1、 1 附 件 2.2017 年 -2019 年 省 级 部 门 项 目 支 出 规 划 和2017 年 项 目 支 出 预 算 编 审 指 南一 、 “部 门 三 年 项 目 支 出 规 划 ”填 表 说 明“部 门 三 年 项 目 支 出 规 划 表 ”包 括 部 门 三 年 项 目 支 出 总 规 划 、分年 度 部 门 项 目 支 出 规 划 、省 本 级 支 出 、省 对 下 专 项 转 移 支 付 支 出 等四 项 内 容 ，并 按 要 求 上 传 相 关 对 应 支 撑 材 料 。具 体 如 下 ：（一 ）部 门 三 年 项 目 支 出 总 规 划阐 述 部 门 三 年 项 目 支
2、 出 总 规 划 ，主 要 围 绕 规 划 期 内 中 央 和 省委 、省 政 府 重 大 战 略 部 署 ，中央和省委、省政府批准实施的涉及本行业的综合经济发展规划、专项规划和政策，以及部 门 、行 业 重 大 改 革和 政 策 事 项 等 ，明 确 部 门 及 行 业 三 年 发 展 目 标 、工作任务、 投 入 重点 、总 体 绩 效 目 标 等 有 关 内 容 。（二 ）分 年 度 部 门 项 目 支 出 规 划在 部 门 三 年 项 目 支 出 总 体 规 划 框 架 下 ，细 化 为 部 门 分 年 度 项 目支 出 规 划 ，主 要 包 括 分 年 发 展 目 标 和 投 入 重
3、 点 。其 中 ，要 着 重 阐 述各 类 省 本 级 支 出 与 省 对 下 转 移 支 付 支 出 ，如 何 紧 密 联 合 、互 为 补 充 ，共 同 促 进 规 划 发 展 的 有 关 内 容 。（三 ）省 本 级 支 出省本级支出是指由省级部门负责具体组织实施的项目支出，按照清理整合的要求，同 类 资 金 整 合 归 并 成 一 类 任 务 ，一 类 任 务 对 应 2 一 个 一 级 项 目 ，原 则 上 一 个 部 门 不 超 出 4 项 。具 体 阐 述 该 类 任 务 的共 性 特 征 、以 及 分 年 度 实 施 内 容 、支 出 范 围 和 投 入 重 点 。（四 ）省
4、对 下 专 项 转 移 支 付 支 出省 对 下 专 项 转 移 支 付 支 出 是指对州（市）、县（市、区）给予的具有规定使用范围和方向的专项补助。具体分为经 济 社 会 事 业 发 展 事项 、与 中 央 配 套 事 项 、按 既 定 政 策 标 准 测 算 补 助 事 项 三 类 ：1. 经 济 社 会 事 业 发 展 事 项根 据 改 革 要 求 ，各 部 门 纳 入 清 理 整 合 范 围 的 省 对 下 专 项 转 移支 付 整 合 为 一 项 专 项 资 金 ，对 应 本 行 业 的 经 济 社 会 事 业 发 展 事 项 。重 点 阐 述 该 项 资 金 如 何 促 进 本 行
5、 业 发 展 规 划 的 实 现 ，具 体 的 分 年 度任 务 规 划 和 投 入 重 点 ，以 及 与 中 央 配 套 资 金 、按 既 定 政 策 标 准 测 算补 助 资 金 的 互 补 作 用 等 相 关 情 况 。2. 与 中 央 配 套 事 项省 对 下 专 项 转 移 支 付 中 ，每 项 与 中 央 配 套 的 专 项 资 金 对 应 一 个事 项 。对 每 个 事 项 的 任 务 规 划 进 行 描 述 ，具 体 阐 述 中 央 对 该 项 资 金设 立 的 要 求 、目 的 、意 义 ，以 及 规 划 期 内 按 配 套 政 策 规 定 分 年 度 目标 。3. 按 既
6、定 政 策 标 准 测 算 补 助 事 项省 对 下 专 项 转 移 支 付 中 ，省 委 、省 政 府 已 出 台 政 策 按 既 定 标 准测 算 补 助 兑 现 到 受 益 对 象 的 专 项 资 金 对 应 一 个 事 项 。对 每 个 事 项 的任 务 规 划 进 行 描 述 ，具 体 阐 述 省 委 、省 政 府 对 该 项 资 金 设 立 的 要 求 、目 的 、意 义 、受 益 对 象 、补 助 标 准 ，以 及 规 划 期 内 分 年 度 目 标 。 3 上 传 依 据 要 求 ：规 划 期 内 政 府 发 展 规 划 中 与 本 部 门 、本 行 业 相关 的 内 容 、对
