1、 粤农办 2013307 号关于开展 2011、2012 年度省级农民专业合作社专项资金绩效自评工作的通知各有关市农业局：根据省财政厅关于开展 2013 年省级财政支出项目绩效自评工作的通知（粤财评函2013 19 号）精神及我 厅的统一部署，定于 2013 年 8 月 16 日至 8 月 25 日开展 2011 年度省级扶持农民专业合作社专项资金及 2012 年度省级农民专业合作社示范县建设资金的绩效自评工作，现将有关事项通知如下：一、自评工作的组织各市农业主管部门要高度重视、指定专人负责，立即组织项目承担单位对专项资金的使用情况及绩效进行自评；因绩效自评工作时间紧、材料多、内容杂，各级农业
2、主管部门要深入到项目承担单位，指导其完成自评材料并对上报材料进行审查、复核，确保自评材料真实、全面、客观。二、自评工作的要求 2 （一）项目承担单位1.撰写广东省省级财政支出项目绩效自评报告（附件 1），据实填写财政支出项目绩效评价指标表（附件 2）、财政支出项目绩效自评基础信息表（附件 3）、佐证材料递交说明（附件 4）、绩效自评情况对比表（附件 5）。2.财政支出项目绩效自评基础信息表中的各项信息及财政支出项目绩效评价指标表的得分依据均要求在佐证材料递交说明中有对应的佐证材料且能提供该佐证材料，同时要在财政支出项目绩效自评基础信息表最右端一列填写各项信息对应佐证材料的编号。对于材料太多、难
3、于提供的佐证材料也需说明有什么具体的佐证材料，以便抽查、核实。3.佐证材料除佐证材料递交说明中的三个类型外，还需提供 2010-2012 年度的资产负债表、盈余及盈余分配表、 “三品二标” 认证证书、产销对 接合同、冷库建设 合同等尽可能多的证明材料。佐证材料可提供复印件或扫描件，也可通过照片等电子文件反映。4.所有的自评材料均需加盖项目承担单位公章。5.示范县项目的承担单位及绩效自评主体均为县农业局，2011、2012 年度的示范县项目可合并自评。对有经省农业厅、省财政厅联合批复同意调整实施的示范县项目，需列明调整情况并据实填报。（二）市、县（市、区）级农业部门 3 1.项目承担单位完成上述
4、自评材料后，上报县（市、区）农业主管部门审核，县级农业主管部门审核后上报市农业主管部门复核。2.市级农业主管部门对各项目承担单位的自评材料进行复核，特别注意核查不同材料之间的逻辑一致性；汇总本市2011、2012 年所有项目承担单位的绩效自评情况对比表（附件 5）。3.自评材料一式三份，项目承担单位、市级农业主管部门各留存一份。请各地级市农业局于 8 月 25 日前将本市各项目承担单位的纸质自评材料（一份）、自评材料电子文档、佐证材料复印件或电子文档、 绩效自评情况对比表汇总表统一报送我厅农经组织处。三、其他事项（一）今年绩效自评新增现场评价环节。省财政厅将根据项目资金属性、区域分布等情况于
5、9 月中下旬组织开展现场评价（具体时间另行通知），请各有关市、县及项目承担单位作好准备。（二）本通知、绩效自评各附件均可在广东农业信息网农经组织处行政通知中下载。附件：1.广东省省级财政支出项目绩效自评报告2.财政支出项目绩效评价指标表 4 3.财政支出项目绩效自评基础信息表4.佐证材料递交说明5.绩效自评情况对比表6.财政支出项目绩效自评指标表填报说明7.财政支出项目绩效自评基础信息表填写说明8.2011 年农民专业合作社专项资金、2012 年度省级农民专业合作社示范县项目承担单位名单广东省农业厅2013 年 8 月 19 日（联系人：石琛；联系电话：020-37288185；邮箱： ） 5
6、 附件 1：项目编号：广东省省级财政支出项目绩效自评报告（2013 年度）项目名称：省级项目主管部门：（公章）(一级预 算单位)填报人姓名：联系电话：填报日期：广东省财政厅制2013 年 6 一、项目基本情况及有关说明（一）项目用款单位简要情况。（二）项目实施主要内容。（三）项目评价的有关说明。主要介绍项目评价的实施程序，以及针对项目特性所设置的四级指标。二、自评结论及指标分析简要阐述项目自评等级和分数，并针对各绩效点的自评得分，对照佐证材料逐一分析（各绩效点的分析说明需细化至三级指标以及针对项目特性由部门自行设定的四级指标）。三、绩效表现（一）资金使用绩效。（二）存在问题。针对短板指标分析项
