1、广州银行非居民金融账户尽职调查及税务风险评估咨询服务采购项目广银采购201769 号广州银行股份有限公司二一七年八月0目录第一部分 基本情况 .2第一节 广州银行概况 .2第二节 项目背景 .2第二部分 投标方须知 .3第一节 招标方声明 .3第二节 投标人基本要求 .3第三节 相关费用 .3第四节 投标文件 4第五节 关于保密 5 第三部分 招标流程 .6第一节 投标文件递交 .6第二节 答疑 .6第三节 述标 .6第四节 评审 .6第四部分 采购内容及要求 .8第一节 招标内容 .8第二节 业务需求 .8第三节 服务需求 .9第四节 费用支付 .9第五节 其他要求 .10附件 1： .11
2、附件 2： .12附件 3:.13附件 4:.14附件 5:.15附件 6:.16附件 7:.17附件 8;.201第一部分 基本情况第一节 广州银行概况广州银行成立于 1996 年 9 月，原名广州市商业银行，2009 年更名为广州银行。截至 2016年末，资产总额 4441.09 亿元，各项存款 3589.77 亿元，各项贷款 1365.5 亿元，实现利润总额38.61 亿元,实现净利润 31.09 亿元；资本充足率 11.46，拨备覆盖率超 150%，不良贷款率和不良资产率保持低位。目前机构总数 121 家，其中总行 1 家，分行级机构 12 家，支行 108 家；形成立足广州、覆盖珠三
3、角、延伸至长三角的金融服务网络；第2节 项目背景国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会共同发布非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（公告 2017 年第 14 号） ，自 2017 年 7 月 1 日起，境内金融机构应当遵循诚实信用、谨慎勤勉的原则，针对不同类型账户，按照办法规定，了解账户持有人或者有关控制人的税收居民身份，识别非居民金融账户，收集并报送账户相关信息。2017 年 3 月国家税务总局发布千户集团名册管理办法 ，以加强对重点大企业集团（简称“千户集团” ）风险管理和纳税服务工作。结合我行自身现状，决定采购咨询
4、机构提供的非居民金融账户尽职调查及税务风险评估咨询服务。2第二部分 投标方须知第一节 招标方声明一、投标方未能在规定时间提交相应文件的将被视为自动放弃。二、本次采购不接受两家以上公司作为投标方联合应标。三、投标方作为项目建设的主体，非经招标方同意，不允许对项目进行转包或分包。四、投标方在此次采购过程中发生的所有费用，由投标方自行承担。五、采购书的最终解释权归招标方。第二节 投标人基本要求为使本次招标工作建立在公平、可靠和高效的基础上，投标人应同时具备以下基本资质：一、在中国境内依法注册，具有独立法人资格、依法纳税的企业，注册资金在 500万元（含）人民币或等值外币以上；二、具有固定的工作场所，
5、组织机构健全，内部管理和控制制度较为完善并且执行有效；三、具有境内银行非居民金融账户尽职调查的咨询服务案例（含在做案例） ；第三节 相关费用一、投标人自行承担参与本次招标过程相关的所有费用。本项目招标书售价人民币贰佰元整，请与投标文件一并缴纳。二、本项目收取保证金人民币贰万元整，用于保护本次招标方免受因投标人的行为而引起的风险。三、未按规定交纳保证金的投标人，其参与招标项目的资格无效。四、交款方式：投标人如需以转账的方式交纳本次保证金，请按以下账号汇入（根据招标人账户信息填写）：户名：广州银行股份有限公司3账号：328800161241 开户行：广州银行广州花城广场支行 五、在成交结果公布后十
6、个工作日内，投标人凭招标方财务部门开具的保证金收据原件及投标人介绍信无息退还保证金。六、如发生下列情况之一，保证金将被没收：（一）投标人已承诺参与，但在招标方评审前又退出。（二）成交后，成交方不按投标文件签订合同，放弃成交。（三）在招标期间用不正当的手段影响成交结果。七、成交方的保证金转为履约保证金，在双方合同期满/项目通过验收后由投标方凭我行开具的保证金收据及保证金退还申请函无息退还。成交方如无法按期保质保量完成项目规定范围内工作，中途退出，招标方有权扣留其履约保证金并追究法律责任。第四节 投标文件投标方应认真阅读采购文件中所有的事项、格式、条款和规范等要求，如果投标方没有按照采购文件要求提
