1、內部稽核之組織及運作1.稽核室組織及配置成員 1 人股東會董事會林清波 董事長稽核室成員 1 人潘品傑專員總經理室劉祖寧 總經理管理部業務部休閒開發部工程部餐飲部客房部財務部執辦室2.稽核室執掌(1)稽核人員承辦稽核工作，其掌理及應行完成之任務如下：a.公司營運目標之達成。b.各項管理規章，內部控制制度持續有效實施之應行檢核事項。c.各項計劃推展，預算編制及成本控制執行等之應行檢核事項。(2)稽核人員從事稽核工作之執行時應有客觀超然之立場，謙和之態度，如發現任何單位有不當情事或事務之執行有違公司規定時，除與直屬主管連繫外，應即準備稽核報告向公司最高主管報告，不得直接逕行處理。(3)本公司內部稽
2、核人員造具名冊，報請財政部證券管理委員會備查，人員如有異動，應重新造具名冊報請備查。(4)稽核人員奉派至各單位執行稽核事務時，若有任何疑問，應隨時向受稽單位詳細查詢，並調閱一切檔案。必要時，得請受稽核單位經辦人員出具書面說明。3.年度稽核計劃(1)本公司依行政院金融監督管理委員會證期局頒佈之公開發行公司建立內部控制制度處理準則第 11 條規定，設置隸屬董事會之稽核室。目前稽核人員職務由田乙華專員擔任。(2)稽核室依上述處理準則規定擬訂年度稽核計劃，並於該年度執行下列各項稽核作業循環，以評估本公司內部控制制度之健全性、合理性及各部門執行的有效性：a.銷售及收款循環b.採購及付款循環c.薪工循環d.融資循環e.固定資產循環f.投資循環g.電子計算機處理作業循環每月相關稽核計劃內容請詳下附檔案。(3)本室依照行政院金融監督管理委員會證期局規定之期限內，完成下列規定事項之網路申報作業。a.十二月底前申報次年度之年度稽核計劃 。b.元月底前申報當年度稽核主管與稽核人員資料 。c.二月底前申報前年度年度稽核計劃執行情形 。d.四月底前申報前年度內部控制制度聲明書 。e.五月底前申報前年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形 。