7、 口 中 央 部 门 规 划 期 政策安排意 见、 相 关 法 律 政 策 依 据 、部 门 职 能 职 责 文 件 （只 需 上 传 与 规 划 最 为 相 关 的 篇 幅 ，如 文 件 头 、相 关 页 、落 款 盖 章 日 期 页 等 ），并 勾 画 出 与 规 划 最 为 相 关 条 款 。政 府 性 基 金 事 项 单 列 填 报 。二 、 “省本级一级项目绩效目标表”填表说明“省本级一 级项目绩效目 标表” 对应“部门三年项目支出规划表”中 2017 年省本级支出工作任务填写，每一项任务填写一张“省本级一级项目绩效目标表”。1. 项目总体目标是部门预计在一定时期内项目实施所要达到的
8、总体产出和效果，根据国家和我省经济社会发展规划，省委、省政府重点工作任务，结合部门中期规划和项目实际提出。2. 年度目 标应在明确项目总体目标进行的基础上，对项目总体目标进行细化分解，提出预算年度的绩效目标，确保省委、省政府确定的部门年度重点工作任务和部门年度工作任务的落实。3. 项目绩 效指标是对年度目标的进一步细化分解，设定具体可量化、可考核的绩效指标。主要从绩效指标是否完整、与绩效目标否相关、是否可行、绩效指标值是否适当等方面填报。（1）完整性。 绩效目标的内容是否全面完整，绩效目标是否明确、清晰。（2）相关性。 绩效目标的设定与专项转移支付的特定政策目标、用 4 途、使用范围等是否相关
9、，是否依据绩效目标设定了相关联的绩效指标，绩效指标是否细化、量化。（3）适当性。 该绩效目标是否与其他绩效目标相近或雷同；绩效目标是否已经实现或取消。资金规模与绩效目标之间是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或者要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小。（4）可行性。 绩效目标是否经过充分论证和合理测算；专项或项目的实施方案、具体措施是否切实可行，并能确保绩效目标如期实现。综合考虑成本效益，是否有必要安排财政资金。三 、 “20172019 年 度 部 门 整 体 支 出 绩 效 目 标 ”填 表 说 明“2017-2019 年度部门整体支出绩效目标”包括目标、内容、2017
10、-2019 年的任务及措施三项内容。其中：“目 标” 包括职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等 5 个方面。 “内容”是上述 5 项 目标的细化分解。 “任务及措施”是部门（单位）实现上述 5 项目标需要完成的具体工作及采取的方法。具体填报说明如下： （一）部门（单位）名称：填写填报本表的预算部门或单位全称。（二）职责履行良好1. “内容” 栏填写本年度主要工作任务。结 合 本 部 门 的 职 责 职 能（可 参 照 原 部 门 履 职 绩 效 目 标 ）填 报 ，并 与已编报的部门三年项目支出规划表中一类省本级工作任务对应，并结合省对下专项转移支 5 付支出
11、事项进行修改完善，任务数原则上不得突破 4 项。2. “任务及措施” 栏填写各项任务的细化内容和具体目标，并以定量和定性相结合的方式进行表述，同时，应与部门三年项目支出规划表相对应衔接，并参照往年填报的部门履职绩效目标相关内容填写。上传依据要求：部门中期规划、部门职能职责文件、年度履职目标、任务分解方案。（三）履职效益明显1. 经济效益， “任务及措施” 栏填写部门（单位）履行职责对经济发展产生的直接或间接影响目标，包括：产出、效益指标等。2. 社会效益， “任务及措施” 栏填写部门（单位）履行职责对社会发展产生的直接或间接影响目标，包括：产出、效益指标等。3. 生态效益， “任务及措施” 栏
