校基本办学条件逐步改善，资助1120 名学前教育困难儿童，免除 1241 名普通高中建档立卡贫困户学生学杂费，781 名普通高中建档立卡家庭经济困难学生
8、享受生活费补助。基层公共文化站、县城图书馆等公益性文化设施免费- 4 -开放，民族文化遗产得到保护和传承。医疗卫生和计划生育同比增支 4783 万元，公立医院实现基本药物零差价销售。持续增进民生福祉，12549 户 33628 人享受城乡低保。29705 人领取了城乡居民养老金。安排城乡居民基本医疗补助 9195 万元，医疗救助 783 万元。安排大众创业、万众创新就业补助 755 万元。767 人、4 户企业享受创业担保贷款财政贴息 978 万元。发放农业支持保护、森林生态效益补偿等 6 项惠农补贴 4544 万元。节能环保支出 2391 万元，有效推进园林县城创建，支持“三长” 制改革。（
9、二）千方百计促发展。我们认真贯彻积极的财政政策，抓住财政体制改革的战略机遇，多渠道筹集资金全力支持基础设施建设和基础产业发展。项目前期经费“资金池 ”规模达到 5400 万元。“345”村组 扶贫公路提 级改造政策持续发 力。10124 万元水网基础设施建设进展顺利。县妇幼保健院、县疾控中心业务综合楼、南涧一中扩建等项目开工建设。567 万元的彩票公益金项目落地南涧。2104 万元的“ 四位一体 ”试点、 “一事一议” 财政奖补、 “美丽乡村”、中低产田改造、传统村落保护项目覆盖 21 个行政村。成功申报为国家级农业综合开发县。兑付 234 万元资金扶持 78 户微型企业创业，综合运用企业信贷
10、引导资金、创新担保、财政扶贫担保等全力服务实体经济发展。投入保障性住房资金 17475 万元，兑付廉租住房租金补贴 4056 户 676 万元，保障性住房、棚户区改造、农危改等政策有效落实。（三）坚定不移抓改革。我们坚持在全面深化改革的关键环节上精准施策，实施全口径预算管理，完整编制四本预算，预算编制- 5 -完整性、科学性、精细化程度明显提高。所有预算单位公开了部门预（决）算和“三公” 经费预 （决）算。国库 集中支付电子化管理深入推进，全县预算单位财务集中核算、动态监管平台上线运行。深入推进财政资金使用方式改革，整合 28355 万元财政涉农资金用于脱贫攻坚，财政扶贫专项资金实行乡级报账。
11、持续抓好营改增、资源税改革，国、地税深度合作，财政支出责任进一步清晰，全面落实减税降费政策。县城环卫、县城停车、 “一廊两园三河” 等政府购买公共服务成效明显。（四）多措并举强管理。我们逐月分析预算执行，认真研判宏观经济走势，圆满实现了双增长、两突破。对行政企事业单位财务、会计信息质量、津补贴管理和扶贫专项资金适时进行监督检查。大力压紧结转规模，2017 年以前的财政扶贫专项资金账户实现清零，2017 年财政扶贫专项资金结转率严格控制在 8%以内。完成机关事业单位养老保险清算。对本级财政安排的 13 个项目资金管理使用开展绩效跟踪。严格控制资产配置、处置。全年计划政府采购3767 万元，实际采
12、购 3408 万元，节约率 9.5%。对全县行政事业单位分管财务领导、财务人员开展了财务知识培训及廉政教育。强化小贷公司监管，扎实开展防范和处置非法集资、互联网金融风险专项整治、新型金融业态试点风险防控工作，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。各位代表，我们一年来取得的成绩来之不易，这是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大及其常委会和县政协监督支持的结果，是全县各族干部群众团结一心、扎实苦干的结果。在肯定成绩- 6 -的同时，我们也清醒地认识到仍面临着不少的挑战。一是县域经济总量小、底子薄，发展质量和效益不高，属地企业和实体经济不强，财政增收后劲依然乏力。二是发展不平衡不充分，产业不强、结
13、构不优，三产融合发展和创新创业能力不足，山区资源优势没有真正转变为经济优势和税收贡献。三是财政收支矛盾日趋加剧，保基本和保重点难以平衡。四是在深化财税体制改革和创新财政管理上有待提升，财政支出绩效不高，资金沉淀现象依然存在，财政“小资金”撬动 社会“ 大资 本”方面仍大有可为。五是全县财会队伍和财务管理水平有待进一步提升。这些问题，我们将高度重视，采取有效措施逐步加以解决。三、2018 年地方财政预算草案2018 年，是贯彻党的十九大精神的开局之年、是改革开放 40周年，也是我县决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的关键之年。全县财政工作的总体要求是：全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，以
14、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握稳中求进工作总基调，紧扣新时代新要求，认真落实中央、省、州、县决策部署，树牢“ 发展生财、科学用 财、依法治财、效益量财、为民理财、人本兴财” 理念，按照“ 做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕 ”的思路，做好“增、调 、改、防、管、强” 文章， 统筹推进稳增长、促改革、调结构、补短板、惠民生、防风险各项工作，为全县经济社会发展提供持续稳定财力支撑。（一）一般公共预算收支草案。按照“收入降增速、提质量，支出压一般、保重点” 的原则，2018 年一般公共预算收入 30918 万元，- 7 -同比增长 3%，税收返还 1904 万元；一般性转移支付补助 87
