1、- 1 -关于 2017 年汕头市本级决算草案的报告2018 年 8 月 汕头市财政局局长 林毅荣代理主任、各位副主任、秘书长、各位委员：我受市人民政府委托，向市人大常委会作关于 2017 年汕头市本级决算草案的报告。2017 年，是我市在新起点新局面上乘势推进汕头全面振兴协调发展的奋进之年。在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市财政部门认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以新发展理念为引领，统筹“稳增长、调结构、促发展、惠民生、防风险”财政工作，市本 级财政预算收支实现较快增长，执行情况良好。一、2017 年收支
2、决算情况(一)市本级一般公共预算收支决算情况 2017 年市本级一般公共预算收入 602491 万元，完成预算调整的 106.6%，可比增长 17.3%，增加 80798 万元。其中：税收收入 393230 万元,完成预算调整的 103.9%，可比增长 13.9%，增- 2 -加 40175 万元；非税收入 209261 万元，完成预算调整的112.2%，可比增长 24.1%，增加 40623 万元。2017 年市本级一般公共预算收入 602491 万元，加上税收返还收入 177661 万元、上级补助收入 1068210 万元、债务转贷收入 121426 万元、调入资金 227718 万元（其
3、中：政府性基金结余调入一般公共预算 224317 万元、国资经营预算收入调入一般公共预算 1666 万元,其他调入资金 1735 万元）、调入预算稳定调节基金 54580 万元、下级上解收入 49969 万元、上年结余 68475 万元（主要是 2016 年底省下达我市结转下年使用的专项资金），国债转贷上年结余 308 万元，收入总计 2370838 万元。2017 年市本级一般公共预算支出 869101 万元, 完成预算调整的 98.1%，增长 27.8%，增支 189305 万元。加上补助下级支出1167881 万元、上解上级支出 88346 万元（其中各区县上解支出47765 万元）、债
4、务转贷支出 3658 万元、地方政府债务还本支出126063 万元、补充预算稳定调节基金和预算周转金 46502 万元、待偿债置换一般债券结余 1046 万元，国债转贷资金结余 308 万元,结转下年支出 67933 万元，支出总计 2370838 万元(详见表 1)。1.收入主要项目决算情况(1)税收收入 393230 万元，完成预算调整的 103.9%，可比增长 13.9%，增收 40175 万元。其中：- 3 -增值税 111454 万元（含营业税），完成预算调整的 100.0%，增长 4.9%。企业所得税 47242 万元，完成预算调整的 96.3%，增长 23.7%。个人所得税 17
5、118 万元，完成预算调整的 99.4%，增长9.7%。城市维护建设税 33518 万元，完成预算调整的 109.4%，增长 25.1%。房产税 18566 万元，完成预算调整的 101.5%，增长 0.2%。城镇土地使用税 10632 万元，完成预算调整的 42.6%，下降54.5%，主要是我市降低城镇土地使用税适用税额标准。土地增值税 30161 万元，完成预算调整的 116.8%，增长32.2%。契税 106821 万元，完成预算调整的 126.4%，增长 22.1%。其他税种 17718 万元，完成预算调整的 107.2%，增长26.4%，主要是车船税收入 16203 万元，增长 22
6、.6%。(2)非税收入 209261 万元，完成预算调整的 112.2%，增长24.1%，增收 40623 万元。其中：行政事业性收费收入 25267 万元，完成预算调整的 80.5%，下降 20.3%，主要是 2017 年停征堤围防护费，减少 11535 万元。罚没收入 76578 万元，完成预算调整的 142.5%，增长 141.3%。- 4 -国有资源(资产) 有偿使用收入 31156 万元，完成预算调整的 139.3%，增长 28.9%。专项收入 29580 万元，完成预算调整的 86.6%，下降 14.9%,主要是排污费收入 3544 万元调至环保行政事业性收费收入。政府住房基金收入
7、 33322 万元,完成预算调整的 139.3%，增长 34.4%。其他非税收入 13358 万元，完成预算调整的 63.7%，下降38.0%。2.支出主要项目决算情况市本级一般公共预算支出 869101 万元，其中：（1）一般公共服务支出 125006 万元，完成预算调整的 79.7%；（2）国防支出1987 万元，完成预算调整的 105.6%；（3）公共安全支出 155748万元，完成预算调整的 106.8%；（4）教育支出 102398 万元，完成预算调整的 142.5%；（5）科学技术支出 6410 万元，完成预算调整的 80.5%；（6）文化体育与传媒支出 38570 万元，完成预算