7、交全部资料，或者没有做出明确的、实质性的响应，其资格将被拒绝。 “实质性响应”指符合采购文件所有要求、条款、条件和规定，且没有重大偏离。一、投标文件的组成1、投标方基本情况介绍。2、资质文件：营业执照、执业证明及其他可向我行出具的资质文件（以附件 1 格式列明清单，按顺序提供复印件） 。3、内部质量控制和保密制度建立情况，提交咨询质量控制的主要制度文件。4、境内银行非居民金融账户尽职调查的咨询服务案例，提供相应的合同证明文件（以附件 2 格式提供案例清单，按清单顺序提供证明文件复印件，敏感条款可隐去） 。5、拟为我行咨询工作成立的专职团队联系人、联系方式，团队成员名单、成员在专职团队的职务名称
8、、成员资质证书、成员工作经验（以附件 3 格式列明清单，按顺序提供复印件） 。其中成员工作经验仅指 3 类项目主持经验、现场负责人经验或信息系统经验，即境内银行非居民金融账户尽职调查咨询项目，或境内银行关于美国账户税务合规法案（FACTA ）的咨询项4目，或近 3 年境内银行审计财税咨询项目，以具有项目成员参与并署名的有效合同为依据（请提供相关有效合同复印件） ；单独列示系统功能测试人员。6、法人授权委托书（附件 4） 。7、工作方案及保证措施、培训与后续服务内容。8、作出明确的陈述和承诺，内容包括同意承担采购书规定的工作内容；服务、保密、廉洁及没有因重大工作质量问题而接受处罚等。9、声明函（
9、附件 5） 。10、报价文件（附件 6） 。以上材料请加盖公章。二、报价1、报价币种为人民币，报价应为包含增值税额的含税价。投标方必须开具真实有效的增值税专用发票。2、报价为投标方履行本文件第四部分采购内容及要求所有义务所需的一切费用，报价包括但不限于提供咨询的专业服务费及交通费、食宿费、文具费、通讯费、印刷费及相关的税金等全部费用总额。3、招标方不接受可选择的投标方案和报价。三、投标文件的递交1、投标方准备响应文件 1份正本、5 份副本、1 份电子文档（光盘）及报价文件 1份。文件装订成册，密封后加盖单位公章，同时在封面标明单位名称和“正本” 、 “副本”或“电子文档” 、 “报价文件”字样
10、。其中“附件 6报价书”须单独密封，不得与其他文件装订在一起。2、投标人应在招标书指定日将密封的投标文件送达指定地点。招标方拒收在本招标书明确的时间后送达的投标文件。以上文件以及其他资料一旦递交，将由招标方留存，不论贵投标人最终是否入围，均不予退回。第五节 关于保密未经招标方和投标方许可，双方都不得将采购文件中关于招标方的情况提供给任何第三方。5第三部分 招标流程第一节 投标文件递交一、投标人必须在招标书规定的时间内参加招标。二、投标人应按照前面的要求装订投标文件，提交单独封装的投标文件（内有 1份正本、5份副本、1 份电子文档） ，并分别在封签处加盖单位公章。三、有下列情况的，其投标文件无效
11、：（一）投标文件未按规定密封；（二）投标文件未盖单位公章、无法定代表人或授权代表人签章；（三）投标文件内应附的证明材料或资质证明材料不全；（四）投标文件未按招标文件规定要求和格式编制填写，或内容不全、字迹模糊难以辨认；（五）投标文件逾期送达；（六）评审过程中，投标人有企图影响评审者的行为；（七）投标文件正本与副本不同。四、投标人在递交投标文件后不可以修改，亦不可以撤回。五、投标文件递交地点：广州市天河区珠江东路 30号广州银行大厦 37楼招标方将在现场对投标人进行资质审核。第二节 答疑本项目不安排答疑会，如有疑问，请电话咨询 02028302841。如有异议，应当在递交响应文件截止时间前至少
12、2天提出，逾期视为对响应文件无异议。第三节 述标一、我行将组织相关业务及技术人员听取投标方代表讲解、演示。二、投标方代表需自备手提电脑并准备相关材料参加讲解、演示并回答评委提问。三、时间为 30分钟，原则上不允许超时。请合理安排讲解、演示与答疑时间。6第四节 评审一、招标方将对投标文件进行审查、评估和比较；必要时，可对投标文件中的问题向投标人进行询问，投标人要在招标方规定时间内给出明确答复。二、招标方遵照公平、公正、科学合理的评审原则，严格按照招标文件的要求和条件进行评标，平等地对待所有投标人，综合分析投标人的各项指标择优选择，而不以单项指标的优劣评选出成交方，亦不承诺最低价格方为成交方。三、
