1、11、关于 2017 年全县财政决算和 2018 年上半年预算执行情况的报告2018 年 8 月 30 日在县第十六届人大常委会第十四次会议上县财政局局长 王 斌主任、各位副主任、各位委员：受县政府委托，我向本次常委会提出 2017 年全县决算报告和全县决算草案，请予审查。同时，简要汇报 2018 年上半年全县预算执行情况，请予审议。一、2017 年全县决算情况2017 年全县财政收支决算数，与 2018 年初向县十六届人大三次会议报告的执行数基本一致。（一）一般公共预算收支决算情况2017 年全县财政总收入完成 256273 万元，同比增长0.9%。全县一般公共预算收入完成 185208 万
2、元,完成年初预算数的 98%。主要收入项目为：地方工商税收收入 78186 万元，企业所得税收入 7994 万元，耕地占用税 10563 万元，契税19069 万元，国有资源（资产）有偿使用收入 53176 万元，专项收入 5590 万元，行政事业性收费收入 3150 万元，罚没收入25185 万元，其他收入 2295 万元。2017 年全县一般公共预算支出完成 434639 万元，比 2016年决算数增长 14.7%。主要支出项目为：一般公共服务支出31428 万元，国防支出 306 万元，公共安全支出 12156 万元，教育支出 73335 万元，科学技术支出 8901 万元，文化体育与传
3、媒支出 5239 万元，社会保障和就业支出 53919 万元，医疗卫生与计划生育支出 40204 万元，节能环保支出 4852 万元，城乡社区支出 136381 万元，农林水支出 49577 万元，交通运输支出 3018 万元，资源勘探信息等支出 2372 万元，商业服务业等支出 2220 万元，金融支出 76 万元，国土海洋气象等支出2912 万元，住房保障支出 3819 万元，粮油物质储备支出 535万元，债券付息支出 2852 万元，债券发行费用支出 79 万元，其他支出 458 万元。2017 年，全县一般公共预算收入 185208 万元，加上上级补助收入 198455 万元、债券转贷
4、收入 49785 万元、上年结余收入 21375 万元、调入资金 33134 万元、调入预算稳定调节基金 12298 万元，收入总量为 500255 万元。全县一般公共预算支出 434639 万元，加上上解支出 10569 万元、一般债券还本支出 40898 万元，支出总量 486106 万元。收支扎抵，年终结转结余 14149 万元。根据预算法规定，其他有关事项报告如下：1上级财政补助收入情况。2017 年，上级财政对我县转3移支付资金 198455 万元，其中：返还性收入 22984 万元，占转移支付总额的 11.6%；专项转移支付收入 60607 万元，占转移支付总额的 30.5%；一般
5、性转移支付收入 114864 万元，占转移支付总额的 57.9%。2预备费安排使用情况。2017 年，全县预备费预算安排12000 万元，实际支出 12000 万元，按照预算法的规定用于突发 事 件 处 置 及 其 他 难 以 预 见 的 开 支 ， 已 列 入 相 关 支 出 科 目决 算 数 。3超（短）收收入和预算稳定调节基金情况。2017 年，全县一般公共预算收入较年初预算短收 3807 万元，由于支出缺口较大，动用预算稳定调节基金 12298 万元，2017 年末，全县预算稳定调节基金余额为 2281 万元。4结转结余资金使用情况。2017 年，全县一般公共预算使用 2016 年结转
6、结余资金 7226 万元。5预算周转金收支情况。2017 年，全县预算周转金年初余 额 为 3241 万 元 ， 当 年 没 有 发 生 变 化 ， 年 末 余 额 仍 为 3241 万 元 。6“三公”经费使用管理情况。2017 年，全县因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（合称“三公” 经费）共计 2509 万元，比上年压减 14%。主要是各单位贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求，减少了相关支出。其中：因公出国（境）经费当年未发生；公务用车购置及4运行费 901 万元（其中，公务用车购置费 36 万元，公务用车运行维护费 865 万元），比上年压减 18.4%；公务
7、接待费 1608万元，同比下降 13.4%。（二）政府性基金预算收支决算情况2017 年，全县政府性基金收入 50765 万元，加上上年结余收入 14937 万元、上级补助收入 2222 万元、债务转贷收入27258 万元，全年政府性基金收入总量为 95182 万元。全县政府性基金支出 49449 万元，上解支出 433 万元，调出资金33134 万元，全年政府性基金支出总量为 83016 万元。收支扎抵，全县政府性基金结转下年支出 12166 万元。（3）社会保险基金预算收支决算情况2017 年全县各项社会保险基金收入 134734 万元，增长50.7%。全县各项社会保险基金支出 91377