8、调整的 109.1%；（7）社会保障和就业支出 114195 万元，完成预算调整的 111.9%；（8）医疗卫生与计划生育支出 41164 万元，完成预算调整的 108.8%；（9）节能环保支出 10464 万元，完成预算调整的 151.0%；（10）城乡社区支出 170829 万元，完成预算调整的85.0%；（11）农林水支出 15225 万元，完成预算调整的- 5 -105.7%；（12）交通运输支出 37864 万元，完成预算调整的91.5%；（13）工业商业金融等支出 8777 万元，完成预算调整的101.5%；（14）国土海洋气象等支出 4056 万元，完成预算调整的97.2%；（1
9、5）住房保障支出 19510 万元，完成预算调整的97.8%；（16）地方政府债务付息及发行费用支出 9793 万元，完成预算调整的 103.3%；（17）其他支出 7105 万元，完成预算调整的34.5%，主要是预算安排的其他支出资金，在执行中按实际使用方向列相应科目支出(详见表 7)。(二)市本级政府性基金收支决算情况2017 年市本级政府性基金收入 881403 万元，完成预算调整的 115.8%，增长 51.1%，增加 297655 万元。加上上级补助收入18624 万元、债务转贷收入 424406 万元、调入资金 1525 万元，上年结余收入 167929 万元，收入总计 14938
10、87 万元。2017 年市本级政府性基金支出 757751 万元，完成预算调整的 98.7%，增 长 35.3%，增支 197897 万元。加上补助下级支出166912 万元、上解上级支出 356 万元，债务转贷支出 180954 万元、地方政府债务还本支出 18452 万元、调出资金 224317 万元，年终结转下年支出 145145 万元，支出总计 1493887 万元(详见表 2)。1.收入主要项目决算情况(1)国有土地使用权出让收入 758157 万元，完成预算调整- 6 -的 117.2%，增长 58.3%，主要是 2017 年房地产市场较好，企业主动提前缴交地价款。(2)国有土地收
11、益基金收入 39756 万元，完成预算调整的113.7%，增 长 58.1%，主要是国有土地使用权出让收入增加，按规定增加计提国有土地收益基金。(3)城市基础设施配套费收入 31749 万元，完成预算调整的103.7%，增 长 36.2%。(4)污水处理费收入 17876 万元，完成预算调整的 105.2%，增长 18.7%。(5)车辆通行费 17936 万元，完成预算调整的 102.7%，下降15.3%。(6)彩票公益金收入 11061 万元，完成预算调整的 106.4%，增长 9.6%。(7)其他政府性基金 4868 万元，完成预算调整的 119.5%，下降 51.6%（主要是城市公用事业
12、附加收入自 2017 年 4 月起取消,收入减少 5788 万元）。2.支出主要项目决算情况2017 年市本级政府性基金支出 757751 万元，其中:（1）城乡社区事务支出 715699 万元，完成预算调整的 98.1%；（2）交通运输支出 24823 万元，完成预算调整的 134.8%；（3）资源勘探信息等支出 12 万元，完成预算调整的 100.0%；（4）商业服务业支出- 7 -13 万元；（5）地方政府债务付息及发行费用支出 7608 万元,完成预算调整的 105.6%；（6）其他支出 9596 万元，完成预算调整的76.9%，主要是福彩公益金、体彩公益金项目资金结转下年(详见表 8
13、)。(三)市本级国有资本经营预算收支决算情况 2017 年市本级国有资本经营预算收入 8388 万元，上年结余 3144 万元( 其中：上级补助收入 35 万元) ，收入总计 11532 万元。国有资本经营预算支出 8636 万元，结转下年支出 2896 万元，支出总计 11532 万元(详见表 3)。1.收入主要项目决算情况市本级国有资本经营预算收入 8388 万元，完成预算调整的100.7%，增 长 11.4%，增加 858 万元，主要是股利、股息收入比上年度增加。收入包括：（1）利润收入 526 万元；（2）股利、股息收入 6603 万元；（3）产权转让收入 1139 万元；（4）其他国
14、有资本经营预算收入 120 万元。上年结余 3109 万元,加上上级补助收入35 万元，收入总计 11532 万元。2.支出主要项目决算情况市本级国有资本经营预算支出 8636 万元，完成预算调整的76.7%，下降 8.0%，减少 752 万元，主要是部分企业改革资金未能支出，资金结转下年使用。支出包括：（1）解决历史遗留问题及改革成本支出 5341 万元；（2）国有企业资本金注入 192 万元；- 8 -（3）国有企业政策性补贴 1116 万元；（4）其他国有资本经营预算支出 321 万元；（5）调出资金 1666 万元。结转下年支出 2896 万元，支出总计 11532 万元。（四）全市社