13、投标人有下列情形之一的，其参与招标项目以及成交的资格无效：1、不完全具备投标文件所规定的资格条件或未全部实质响应投标文件提出的需求的；2、不按投标文件的规定编制、密封、递交投标文件和交纳保证金的；3、在递交投标文件后自行放弃资格或不接受招标方确定的成交价格的；4、投标文件及其补充、修改的材料或向招标方的陈述和说明含有虚假内容的；5、与其他投标人串通、围标或以不正当手段诋毁、排挤其他投标人的；6、贿赂招标方评审委员或其他招标方工作相关人员的；7、有违背公平、公正和诚实信用原则的其他行为的。投标人有前款第 4至 6项情形的，不予退还保证金并列入招标方黑名单，禁止参与招标方任何招标项目；涉嫌犯罪的，
14、移送司法机关查处。7第四部分 采购内容及要求第一节 招标内容一、成交商须提供非居民金融账户尽职调查的研究梳理、方案设计、系统技术支持与测试、员工培训等四大项服务；税务风险评估的审阅梳理、差距分析确认、风险总结建议等三大项服务。二、成交商须指派具有相关专业资质和资深经验的人员组成项目团队，本着专业、敬业、勤奋、谨慎原则，按期保质提交咨询服务报告等成果，完成委托工作。3、成交商须对服务过程中知悉的商业秘密严加保密。除非法律法规另有规定，或经我行同意，成交商保证不得将所知悉我行提供的资料对外开放泄露。第二节 业务要求一、成交商接受我行委托，对我行非居民金融账户尽职调查及税务风险评估提供咨询服务。二、
15、成交商提供非居民金融账户尽职调查的咨询服务内容包括但不限于：（一）成交商须进行调研梳理：梳理业务产品类型，区分金融账户与非金融账户，摸底客户和数据质量状况；识别现有业务流程、现有信息系统与办法合规要求的差异，出具影响分析报告（含流程、制度及系统） 。（二）成交商须出具改造方案：设计尽职调查方案、数据治理方案及信息报送模型，编制行内尽职调查管理办法及与业务相关方的沟通策略。（三）成交商须提供系统技术支持与测试：将尽职调查方案转化成可执行的系统改造清单，制作系统改造需求书；对系统改造提供全程技术支持，执行系统用户端的测试，保证非居民账户相关信息提取的正确性；对系统试运行出现的问题及时提出调整方案。
16、（四）成交商须制定培训计划，对我行不同岗位职责的员工提供相应的尽职调查培训。（五）成交商各阶段须交付的成果包括但不限于：非居民账户尽职调查政策解读、项目总体方案与具体计划、行内现状与法规差异分析报告（含流程、制度及系统） 、存量账户尽职调8查方案、新开账户流程改造方案、账户监控管理方案、系统改造需求书、系统测试报告、非居民金融账户管理办法、培训资料。三、成交商提供税务风险评估的咨询服务内容包括但不限于：（一）成交商须进行审阅梳理：全面审阅 2016年度纳税申报表、审计报告、企业所得税年度汇算清缴鉴证报告、资产损失鉴证报告、会计报表、总账、明细账、登记簿、凭证、发票等各类财务及税务材料；核查减免
17、税优惠办理的有效性；梳理各类业务会计核算方法、涉及税种。（二）成交商须进行分析评估：根据资料审阅结果整理涉税风险点清单，对照税务机关税务风险管理要求进行差距分析与确认，匡算税务风险金额。（三）成交商须进行总结建议：总结税务风险点、风险影响金额，提出初步改进建议，形成税务风险评估报告。（四）成交商评估的税种包括企业所得税、增值税及附加、印花税、房产税、土地使用税、车船税、消费税、个人所得税等全部税种，各阶段须交付的成果包括但不限于：风险点比较分析清单、税务风险评估报告。第3节 服务要求成交商项目组成员应满足以下条件：一、项目经理或骨干应具备境内银行非居民金融账户尽职调查咨询项目，或境内银行关于美国账户税务合规法案（FATCA）的咨询项目，或近 3年境内银行审计财税咨询项目的现场负责人经验。二、系统功能测试人员应具备境内银行非居民金融账户尽职调查咨询项目，或境内银行关于美国账户税务合规法案（FATCA）的咨询项目，或近 3年境内银行审计或财税咨询项目的经验。三、项目经理或骨干应驻场 1个月以上。四、项目经理或骨干、系统功能测试人员变动需提前 2周通知我行，并获得我行同意方可变动。替换人员必须同样满足本条第一、二项的要求。
