1、关 于 珠 海 市 2017 年 市 本 级 预 算 调 整 方 案 的 报 告2017 年 10 月 26 日在珠海市第九届人民代表大会常务委员会第八次会议上珠海市财政局局长 周 昌市人大常委会：受市人民政府的委托，现向市九届人大常委会第八次会议报告 2017 年珠海市本级财政预算调整情况，请予审议。今年以来，面对错综复杂的国内外经济形势和经济下行压力，市委市政府审时度势，积极应对，坚持稳中求进工作总基调，着力推进供给侧结构性改革，坚定不移发展实体经济，经济运行稳中向好，财政收支执行情况良好。但是，减税降费政策陆续出台、地方政府债券转贷，以及加快推进扶贫工作、机关事业单位养老保险制度实施、实
2、施创新驱动以及开展园区扩能增效，对预算执行带来较大影响，需调整年初预算。一、预算调整依据及重点事项（一）根据中华人民共和国预算法、 中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法、 广东省预算审批监督条例关于预算调整的有关规定，反映市本级收支变化情况、省转贷地方政府债券资金以及预算稳定调节基金调入情况。 2 （二）收入方面，根据财政部关于取消 调整部分政府性基金有关政策的通知、 财政部 国家发展改革委关于清理 规范一批行政事业性收费有关政策的通知等减税降费政策，相应调整部分收入项目的预算；根据市委市政府关于富山工业园管理体制的决定，将富山工业园收入纳入市直反映；根据关于调整高栏港区一般公共预算
3、收入分库方式的通知关于高栏港区一般公共预算收入由目前按体制直接分库的模式调整为先全额缴入高栏港经济区国库，再由高栏港区将市分成部分专项上解市财政的规定，调整市直、高栏港区一般公共预算收入；根据市国税、地税、国土、国资、人社等部门关于预算调整的意见，调整收入预算。（三）支出方面，根据市委、市政府的工作部署，按照实施创新驱动发展战略、建设“一带一路” 的要求，结合我市经济运行情况、预算执行情况，增加安排扶贫及新农村建设、园区建设、创新驱动、民生保障、政府投资项目等支出；根据市委市政府关于富山工业园管理体制的决定，将富山工业园支出纳入市直反映。二、市本级预算调整情况汇总市直及 4 个功能区预算，市本
4、级一般公共预算收入由年初的 221.70 亿元调整为 221.94 亿元，调增 0.24 亿元；一般公共预算支出由年初的 308.85 亿元调整为 370.3 亿元，调增 61.45 亿元。政府性基金预算收入由年初的 223.43 亿元调整为 300.48 亿元，调增 77.05 亿元，其中国有土地使用权出让收入由年初的 3 217.89 亿元调整为 291.74 亿元，调增 73.85 亿元；政府性基金预算支出由年初的 215.69 亿元调整为 254.22 亿元，调增 38.53 亿元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出由年初的 208.97亿元调整为 245.9 亿元，调增 36.93
5、 亿元。三、市直预算调整情况（一）一般公共预算。1.收入调整。市直一般公共预算总收入从年初的 219.28 亿元调整为269.21 亿元，调增 49.93 亿元。其中：（1）一般公共预算收入从年初的 131.46 亿元调整为 129.2 亿元，调减 2.26 亿元，按可比口径计算增幅维持 7%不变 1。其中：增值税从年初的 39.65 亿元调整为 36.79 亿元，调减 2.86 亿元，主要是改征增值税减少；企业所得税从年初的 15.5 亿元调整为18 亿元，调增 2.5 亿元，主要是企业汇算清缴税收增加；城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加收入从年初的 15.07 亿元调整为 14.06
6、 亿元，调减 1.01 亿元，主要是减税范围扩大以及主体税种减收；土地增值税、契税从年初的 20.72 亿元调整为 19.75亿元，调减 0.97 亿元。（2）下级上解收入从年初的 15.67 亿元调整为 19.62 亿元，1关于可比口径的说明：2017 年 7 月起，高 栏港区收入一般公共 预算收入由目前按体制直接分库的模式调整为先全额缴入高栏港经济区国库，再由高 栏港区将市分成部分 专项上解市财政。 计算收入增幅时将上年收入 126.74 亿元按新体制调整为 120.75 亿元。 4 调增 3.95 亿元。主要是高栏港区收入入库模式调整后将市分成收入专项上解，以及富山工业园上划市管理后斗门
7、区需上解园区税收收入。（3）增列债务转贷收入 35.24 亿元，全部为置换债券资金。安排如下：偿还市本级政府性债务 30.24 亿元，转贷给区 5 亿元（详见附件 13）。（4）上年结余收入从年初的 5.21 亿元调整为 5.47 亿元，调增 0.26 亿元。按决算数调整。（5）调入资金从年初的 13.06 亿元调整为 20.34 亿元，调增7.28 亿元。主要是政府性基金预算、国有资本经营预算调入资金增加。（6）调入预算稳定调节基金增加 4.96 亿元。（7）接收其他地区援助收入调增 0.5 亿元，全部为救灾援助款。2.支出调整。一般公共预算总支出从年初的 213.84 亿元调整为 263.