12、填写部门（单位）履行职责对生态环境产生的直接或间接影响目标，包括：产出、效益指标等。4. 社会公众或服务对象满意度， “任务及措施”栏填写社会公众或服务对象对部门（单位）履职效果的满意度目标。（四）预算配置科学1. 预算编制科学， “任务及措施” 栏填写：（ 1）“部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密”等所需采取的具体措施；（2）“预算编制依据充分、数据 详实、结构优化、细化可执行” 等所需采取的具体措施；（ 3）“基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整” 等所需采取的具体措施；（ 4）“项目预算整合归类合 6 理，目标明确，项目储备充分、完整，省对下
13、专项转移支付分地区编制”等所需采取的具体措施。2. 基本支出足额保障， “任务及措施” 栏填写基本支出 预算保障部门年度正常工作开展的目标，即部门贯彻落实勤俭节约原则，统筹保障人员工资、日常公用经费等机构正常运转的预期情况。3. 确保重点支出安排， “任务及措施” 栏填写：（ 1）“部门履行主要职责或完成重点任务保障有力，分地区分配资金公平公正、重点突出”等所需采取的具体措施；（2）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率。重点支出安排率=（重点项目支出预算总额 /项目总支出预算总额）100%。重点项目支出是指部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济
14、影响、党委政府的工作重点或社会比较关注的项目支出预算总额。项目总支出是指部门（单位）年度预算安排的项目支出预算总额。4. 严控“三公 经费” 支出， “任务及措施”栏 填写：（1）本年度 “三公经费” 的控制目 标和措施，要求： “三公经费 ”只减不增；（2）计算“三公经费” 变动 率： “三公经费 ”变动率=（本年度“三公经费”支出预算总额-上年度“三公经费 ”支出预算 总额）/上年度“三公 经费” 支出预算总额100% 。“三公经费 ”是指年度 预算安排的因公出国（境） 费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 7 （五）预算执行有效1. 严格预算执行， “任务及措施” 栏填写：（ 1）“严
15、格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强省对下专项转移支付资金项目的指导、 监督” 等所需采取的具体措施；（2）本年度 预算完成率的预期情况。上传依据要求：现行的本部门预算执行制度办法。2. 严控结转结余， “任务及措施” 栏填写本年度 结转结余资金的控制目标和所需采取的具体措施。3. 项目组织良好， “任务及措施” 栏填写：（ 1）“项目管理机构健全、主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力”等所需采取的具体措施；（2）“ 项目实施完成后及 时开展绩 效自评” 的计划及保障措施。上传依据要求：现行的项目管理制度办法。4. “三公经费 ”节支增效， “任务及措施”栏填写 对本年
16、度“ 三公经费”支出进行成本控制、节约开支、提高绩效的目标和所需采取的具体措施。（六）预算管理规范1. 管理制度健全， “任务及措施” 栏填写：（ 1）“财务管理制度完善，内控机制规范，资金监管强化，部门统筹资金能力增强”等所需采取的具体措施；（2）“科学制定省 对下专项转移支付 资金分配办法和管理制度” 的计划及保障措施。上传依据要求：现行的资金管理、财务管理、内部控制、监督检查等制度办法。 8 2. 信息公开及时完整， “任务及措施” 栏填写 “按照预算信息公开有关规定，及时、完整公开部门预决算信息，公开有关制度办法” 等所需采取的具体措施。上传依据要求：现行的预算信息公开等制度办法。3.