8、 万元，增长23.9%。全县各项社会保险基金收支当年结余 43357 万元，2017 年末滚存结余 110740 万元。全县一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算收支决算数，详见全县决算草案。（4）地方政府性债务情况2017 年，我县债券转贷收入 77043 万元，其中新增债券36145 万元（一般债券 8887 万元，专项债券 27258 万元），置换债券 40898 万元。新增债券 36145 万元严格按照县十六届人大常委会第九次会议批准调整预算确定的项目落实安排（吉安5西客站连接线 8887 万元；吉安县全民健身中心工程 7500 万元；安塘至北源公路升级改造 9500 万元；凤
9、凰至锦源公路和凤凰大道西延工程 8013 万元；吉安县糖厂土地收储项目 2245 万元）。置换一般债券 40898 万元按规定用于置换 2017 年到期债务和未到期的高利息债务。2017 年末，我县地方政府性债务余额为 185964 万元，控制在省核定我县 2017 年地方政府性债务限额 194268 万元以内。2017 年全县财政工作在县委、县政府的正确领导和上级财政部门的精心指导下，认真贯彻落实县十六届人大二次会议批准预算的决议，紧扣“全市领先、全省争先、全面创先”工作目标，主动适应经济发展新常态，积极破解财政发展矛盾，促进了全县经济社会平稳健康发展。强化征管与涵养财源并举，财政收入稳定增
10、长，支持经济发展力度进一步加大。面对全省经济增长持续减缓的态势，财税部门把组织收入和涵养财源作为首要任务来抓，认真分析影响县内收入的各种不利因素，主动作为，全力破解制约瓶颈，有效保证财政收入平稳增长。2017 年，全县财政总收入完成256273 万元，同比增长 0.9%，其中税收收入完成 186876 万元，税占比为 72.9%，收入总量列全省县（市、区）第 26 位，并继续在全市保持领跑位置。6增加投入与完善机制并重，民生福祉持续增进，脱贫摘帽保障机制进一步完善。继续调整优化支出结构，在确保基本民生支出上，统筹安排各级各类资金，对接全省 50 项民生支出项目，强化民生托底保障；全力“ 稳增长
11、” ，纳入考核范畴的财政八项支出合计完成 361176 万元，同比增长 34.2%；着力“ 保民生” ，教育、社保、医疗、住房等民生类支出完成171277 万元，同比增长 2.4%；加整合涉农扶贫资金力度，全年实际整合资金 4.33 亿元，保障十大脱贫攻坚项目资金需求。健全制度与深化改革联动，财政管理逐步提升，财政服务和管理机制进一步优化。不断深化财政各项改革，扎实推进财政科学化精细化规范化管理。一是深化国库集中支付制度改革。全年共完成国库直接支付 4.3 万笔，核算资金总流量 38亿元，国库集中直接支付率为 100%。二是积极开展涉企收费清理。积极开展“降成本、优环境”活动，年内为企业降低成
12、本 1200 万元，不断优化企业发展环境。三是健全完善财政管理体制机制。根据新预算法、现行分税制财政体制和相关财税政策，结合县内实际，在充分调研的基础上，制定下发高新区财政管理体制、乡镇财政管理体制和县直单位发展经济奖励办法，全面理顺财政分配关系，推动县本级、高新区和乡镇经济良性有序发展。资金严管与阳光运行互动，财政监管“高压”高效，财政资金运行进一步透明。一是加强项目资金评审，严挤工程7项目水份。全年共完成项目评审 318 项，送审金额 24.39 亿元，审定金额 19.24 亿元，审减金额 5.15 亿元，审减率 21.1%；共办理基建财务决算批复 1351 件，核减工程资金 6940 万
13、元，核减率为 14.3%，确保资金效益提升。二是加强政府采购约束，严限采购方式标准。严格执行吉安县 2016-2017 年度政府集中采购目录及限额标准，全年实行政府集中采购项目和部门采购项目共有 116 个大项目，实际采购资金 14124.41 万元（不含工程项目），共节约采购资金 1799.39 万元，资金节约率为11.3。三是加强日常监督检查，严肃财经纪律秩序。保障扶贫资金安全，查处违规资金 68.69 万元，大力提高了扶贫领域财政资金的使用效益。对 19 个部门及其下属单位开展会计信息质量和财务检查，共收缴违规资金 39.64 万元。同时，我们也清醒地看到，2017 年财政运行中还存在一