8、58 亿元，调增 49.74 亿元。其中：（1）一般公共预算支出从年初的 165.66 亿元调整为 177.86亿元，调增 12.2 亿元，增幅由 10.6%调整为 18.8%（详见附件 2）。增支主要用于救灾复产、精准扶贫、创新驱动、富山工业园、民生投入等方面。重点项目如下：救灾复产方面：增加安排救灾复产重建专项资金 7.3 亿元 5 （加上省专项转移支付、其他地市援助款、预备费后共安排 10 亿元）。精准扶贫方面：调增扶贫专项资金 1.12 亿元。创新驱动以及产业扶持方面：调增第三届中以科技创新投资大会补贴经费 0.2 亿元、金融专项资金 0.1 亿元。工业园方面：增加安排富山工业园支出
9、1.5 亿元。民生投入方面：调增广珠城际开行跨线列车营运专项补贴 0.6 亿元、企业军转干部补充养老金 0.56 亿元、主城区污水处理及污泥处理服务费 0.3 亿元。调整后，九项民生支出从年初的 80.05 亿元调整为 92.05 亿元，调增 12 亿元，占一般公共预算支出的 51.8%。预备费 1.7 亿元用于救灾复产重建支出。其中转移支付各区 1.2 亿元，安排市直教育、口岸、防汛等救灾复产支出 0.5 亿元。（2）债务还本支出从年初的 11.15 亿元调整为 35.84 亿元，调增 24.69 亿元。主要是将上级转贷的置换债券资金安排用于偿还政府性债务本金。（3）补助下级支出从年初的 3
10、0.81 亿元调增为 38.65 亿元，调增 7.84 亿元。主要项目如下：新增香洲区财力性补助支出 2亿元； 中山大学珠海校区高等教育专项资金 2 亿元；新增斗门区财力性补助 1.5 亿元；增列基本医疗保险财政补助 1.1 亿元； 下放香洲区 6 所公办幼儿园人员支出 0.12 亿元等。 6 （4）增列债务转贷支出 5 亿元。主要是将上级转贷的置换债券资金转贷到香洲区、高栏港区。3.结余调整。一般公共预算收支调整后，结转下年项目支出从年初的5.28 亿元调整为 5.48 亿元。预算稳定调节基金规模从年初的6.64 亿元调整为 1.68 亿元。（二）政府性基金预算。1.收入调整。政府性基金预算
11、总收入从年初的 88.01 亿元调整为 151.12亿元，调增 63.11 亿元。（1）政府性基金预算收入从年初的 75.27 亿元调整为 119.63亿元，调增 44.36 亿元（详见附件 3）。调增的原因主要是土地出让收入增加。调整项目如下：国有土地使用权出让收入：拟将土地出让总价款从年初的 83.32 亿元调整为 122.58 亿元，调增 39.26 亿元；土地出让净收入从年初的 70.53 亿元调整为 112.7 亿元，调增 42.17 亿元。城市公用事业附加收入从年初的 1.15 亿元调整为 0.45亿元，调减 0.7 亿元。主要是 4 月 1 日起该项基金收入取消。农业土地开发资金
12、收入从年初的 0.2 亿元调整为 2.6 亿元，调增 2.4 亿元。主要是落实审计整改，个别区补缴历年应计提资金。城市基础设施配套费收入从年初的 0.52 亿元调整为 1.12 7 亿元，调增 0.6 亿元。主要是保税区收入增加。新型墙体材料专项基金收入从年初的 0.3 亿元调整为0.11 亿元，调减 0.19 亿元。主要是 4 月 1 日起该项基金收入取消。（2）下级上解收入从年初的 5 亿元调整为 5.68 亿元，调增0.68 亿元。主要是富山工业园上划市管理后，土地出让收入由斗门区专项上解市。（3）增列债务转贷收入（专项债券）15.1 亿元。全部由市直使用，主要用于香海大桥、洪鹤大桥、九
13、洲港货运码头用地收储、广珠铁路注册资本金等项目。（4）上年结转收入从年初的 7.61 亿元调整为 10.6 亿元，调增 2.99 亿元。按决算数调整。2.支出调整。政府性基金预算总支出从年初的 80.28 亿元调整为 139.02亿元，调增 58.74 亿元。政府性基金预算支出从年初的 62.26 亿元调整为 97.9 亿元，调增 35.64 亿元。 （详见附件 4、5）。具体调整项目情况如下：（1）国有土地使用权出让金总支出从年初的 70.52 亿元调整为 128.48 亿元（含上级转贷债券资金安排支出），调增 57.96 亿元（详见附件 5）。具体如下：政府投资计划项目支出增支 8.11