7、目资金使用存在的问题和原因。四、改进意见针对存在问题提出完善项目资金绩效管理的意见。 7 附件 2：财政支出项目绩效评价指标表项目名称：评价指标一级指标 二级指标 三级指标 四级指标 自评情况财政部门/专家审核意见名称 权重(%) 名称 权重(%) 名称 权重(%) 名称 权重(%)指标说明 评分标准自评得分依据自评得分是 否 有 申报 书 、申 报表3 有：得3分，没有：得0 分。前期研究 7论证决策 7是 否 经 省财 政 厅 、农业 厅 共 同组 织 的 竞争 性 评 审立 项4反映立项论证的充分性,包括项目是否履行立项手续；项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制
8、定中长期规划、年度实施计划；项目设立是否经过科学决策程序，可行性研究报告、概算批复文件或其他立项资 料是否齐备。（对专项资金）资金投向和结构是否合理, 是否符合相关管理办法,符合公共财政扶持方向及资金设立目标；（部门预算支出项目）预算安排是否具体并符合有关规定。有：得4分，没有：得0 分。6目标完整性3目 标 完 整性 3 反映目标设置是否包含项目预期产出的公共产品内容、数量、质量、成本内容，是否具体化到指标及其目标值。各项目单位申请资金材料（计划）中设置的目标明确了提供的公共服务产品内容、数量、质量成本等，并明确时间的得3分，缺少一方面的内容扣 1分，扣完为止；目标不够细化的酌情扣分。目标设
9、置目标科学性3目 标 科 学性 3反映资金绩效目标设置是否明确，合理、细化、量化;资金绩效目标是否与项目属性特点、支出内容相关，体现决策意 图，同 时合乎客观实际 。各项目单位申请资金材料（计划）设置计划、目标的科学程度：科学合理的得3分， 较好的得2-3分；一般的得0-2 分，不符合的不得分。是 否 有 专门 的 组 织机 构1 有专门的项目实施组织机构得1分，没有的不得分。组织机构 3 是 否 落 实专 人 负 责 2反映保障项目实施的机构是否健全、分工是否明确。 根据该专门机构的人员、责任落实情况核定 评分，好的得2分，一般的得 1分，差的不得分。是 否 制 定了 资 金 管理 制 度1
10、 是：得1分。否：得0分。是 否 制 定了 项 目 管理 制 度1 是：得1分。否：得0分。前期工作 20保障机制 7制度措施 4是 否 明 确 了实 施 方 案 2反映是否制定了相应的资金、 项目管理制度以及项目实施方案（计划）。是：得2分。否：得0分。 8 评价指标一级指标 二级指标 三级指标 四级指标 自评情况名称 权重(%) 名称 权重(%) 名称 权重(%) 名称 权重(%)指标说明 评分标准自评得分依据自评得分财政部门/专家审核意见资金到位 5 资 金 到 位 5反映各类资金的到位情况，包括到位比率及到位及时性。资金指标到位率100%得5分；因各级财政部门原因造成资金未全额到达项目
11、单位的不扣分；属主管部门原因造成资金未全额到达项目单位， 满 分乘以到位率；原因不明的按照满分乘以到位率计算。资金支付 4 资 金 支 付 4 反映各类资金的实际支出情况。指标得分=支付额/到位 额*100*指标权重；根据具体情况，到位额也可用 预算额代替。得分以满分乘以支付率。资 金 用 途是 否 合 规 2 是：得2分，未达到酌情扣分。是 否 实 行专 账 管 理 2 是：得2分，未达到酌情扣分。是 否 按 申报 书 范 围支 出2 是：得2分，未达到酌情扣分。资金管理 17财务合规性8资 金 支 出记 录 是 否完 整 、规 范2反映资金支出规范性，包括 资金管理、费用支出等制度是否严格
12、执行；会计核算是否规范反映是否存在支出依据不合规、虚列 项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况。是：得2分，未达到酌情扣分。是 否 细 化项 目 建 设内 容2 是：得2分，未达到酌情扣分。是 否 按 相关 管 理 制度 执 行2 是：得2分，未达到酌情扣分。项 目 调 整是 否 履 行报 批 手 续2 是：得2分，否：得0分。实施程序 8是 否 有 对项 目 的 实施 情 况 进行 检 查 及验 收2反映项目实施过程是否规范,包括是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理 办法；项目招投标、调整、完成验收等是否履行相 应手续等。是：得2分，未达到酌
