成都绿舟文化旅游投资管理有限公司费用报销管理制度费用报销管理制度一、总则 为规范和明确财务报销流程，提高工作效率，减少工作失误，根据企业财务通则和公司财务管理办法，制定本费用报销管理制度。二、适用范围 本细则适用于成都绿舟文化旅游投资管理有限公司。三、费用报销流程四、费用审核 经办人及其所在部门负责人对费用开支的真实性负责。财务重点审核该费用项目的开支是否在预算范围内、原始票据是否合法。分管领导及公司负责人审核其费用开支的必要性及是否事先经过批准。五、费用报销规范（一）手续完备，内容齐全1 、票据、单证必须写清楚客户名称、时间、物品名称（或费用名称）、数量、单价、金额大小写必须正确、相符；并加盖收款单位的财务专用章或发票专用章。2 、票据、单证不得涂改，否则视为无效票据。需加盖收款单位财务章或发票专用章票据抬头、内容、金额等处字迹清晰一致，无涂改（二）票据合法1 、从行政机关、事业单位或其他非营利性组织取得的收款收据，必须带有财政部门的收据监制章，方为合法有效。 2 、从公司、企业或其他营利性组织取得的发票，必须是税务部门监制，右上角同时印有“ 发票分类代码” 和“ 发票号码” 两排编
