XX公司日常开支及报销管理培训二一二年四月二一二年四月 April,2012 April,2012目录1费用开支及报销管理原则2主要费用列支及注意事项3暂借款及押金保证金管理费用开支及管理原则基本原则 费用审批流程 票据管理要求基本原则：公司所有费用支出执行“先申请，后发生”原则，费用管理体现真实、合理，厉行节约。各部门（项目）负责人为各自部门费用支出管理的责任人。 公司审批流程简单描述为：经办人部门负责人出纳财务主管副总经理总经理票据管理要求是针对业务发生提供的发票进行规范。后附重点描述。费用报销规范是满足公司相管制度下，各部门进行报销时应当遵循的基本操作要求。后附重点描述。报销时限为每月1日到25日，个人费用报销财务支付时间统一为每周五。日常费用报销原则上由财务部通过网银系统直接存入员工工资卡内。 费用报销规范 报销时限及方式票据管理要求票据取得及保管票据范围报销发票要求1、原则上所有的费用支出均应取得由税务部门监制的正规、合法的地税发票或增值税发票；2、在取得所办理的业务发票或单据后应妥善保管，及时报销，因个人原因造成的票据丢失由责任人自行承担相应责任。1、发票抬头必须为公司名称