15、809 万元；调入资金 3769 万元，收入总计 124400 万元。一般公共预算支出安排 120911 万元，上解支出 3489 万元，支出总计 124400 万元。其中：基本支出安排 93115 万元，项目支出安排 27796 万元。收支平衡。（二）政府性基金预算收支草案。按照“以收定支、专款专用、结余结转使用”的原 则，2018 年政府性基金预算收入 3961 万元。支出安排 3961 万元，其中：3769 万元计划调入一般公共预算统筹安排，192 万元用于地方政府专项债券付息支出。收支平衡。（三）社会保险基金预算草案。按照“统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地” 的原则，2018 年
16、社会保险基金预算收入 41242万元，其中：保险费收入 26400 万元、财政补助 13640 万元，转移性收入 329 万元，利息收入 750 万元，上级补助 123 万元。社会保险基金支出安排 33536 万元，其中：待遇支出 25867 万元，转移支出 45 万元，上解上级支出 7624 万元。收支相抵，预计当年结余7706 万元，年末累计结余 42221 万元。（四）国有资本经营预算草案。按照“量入为出、收支平衡，以收定支、不列赤字” 的原则，加大国有企 业改革，完善法人治理结构，2018 年国有资本经营预算收入 120 万元。国有资本经营支出安排 120 万元。收支平衡。按照预算法第
17、五十四条规定，在 2018 年预算年度开始后和县人代会批准之前，为保障机构正常运转，县财政将把人员经费、公用经费等必要支出预拨相关部门。- 8 -围绕以上目标，我们将着力抓好以下六个方面的工作：（一）兴财源做好“增 ”文章。坚持长短结 合，厚植发展优势，着力打造“无量山系列品牌” ，加强工业信 贷引导管理，做实“创新担保” ，做 强财 政扶贫 担保，推进农业担保，推动多业叠加、三产融合。全面落实“ 放管服” 、减税降 费政策，实 施微型企业创业工程。固化属地税源，鼓励使用本地产品。完善综合治税长效机制，推进国、地税深度融合，强化税务稽查，严防“跑冒滴漏” 。密切关注国家投资导向和上级扶持方向，
18、强化项目资金争取考核，奋力争取国家、省、州等多层次、多渠道的政策和资金落地南涧。（二）惠民生做好“调 ”文章。坚持“收、调、控、减”并举，压紧一般性支出，全面落实“ 三保” 支出责任，用好用活用足 财政政策，健全财政资金统筹使用机制，清理财政存量资金，把“零钱” 聚为“整钱” 、“死钱 ”盘成“活钱 ”。严格规范财政 专户管理，调优支出结构，全力保障健康扶贫、教育扶贫和路网、水网、市政建设等重点工作，不断增强人民群众的获得感和幸福感。加快县级公立医院综合改革，全力支持园林县城创建和乡村振兴，大力提升城乡人居环境，持续推进生态文明建设。（三）求创新做好“改 ”文章。深入推进预 算管理改革，巩固深
19、化全口径预算管理，硬化预算约束和执行。加快预算绩效管理改革，建立以绩效为目标的财政支出模式。提升国库集中支付电子化管理水平，强化财政日常监管，运用预算单位财务集中核算平台，对财务核算不规范、会计基础工作薄弱、未严格按照规章制度执行收支的单位及时纠错纠偏。将县城绿化等纳入政府购买公共服务范- 9 -围。在城镇供水和农村垃圾、污水处理等领域开展 PPP “强制”试点，鼓励和引导社会资本参与公共服务、基础设施领域建设。推进“三 农 ”金融服 务改革 创新，鼓励金融机构 积极发展普惠金融。（四）补短板做好“防 ”文章。继续加大向上争取新增 债券力度，缓解地方政府项目建设资金投入不足。严格执行地方政府债
20、务限额管理，规范政府债务预算约束，分类落实偿债资金来源，妥善处理存量债务，切实维护政府良好信誉。认真落实中央部署和要求，规范地方政府举债融资担保行为，规范政府和社会资本合作、政府购买公共服务，严防财政金融风险。围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务，加强金融监管协调，坚决守住不发生系统性风险的底线。（五）重绩效做好“管 ”文章。强化财政预 算执行严肃性，坚持无预算不支出，严格财政资金收付审核审批流程，加大对民生资金、预决算公开、盘活存量资金、 “小金库” 等方面的 监督检查力度，确保财政资金安全、规范、高效运行。加强绩效管理，扩大财政资金绩效评价范围。强化财政内控体系建设，靠制度
21、管权、管财、管人、管事，有效防范各类行政风险、法律风险和廉政风险。（六）提素质做好“强 ”文章。严肃财经纪 律，树牢依法理财意识，坚守法纪红线，确保资金和财务人员“ 双安全” 。加大业务培训和廉政教育力度，不断提升财务人员的职业道德和业务技能。把党风廉政建设融入日常、抓在经常，强化不敢腐的震慑，扎牢不能腐的笼子，增强不想腐的自觉。扎实开展“不忘初心、牢记使命” 主题教育，深入推进“ 两学一做 ”学习教育常态化制度化，努力打造一支知 识- 10 -“广深型” 、业务“多能型”、效率“ 高效型”、职能“决策顾问型” 的财会队伍。各位代表，新时代要有新作为，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，不忘初心、牢记使命，锐意进取、克难奋进，为全县如期脱贫摘帽、同步全面建成小康社会，实现人民对美好生活的向往而奋斗！