13、情扣分。实施过程 30项目管理 13项目监管 5 项 目 监 管 5反映主管部门对项目的检查、监控、督促等管理等情况。项目主管部门经常开展检查监督， 对项目 单位有组织两次以上检查或抽查的得满分，未达到的酌情扣分。 9 评价指标一级指标 二级指标 三级指标 四级指标 自评情况名称 权重(%) 名称 权重(%) 名称 权重(%) 名称 权重(%)指标说明 评分标准自评得分依据自评得分财政部门/专家审核意见经济性 5预算(成本)控制5 预 算 (成 本 )控 制 5 反映对项目成本（预算）控制、 节约等情况(支出是否节约)。 有关项目不超预算（投资概算）的得5分；超过预算（投资概算）视具体情况扣分
14、。是 否 按 时完 成 目 标 6按照进度计划完成或提前完成阶段性目标的得6分；未按计划完成，按逾期程度酌情扣分；因材料叙述笼统，难于判定项目是否按照 进度进行的得 0-2分。效率 性 10完成进度及质量10是 否 按 质完 成 目 标 4反映项目实施（完成）的进度及质量等情况。是：得4分，基本完成：得 3分，否：得 4分。成 员 数 增长 比 例 6 合作社成员数在项目实施后的增长比例。20%以上得满分，10%-19%得2-5分， 9%以下得 0-1分。带 动 农 户数 增 长 比例6 合作社带动农户数在项目实施后的增长比例。 30%以上得满分，10%-29%得2-5分， 9%以下得 0-1
15、分。成 员 增 收比 例 6项目实施后，合作社成 员收入比上年度增长比例。 10%以上得满分，5%-9%得2-5分， 4%以下得 0-1分。社会经济效益25成 员 比 非成 员 农 户增 收 比 例7 项目实施后，合作社成 员比非成员农户 的增收比例。 15%以上得满分，5%-14%得2-6分， 4%以下得 0-1分。项 目 各 项软 硬 件 设施 管 理 维护 情 况3 很好：得3分，良好：得 2分，一般：得 1分，差：得0分。效果性 30可持续发展5 项 目 是 否有 后 续 管理 措 施 或机 构 人 员2反映项目完成后，后 续政策、 资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素
16、，以及项目实施对人、环境、资源是否影响可持 续发展。 有：得2分，未达到酌情扣分。是 否 发 生安 全 事 故 3 是：得0分，否：得3分，其他情况酌情扣分。项目绩效 50公平性 5公共属性 5 是 否 引 起纠 纷 、诉 讼 、信 访 、上 访等2反映项目公众对项目公平性和实施效果的满意度；项目实施是否产生负面影响，如 发 生安全事故或引起纠纷、诉讼 、信 访、上访甚至违法犯罪。 是：得0分，否：得2分，其他情况酌情扣分。合 计 10 附件 3：财政支出项目绩效自评基础信息表1-1：基本情况 备注项目名称 项目编码项目预算支出功能科目名称项目预算支出功能名称编码项目资金安排文号 项目资金安排
17、年度 项目评价年度 年项目评价类型 实施过程评价 完成结果评价 评价项目实施时间段 年 月 日至 年 月 日项目主管单位 项目实施单位（处室、二级预算单位）项目主管单位负责人 联系电话计 划 : 年 月 计划: 年 月项目类型1.基本建设类 其中：新建 改扩建 2.行政事业类 其中：采购 修缮 奖励/补贴 3.其他项目类 项目开始时间实际: 年 月项目完成时间实际: 年 月项目（用款）单位个数 合计: 个； 其中：省级: 个,地市: 个，县（区）： 个。1-2：前期工作情况 佐证材料编号资 金 设 立 依据 （文 件 ）1.部门预算： （属部门预算的项目填写省财政批复部门预算的文件）2.专项资金： （属专项资金的项目填写省委、省政府文件、会议纪要或者立项研究报告、省财政批复的文件）论证决策立项方式1.发展改革部门批准立项的项目: 个 2.部门审核立项的项目： 个3.专家评审立项的项目： 个 4.公开招标立项的项目： 个 5.其他方式立项的项目（注明具体方式）： 个
