1、南京林业大学关于财务自查自纠工作的报告江苏省教育厅：为进一步加强学校财务管理，规范财经行为，提高资金使用效率，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，促进学校工作更好更快地开展，按照省教育厅办公室关于开展省属院校财务检查工作的通知（苏教办财201420号）文件精神，我校高度重视，于 2014 年 9 月初在全校范围内开展自查自纠活动，现将情况总结如下：一、健全组织，强化领导制定实施方案，专门成立财务检查工作领导小组。成立了以校长为组长，纪委、教务处、科技处、研究生院、审计处、财务处、实验室及基地建设管理处、基建处、后勤管理处、资产经营公司等主要职能部门负责人为成员的财务检
2、查专项工作领导小组。9月 3 日召开了领导小组会议，研究和制定了检查工作方案，对活动进行具体组织、指导和协调，抓好各项工作的落实。二、提高认识、加强宣传9 月 11 日召开了全校所有部门负责人参加的“财务检查自查自纠”动员 大会，印 发了南京林业大学关于开展 财务检查工作的通知（见附件），部署具体工作，营造氛围，加强宣传。会后，各部门负责人向本部门教职工传达相关文件精神，组织学习，进一步明确检查活动的目的、意义、内容和要求，提高认识，积极自觉地参与活动。三、认真开展自查自纠工作学校财务检查专项工作小组对照通知中的十五个重点检查内容，对全校所有部门报送的财务检查自查自纠情况表逐个进行梳理，不走过
3、场，不留死角，确保全面、真实、客观、准确地进行统计、分析、检查和规范。自查自纠情况如下：1、我校能贯彻执行国家有关财经法规，完整编制年度预算并按批复执行；收入、支出全部纳入学校财务部门统一管理和核算，不存在公款私存问题，未设任何形式的“ 小金库” 。2、我校学费、住宿费等非税收入严格执行“收支两条线” 规定，各项非税收入及时缴存国库；所有收费项目均经过江苏省物价局审批或备案，不存在超范围、超标准的收费行为。3、财政专项资金在单位财务账面会计核算中做到设置专户，专项专款核算；无混收混支，无混淆资金性质，无在专项支出中列支与项目无关联费用，无随意改变资金性质、任意调换项目等问题， 项目实施规范、透
4、明。但存在项目明细账使用情况与国库支付不一致、国库系统支付的专项资金与项目预算不一致现象，今后我们将在财政专项经费管理上规范和完善。4、科研项目经费按相关经费管理规定执行，相关科研经费管理制度逐步建立和完善。存在的问题有：科研材料管理不规范、部分项目实际支出与预算不符、部分项目进度缓慢。今后财务处将会同科技处等部门进一步规范科研管理，加强预算管理，加快预算执行进度，提供资金使用效率。5、国家和省助学政策的落实过程中，制定相关规定，按规定比例 6提取并按要求使用。6、大额物资采购能按政府采购制度和招投标制度执行，做到采购行为规范透明；小额、零星的科研实验用材料如化学药品、低值消耗品等由于使用部门
5、相对分散，品种及使用批次较多，实际采购比较零散，未能严格按相关要求办理出入库领用手续。财务处、 实验室与基地管理处、资产处、招标办等职能部门将进一步调研，逐步规范管理。7、基本建设项目投资的管理、核算按规定执行。存在“以前年度已经竣工交付使用的工程长期在基建账上反映，未及时进行工程竣工决算审计和财务竣工决算审计” 问题。审计处、财务处牵头，已委托江苏金永诚会计事务所，对相关基建项目进行了竣工财务审计，预计年内可完成相关项目的账面移交结转。8、固定资产处置严格执行江苏省省级行政事业单位国有资产处置管理办法（苏财规201127 号）， 实行资产处置专家鉴定程序，并按相关审批权限报主管部门批复，处置
6、公开、公正、公平，相关处置收入按照规定入账。 9、对外投资按规定程序报批，校办产业管理规范，按规定建立管理制度并对资产保值增值进行考核和监督。10、学校新增及借新还旧贷款按规定向上级主管部门报批，不存在未经批准直接向金融机构贷款，不存在直接或间接向教职工或非金融机构借款。11、针对近年来审计查出问题逐一进行了纠正落实，对提出的审计建议及时制定了措施和完善了相关制度。具体包括：完善和规范了年度预决算的编制和执行工作，在2014 年已将科研经费、利息收入等纳入部门预算；加强了财务核算及资产管理工作；2013 年暑期对凭证进行自查，排除、整改不规范的发票，针对票据审核和跨期报销方面的进行了整改，制定
7、了南京林业大学关于进一步规范财务报销发票的通知（南林财20138 号）；加 强与科技 处及相关职能部 门的沟通，建立了科研项目经费管理平台，完善科研经费的管理办法；加强了专项资金的核算，制定了相应的制度。12、根据行政事业单位内部控制规范（试行）（财会201221 号）要求，学校制定了南京林业大学“ 三重一大” 制度实施办法（南林委201144 号），严格执行“ 三重一大”集体决策的规定，重大事项由校党委常委会或校长办公会决定。通过财务检查自查自纠，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度。附件：南京林业大学关于开展财务检查工作的通知南京林业大学2014 年 9 月 29 日