17、 资产管理使用规范有效， “任务及措施”栏填写：（1）“健全资产管理制度，提高资产的使用效率”等所需采取的具体措施；（ 2）资产安全运行的目标和措施。上传依据要求：现行的资产管理制度办法。四 、 “项 目 概 况 表 ”填 表 说 明“项 目 概 况 表 ”具 体 填 列 部 门 申 报 的 二 级 项 目 ，包 括 项 目 基 础 信息 、资 金 来 源 两 项 内 容 。具 体 如 下 ：（一 ）项 目 基 础 信 息指 项 目 的 基 本 概 况 ，其 中 申 请 单 位 、项 目 名 称 、项 目 实 施 年 度 、实 施 周 期 （年 ）、填 报 人 员 ，请 部 门 完 整 填 列
18、 （若 一 级 项 目 为 省 本 级部 门 专 项 资 金 ，则 申 请 单 位 、项 目 名 称 、项 目 实 施 年 度 、实 施 周 期（年 ）从 项 目 库 中 提 取 ）。功 能 科 目 、是 否 成 品 油 税 费 改 革 转 移 支 付安 排 、是 否 基 本 建 设 项 目 、省 级 财 政 补 助 资 金 来 源 分 类 、部 门 自 筹资 金 来 源 分 类 、项 目 属 性 、项 目 分 类 、垂 管 单 位 项 目 类 别 ，请 部 门 根据 项 目 情 况 进 行 勾 选 填 列 。（二 ）资 金 来 源指 项 目 实 施 年 度 所 需 的 资 金 总 额 及 资
19、 金 来 源 分 类 ，单 位 为 万元 。 9 中 央 补 助 本 级 财 力 安 排专 项 收 入 安 排执 法 办 案 补 助 公 共 财 政 预 算 收 费 成 本 补 偿资 金 国 有 资 源 （资 本 ）有 偿 使 用 收 入来 源 本 级 安 排 政 府 性 基 金 国 有 资 本 经 营 预 算财 政 专 户 管 理 的 教 育 收 费 等下 级 配 套事 业 收 入单 位 自 筹 事 业 单 位 经 营 性 收 入其 他 收 入 五 、 “2017 年 -2019 年 项 目 支 出 预 算 编 审 表 ”填 表 说 明2017 年 -2019 年 项 目 支 出 预 算 编
20、 审 表 （以 下 简 称 “预 算 编 审 表 ”）包 含 项 目 目 标 、项 目 计 划 、项 目 管 理 3 项 内 容 7 类 问 题 18 个 编 审要 点 。省 财 政 厅 对 应 项 目 三 个 方 面 设 置 考 核 要 点 ，各 要 点 均 具 有 明细 的 评 分 标 准 及 相 应 分 值 。预 算 部 门 对 各 要 点 的 阐 述 应 简 明 扼 要 ，并 按 要 求 上 传 相 关 对 应 支 撑 材 料 。（一 ）项 目 目 标 （25 分 ）本 部 分 共 两 个 问 题 ，重 点 是 对 项 目 立 项 的 科 学 性 、目 标 的 明 确性 进 行 阐 述
21、 。 10 1.1 项 目 依 据 是 否 充 分 （10 分 ）本 问 题 旨 在 解 决 项 目 立 项 依 据 的 相 关 性 、科 学 性 及 充 分 性 。预算 编 制 单 位 根 据 项 目 立 项 情 况 阐 述 立 项 依 据 内 容 ，有 多 个 依 据 的 可按 类 别 分 别 阐 述 。要 点 说 明 ：（1）项 目 的 法 律 、法 规 、政 策 、会 议 纪 要 等 依 据 （8 分 ）：立 项 依据 必 须 与 项 目 具 有 直 接 相 关 性 ，并 对 涉 及 的 具 体 内 容 进 行 阐 述 。1）法 律 依 据 ：包 括 法 律 、法 规 及 部 门 规
22、章 依 据 。指 支 撑 项 目 立项 的 由 国 家 制 定 或 认 可 并 由 国 家 强 制 力 保 证 实 施 的 行 为 规 范 ，泛 指法 律 、法 令 、条 例 、决 议 、命 令 等 ，以 及 由 国 务 院 各 主 管 部 门 制 定 并由 国 务 院 批 准 发 布 的 部 门 规 章 ，省 级 人 大 制 定 的 地 方 性 法 规 。2）政 策 依 据 ：指 支 撑 项 目 立 项 的 省 级 政 府 为 实 现 特 定 目 标 而 制定 的 行 为 准 则 ，以 及 中 央 要 求 资 金 配 套 的 政 策 性 文 件 等 。3）政 府 决 定 ：指 支 撑 项 目
23、 立 项 的 省 委 、省 政 府 常 委 会 议 、全 体会 议 、专 题 会 议 、联 席 会 议 等 会 议 纪 要 ，以 及 正 式 发 布 的 政 府 工 作报 告 、发 展 规 划 等 。上 传 依 据 要 求 ：相 关 法 律 依 据 、政 策 文 件 、政 府 会 议 纪 要 、政 府发 展 规 划 、部 门 职 能 职 责 文 件 （可 只 上 传 项 目 最 为 相 关 的 篇 幅 如 文件 头 、相 关 页 数 、落 款 盖 章 日 期 页 等 ），并 勾 画 出 项 目 最 为 相 关 条 款 。针 对 整 合 的 专 项 资 金 ，应 上 传 支 撑 专 项 资 金 支 持 的 所 有 方 向 的 依 据 。（2）项 目 的 可 行 性 论 证 （2 分 ）：是 否 对 项 目 立 项 进 行 科 学 论 证 ，并