14、些情况，主要表现在：税收增长乏力，财政收入质量不高；减收增支因素增多，“保运转、保民生、保稳定”压力显现；政府性债务包袱依然较重；财政改革还需深入推进，财政资金绩效管理有待提升等等。对此，我们将以问题为导向，加强管理、深化改革、扎实整改。二、2018 年上半年全县预算执行情况今年以来，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照新发展理念和高质量发展的要求，积极贯彻县委、县政府的决策部署，按照县十六届人大三次会议8批准预算的决议，进一步深化改革，强化管理，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，全县财政预算执行情况总体良好。（一）财政收入平稳增长。上半年，全
15、县财政总收入完成153797 万元，同比增长 7.3%，完成年初目标数的 55%，实现了时间、任务“双过半 ”。一般公共预算收入完成 115462 万元，较上年增长 5.3%。（二）重点税源企业增长乏力。上半年，全县重点税源企业合计实现税收 64936 万元，同比减收 5506 万元，同比减少7.8%。增收较好的行业有金融、建筑施工、房地产行业。金融业完成税收 6324 万元，同比增收 2807 万元，增长 79.8%；建筑施工业完成税收 7630 万元，同比增收 1751 万元，增长 29.8%；房地产业完成税收 23699 万元，同比增收 2680 万元，增长12.7%。减收较大的行业有铁
16、矿业、重点工业企业和交通运输业，铁矿业完成税收 1108 万元，同比减收 644 万元，减少36.7%；重点工业企业完成税收 18686 万元，同比减收 1711 万元，减少 8.4%；交通运输业完成税收 3887 万元，同比减收10316 万元，减少 72.6%。（三）重点支出保障有力。上半年，全县完成财政支出252561 万元，同比增支 51041 万元，增长 25.3%，增幅较上年同期加快 7.7 个百分点。特别是与民生密切相关的教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务和城乡9社区事务等支出增长较快，达 219730 万元，占到全县总支出的 87%。纳入科学发展考评的财
17、政八项支出同比增幅达35.5%，位列全市第二，高于全市平均增幅 4.6 个百分点，为我县民生工程和重点工程建设提供了坚实的财力保障，促进了全县经济社会健康协调发展。上半年财政运行总体平稳，但面临一些困难和问题。一是财政增收压力大。虽然我县已实现“双过半”，但与全市其他县市区比较，多项指标排位落后，增收压力较大，随着减税降费政策逐步到位、规模逐步扩大，财政增收空间趋窄，更加剧了后期组织收入的压力。二是收入质量提升压力大。上半年，全县税收收入同比仅增长 1.3%，较上年同期回落 7.1 个百分点。税收收入占财政总收入的比重为 60.2%，较上年同期回落 3.6个百分点。三是收支平衡压力大。保工资、
18、保运转、保基本民生等重点支出刚性增长，巩固脱贫攻坚成果，推进殡葬改革等，需要投入大量的财政资金。加上国家加强对金融企业监管，规范融资平台管理和政府融资行为，给我县在建项目资金筹集、预算执行及资金调度等带来一定影响，财政收支平衡难度加大。下半年，我们将继续坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，紧紧围绕县委、县政府决策部署，紧扣县人代会批准的年度预算目标任务，不断提高落实决策、执行政策的能力和水平，保持财政平稳运行，重点抓好以下工作：10（1）坚决完成财政收支任务。收入方面，强化财税部门的责任担当，加强对重点行业、重点企业税源的监控，做到应收尽收；继续落实发展贸易企业的优惠政策，坚持补齐贸易
19、税收短板；推进综合治税平台建设，打破财税“信息孤岛”，构建“大税收监控”格局。支出方面，突出重点、调整结构、有保有压，确保扶贫、稳增长和民生等重点支出的需要；压缩一般性支出，严格控制“三公”支出，努力实现财政收支总体平衡。（二）继续加大融资争资力度。充分挖掘政府融资潜力，利用产投公司、旅投公司等融资平台，全力支持吉州窑创 5A级旅游景区和棚户区改造项目。积极对接银行等金融机构，争取信贷资金向农村道路建设等基础设施倾斜。全力争取上级财政部门财力补助，支持民生保障和区域发展，主动配合相关部门做好争资立项工作，争取更多专项转移支付资金。（三）积极推进财政改革步伐。加强预算绩效管理和重点项目支出绩效评价，深化财政投资评审“ 放管服” 改革。认真编制政府财务报告。探索建立涉农资金统筹整合长效机制。完善财税体制机制，进一步提升管理绩效，推动实现财政高质量发展。主任、各位副主任、各位委员，做好 2018 年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要在县委、县政府的领导下，在县人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想