14、亿元。征地拆迁、土地开发等支出增支 25.73 亿元。其中：保税 8 区土地收入返还 8.75 亿元、阳江产业园共建资金 8 亿元、广东省基础设施投资基金注资款 9 亿元、富山工业园收入返还 0.68 亿元。其他项目支出增支 5.79 亿元。主要是广珠铁路注册资本金。补助下级支出增支 17.12 亿元。主要包括：斗门区解决历史征地遗留问题补助资金 5.53 亿元；广珠城际轨道珠海北站TOD 项目 补助 3.98 亿元；珠海中学征地拆迁款 3 亿元；洪湾商贸物流中心基础设施建设补助 1.4 亿元；航空城交通基础设施建设补助 1.32 亿元；中山大学天琴计划项目支出 0.88 亿元；三溪村征地和拆
15、迁补偿补助资金 0.74 亿元；社会主义新农村建设资金 0.3亿元。土地预留支出减支 4 亿元。调出资金增支 5.21 亿元。全部调入一般公共预算统筹使用。（2）城市公用事业附加收入安排的支出从年初的 1.15 亿元调整为 0.45 亿元，调减 0.7 亿元。主要是随收入的减少而减少。（3）城市基础设施配套费收入安排的支出从年初的 0.52 亿元调整为 1.12 亿元，调增 0.6 亿元。主要是保税区支出增加。（4）新型墙体材料专项基金收入安排的支出从年初的 0.25亿元调整为 0.11 亿元，调减 0.14 亿元。主要是随收入的减少而减少。 9 3.结余调整。政府性基金预算调整后，结转下年项
16、目支出从年初的 7.73亿元调整为 12.1 亿元，调增 4.37 亿元。主要是根据决算数调整。（三）国有资本经营预算。1.收入调整。国有资本经营预算总收入从年初的 8.4 亿元调整为 10.63 亿元，调增 2.23 亿元。其中：利润收入调增 2.14 亿元，主要是企业利润增加；产权转让收入调增 0.1 亿元。 （详见附件 6）2.支出调整。国有资本经营预算总支出从年初的 8.4 亿元调整为 10.63 亿元，调增 2.23 亿元。其中：国有资本经营预算支出调增 0.94 亿元，主要是增加广东省基础设施投资基金注资款;调出资金调增 1.29亿元，主要是将国资结余调入一般公共预算统筹使用。 （
17、详见附件7）3.结余调整。国有资本经营预算结余维持年初预算不变。（四）社会保险基金预算。我市社会保险基金实行市级统筹，全市社会保险基金预算调整纳入市本级预算调整范围。1.收入调整。社会保险基金预算收入从年初的 203.61 亿元调整为 174.57亿元，调减 29.04 亿元（详见附件 9）。主要调整情况如下： 10 （1）企业职工基本养老保险基金预算收入从年初的 112.42亿元调整为 97.54 亿元，调减 14.88 亿元。主要原因：一是根据机关事业单位基本养老保险改革实施情况，调减从试点期机关事业单位养老保险结余转入的 13.22 亿元；二是调减利息收入 0.7亿元；三是调减上级补助收
18、入 0.96 亿元。（2）机关事业单位基本养老保险预算收入从年初的 39.17 亿元调整为 23.71 亿元，调减 15.46 亿元。主要是机关事业单位基本养老保险改革分批上线，根据实施进度相应调减收入。（3）基本医疗保险基金预算收入从年初的 43.79 亿元调整为45.02 亿元，调增 1.23 亿元。主要是参保人数较年初增加。（4）城乡居民基本养老保险基金预算收入从年初的 2.82 亿元调整为 2.9 亿元，调增 0.08 亿元。主要原因：一是我市基础养老金补贴提高；二是存款利息增加。2.支出调整。社会保险基金预算支出从年初的 131.85 亿元调整为 112.89亿元，调减 18.96 亿元（详见附件 10）。主要如下：（1）企业职工基本养老保险基金预算支出从年初的 44.48 亿元调整为 42.98 亿元，调减 1.5 亿元。主要是根据机关事业单位养老保险改革实施情况调整。（2）机关事业基本养老保险基金预算支出由 38.07 亿元调整为 20.21 亿元，比年初预算调减 17.86 亿元。主要原因是机关事业单位基本养老保险改革分批上线，领取养老金人数少于预期，