15、会保险基金预算决算情况 1.收入情况2017 年全市社会保险基金收入 1294833 万元，完成预算调整的 102.0%，比上年增长 16.5%，增加 183602 万元。其中：保险费收入 711776 万元、利息收入 32620 万元、财政补贴收入312916 万元。主要收入项目是：企业职工基本养老保险基金收入 657863万元，完成预算调整的 102.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入 54547 万元，完成预算调整 202.7%；城乡居民基本养老保险基金收入 91483 万元，完成预算调整的 83.6%；职工基本医疗保险基金收入 147429 万元，完成预算调整的 107.7%；城乡
16、居民基本医疗保险基金收入 284771 万元，完成预算调整的95.1%；工 伤保险基金收入 10671 万元，完成预算调整的113.3%；失 业保险基金收入 26953 万元，完成预算调整的 111.9%；生育保险基金收入 21116 万元，完成预算调整的 114.9%。2.支出情况2017 年全市社会保险基金支出 1120520 万元，完成预算调整的 104.5%，比上年增长 8.7%，增加 90102 万元。- 9 -主要支出项目是：企业职工基本养老保险基金支出 615603万元，完成预算调整的 100.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出 11140 万元，完成预算调整的 110.0%
17、；城乡居民基本养老保险基金支出 79094 万元，完成预算调整的 92.5%；职工基本医疗保险基金支出 141774 万元，完成预算调整的 95.1%；城乡居民基本医疗保险基金支出 239228 万元，完成预算调整的124.3%；工 伤保险基金支出 3507 万元，完成预算调整的102.7%；失 业保险基金支出 10780 万元，完成预算调整的98.8%；生育保险基金支出 19394 万元，完成预算调整的226.4%。2017 年全市社会保险基金当年收支结余 174313 万元，年末累计结余 1185500 万元(详见表 4)。(五)预算执行情况说明1.根据国务院关于印发推进财政资金统筹使用方
18、案的通知（国发 201535 号）的精神，调剂一般公共 预算、政府性基金项目资金 7.1 亿元（其中：调剂专项债券转贷项目资金 0.9 亿元）用于中心城区道路改造、汕头小公园开埠区修复工程、火车站站前广场换乘中心建设等项目支出。2.根据国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知（国发 201535 号）和中央、省有关加快 财政支出进度的通知，收回一般公共预算未能按进度支出资金 1.8 亿元，调整用于消化历- 10 -年挂账和补充预算稳定调节基金等；收回政府性基金未能按进度支出资金 1.3 亿元，结转下年使用。3.按照财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知（财预 201515 号），
19、收回财政存量 资金 2.8 亿元，加上上年收回财政存量资金 0.05 亿元，已安排 1.2 亿元统筹用于莲花山钨矿环境污染整治、潮阳区贵屿镇重金属污染典型土壤修复等民生项目以及消化历年挂账支出。4.按照国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知（国办发 201470 号文）的规 定，2017 年市本级各部门国库集中支付年终结余 2.9 亿元（其中：一般公共预算资金 2.6亿元，政府性基金 0.3 亿元）按权责发生制核算。2016 年按权责发生制核算的资金余额 0.1 亿元，结转下年使用(详见表 5)。(六)市本级政府性债务限额、余额情况根据预算法和财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见（财预2015 225 号）规定，我市 严格实行债务限额管理。省下达我市 2017 年政府债务限额 171.8 亿元，经市政府批准，市本级债务限额 102.3 亿元（一般债务 49.8 亿元、专项债务52.5 亿元）。2017 年全市新增债券 42.2 亿元，其中新增一般债券 2.0 亿元，新增专项债券 40.2 亿元，另外，新增外国政府贷款 0.6 亿元。截至 2017 年底，我市债务余额 155.9 亿元（市本级 90.5 亿元），
