1、1隆昌市机关事业单位社会保险局2017 年部门决算编制说明一、基本职能及主要工作（一）主要职能我局的基本职能是负责全县机关事业单位养老保险的实施，承办养老保险费的征集、基金管理和养老金的发放等具体业务工作。根据上述职责，设 3 个内设机构：办公室、统筹股、退管股。 （二）2017 年重点工作完成情况2017 年，一是扩大征收工作的宣传力度，加强与财政的沟通协调，并建立联动征收机制，对养老保险费、职业年金做到应收尽收。二是每月按时足额支付退休费，确保退休人员养老待遇准确无误，切实完成 2017 年待遇调整工作，确保调待政策落实落地。三是从参保人员的切身利益出发，严格按照国家、省政策要求，坚持以人
2、为本，规范审核，认真开展参保人员视同缴费年限审核认定工作。四是妥善处理改革中的有关问题，抓好原机保参保人员的个人账户金清退工作，着力完成新老机保养老保险基金的清算工作，保证改革平稳推进。五是按照省市的新要求，继续积极稳妥地做好养老金领取资格认证工作，确保不发生养老金冒领现象。二、部门概况隆昌市机关事业单位社会保险局属于参照公务员法管2理的事业单位。三、收支决算总体情况2017 年隆昌市机关事业单位社会保险局本年收入合计244.21 万元，其中：一般公共预算财政拨款收入 244.21 万元，占 100%。比 2016 年减少 17755.83 万元， 下降 98.64%，主要原因是 2016 年
3、 9 月机保改革后，养老保险纳入省级统筹，收入不在预算内体现。 2017 年隆昌市机关事业单位社会保险局本年支出合计206.32 万元，其中基本支出 177.15 万元，占 85.86%，项目支出 29.17 万元，占 14.14%。2017 年支出合计较 2016年减 17735.84 万元，下降 98.85%。主要原因是 2016 年 9月机保改革后，养老保险纳入省级统筹，退休费支出不在预算内体现。3四、财政拨款收支决算情况隆昌市机关事业单位社会保险局 2017 年度财政拨款收支总决算 244.21 万元。与 2016 年相比，财政拨款收、支总计各减少 17768.03 万元，下降 98.
4、64%。五、一般公共预算财政拨款支出决算情况五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况隆昌市机关事业单位社会保险局 2017 年度一般公共预算财政拨款支出 206.32 万元，占本年支出合计的 100%。与42016 年相比，一般公共预算财政拨款减少 17735.84 万元，下降 98.85%。(二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况隆昌市机关事业单位社会保险局 2017 年一般公共预算财政拨款支出 206.32 万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出 192.33 万元，占 93.22%；医疗卫生支出 13.99万元，占 6.78% （三）一般公
5、共预算财政拨款支出决算具体情况1. 社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事5务（款）行政运行（项）:2017 年决算数为 151 万元，完成预算 100%。2 社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:2017 年决算数为 26.06 万元，完成预算 100%。3. 社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）:2017 年决算数为 3.11 万元，完成预算 100%。4.行政单位离退休（类）归口管理的行政单位离退休（项）:2017 年决算数为 0.25 万元，完成预算 100%。5. 行政单位离退休（类）
6、事业单位的离退休（项）:2017 年决算数为 0.71 万元，完成预算 100%。6. 行政单位离退休（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2017 年决算数为 10.17 万元，完成预算100%。7. 行政单位离退休（类）其他行政事业单位离退休支出（项）:2017 年决算数为 1.03 元，完成预算 100%。8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗:2017年决算数为 4.12 元，完成预算 100%。9. 医疗卫生与计划生育支出（类）公务员医疗补助（项）:2017 年决算数为 9.87 元，完成预算 100%。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况隆昌市机关事业单位社会保险
7、局 2017 年一般公共预算6财政拨款基本支出 177.15 万元，其中：人员经费 153.46 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费 23.69 万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。七、 “三公”经费财政拨款支出决算情况（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明隆昌市机关事业单位社会保险局 2017
8、年度“三公”经费财政拨款支出决算为 1.53 万元，完成预算 42%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，加强“三公”经费管理，从严控制“三公”经费支出，全年实际支出比预算有所节约。（二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算 0 万元，占 0%；公务接待费支出决算 1.53 万元，占 100%。具体情况如下：71.公务用车购置及运行维护费2017 年公务用车购置及运行维护费 0 万元2.公务接待费2017 年公务接待费 1.53 万元。主要用于执行
9、公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待 12 批次，128 人次，共计支出 1.53 万元，具体包括接待市局调研检查，各县区机保局学习交流等。公务接待费支出比 2016 年减少 2.21 万元，下降了58.65%。主要原因是 2017 年继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，规范公务接待活动。八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况本部门不涉及此项公开内容。九、其他重要事项的情况说明8（一）机关运行经费支出情况2017 年度，隆昌市机关事业单位社会保险局机关运行经费支出 23.69 万元，比 2016 年增加 8.44 万元，增长55.33%。（二）预算绩效情况1.按
10、照预算绩效管理要求，本部门对 2017 年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标 4 个，涉及财政资金 29.17 万元，覆盖率达到 100%。2.部门整体支出绩效自评开展情况。按照预算绩效管理要求，本部门对 2017 年整体支出开展绩效自评，自评得分 96 分，存在的问题无。2017 年机保局整体支出绩效评价得分一级指标 二级指标 三级指标 得分相关性（5 分） 5明确性（5 分） 5目标任务（15 分）合理性（5 分） 5测算依据（5 分） 5部门决策（25 分）预算编制（10 分） 目标管理（5 分）5省级财力专项预算分配时限（1 分）专项资金分配时限（2分） 中央专款分
11、配合规率（1 分）中期评估（2 分） 执行中期评估（2 分） 2预算执行进度监控（2 分） 2绩效监控（5 分）绩效目标动态监控（3 分） 3非税收入征收情况（1 分）非税收入执收情况（2分） 非税收入上缴情况（1 分）资产管理信息化情况（2 分） 2行政事业单位资产报告情况（2 分） 2资产管理（6 分）资产管理与预算管理相结合（2 分） 2综合管理（30 分）内控制度管理（2 分） 内部控制度健全完整（2 分） 29预算公开（2 分） 2决算公开（2 分） 2信息公开（6 分）绩效信息公开（2 分） 2绩效评价开展（2 分） 2绩效评价（5 分）评价结果应用（3 分） 3部门特性指标 20
12、履职成效（20 分）重点改革（重点工作）完成情况（5分）5科技（制度、方法、机制等）创新（5 分）5可持续发展能力（15 分）人才培养（5 分） 5协作部门满意度（3 分） 3管理对象满意度（3 分） 3部门绩效情况（45 分）满意度（10 分）社会公众满意度（4 分） 4十、名词解释1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如（二级预算单位事业收入情况）等。3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收
13、入”、“经营收入”等以外的收入。主要是（收入类型）等。 5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的10“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 7.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。8.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:指各部门举办的小学教育支出。9.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:指各部门举办的初中教育支出。10.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）:指各部门举办的高级中学教育支出。11.教育（类）职业教育（款）中专教育（项）:指各部门举办的各类中等专业学校的支出。12.教育（类）职业教育（款）职业高中教育（项）:指各部门举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的） 、半工（农）半读中学的支出或补助费。13.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管
