1、1关于北京市西城区 2013 年财政预算执行情况和 2014 年财政预算草案的报告 2014 年 1 月 7 日在北京市西城区第十五届人民代表大会第四次会议上西城区财政局局长 张宗禹各位代表：受西城区人民政府委托，现将西城区 2013 年财政预算执行情况和 2014 年财政预算草案的报告提请区第十五届人民代表大会第四次会议审议。一、2013 年预算执行情况2013 年，全区各部门坚持以邓小平理论、 “三个代表” 重要思想和科学发展观为指导，解放思想、开拓创新、扎实苦干，充分发挥公共财政职能作用。全年财政收支预算执行情况良好，预算指标圆满完成。（一）2013 年公共财政预算收支总体预计情况公共财
2、政预算收入完成 3419481 万元，同比增加 328404万元，增长 10.62%，完成区第十五届人大第三次会议批准的年度公共财政收入预算 3369300 万元的 101.49%。在公共财政预算收入完成 3419481 万元的基础上，减去向市财政的上解支出 1005626 万元，加上市财政对我区的财2力性转移支付和专项转移支付收入 584237 万元，以及动用以前年度结余 78244 万元，当年公共财政预算总财力为 3076336万元。公共财政预算支出预计完成 2864489 万元，同比增长10.60%，其中：区本级公共财政预算支出 2555751 万元，完成区本级支出调整预算任务 2584
3、603 万元的 98.88%。（二）2013 年政府性基金预算收支总体预计情况政府性基金预算收入完成 21018 万元，同比下降96.12%，完成区第十五届人大第三次会议批准的年度政府性基金收入预算 18160 万元的 115.74%。基金预算收入同比下降较高的主要原因是 2012 年我区有大栅栏煤市街以东和月坛南街北侧两项土地出让收入，2013 年没有土地出让收入。政府性基金预算支出预计完成 70894 万元，同比下降87.01%，其中：区本级政府性基金预算支出 12357 万元，完成区本级支出调整预算任务 15043 万元的 82.14%。基金预算支出同比下降较高的主要原因是 2012 年
4、拨付了大栅栏煤市街以东和月坛南街北侧土地出让前期成本资金。（三）2013 年国有资本经营预算收支预计情况2013 年，国有资本经营预算收入完成 14497 万元，同比增加 5184 万元，增长 55.66%，完成区第十五届人大第三次会议批准的年度国有资本经营预算收入 14054 万元的 103.15%。国有资本经营预算支出预计完成 11650 万元，同比增加34000 万元，增长 52.29%，完成调整预算任务 11650 万元的100.00%。（四）2013 年财政预算执行特点1. 财政收入实现平稳增长，部分行业受政策影响明显2013 年，我区财政收入呈现前高后低运行态势。下半年，在全区各部
5、门的共同努力下，财政收入克服了经济转型、结构性减税以及纳税关系调整等不利因素影响，最终保持了平稳增长。五大主体税种除营业税受“营改增 ”改革影响外，均保持同比增长。从分行业收入情况看，电力燃气供应业在一次性入库的拉动下同比增长 84.46%，贡献最为显著。房地产业受一季度房屋销量良好以及同期基数较低的影响，同比增长 28.24%。金融业完成 1298289 万元，同比增长 8.59%，增速有所放缓，占公共财政预算收入比重为 37.97%，仍保持主体行业地位。另外，受到“ 营改增 ”改革影响，租赁和商 务服务业以及居民服务业呈现较大降幅，同比下降分别为 31.89%和 14.46%。2. 财政保
6、障能力进一步提升，重点事业建设稳步推进一是推进各项社会事业建设。保障教育事业发展，投入58900 万元用于实验二小王府校区西扩项目；投入 20000 万元用于一六一中学改扩建工程。促进科学和文化事业发展，投入 26057 万元用于全区信息化建设项目、科学普及和可持续发展项目开展；投入 4000 万元用于天桥演艺园区建设资金，投入 6816 万元用于护国双关帝庙（文物本体）解危排险腾退。4二是着力保障与改善民生。投入 15012 万元用于落实城市最低生活保障政策，投入 15086 万元用于支持公立医院和基层医疗机构建设。投入 8610 万元用于城镇居民基本医疗保险补助，投入 5808 万元用于就
7、业专项补助。三是推进公共服务建设。投入 44258 万元用于煤改清洁能源工程，投入 40000 万元用于什刹海旧城保护项目开展，投入 35000 万元对姚家胡同5 号等八栋简易楼进行腾退。投入 51104 万元用于老旧小区综合整治。四是加强城市基础建设，投入 15277 万元用于“绿道” 、“文道” 、“商道”工程建 设。3. 切实降低行政运行成本，促进财政预算管理水平提高 进一步压缩公用经费和一般性支出，印发2013 年北京市西城区厉行勤俭节约、加强预算管理的实施意见（京西办发201317 号）文件，共压缩预算内经费 1138 万元，并将压缩资金安排用于老旧小区环境综合整治项目。进一步强化预
8、算执行管理，将预算执行进度、绩效评价结果和审计结果作为重要指标纳入北京市西城区 2013 年政府工作部门绩效管理考评细则。进一步扩大绩效考评规模，2013 年绩效考评资金达122627 万元，规模较上一年扩大了近三倍。配合区人大常委会，对社会建设专项资金、可持续发展专项资金和滨水绿道建设专项资金三个项目开展大额专项资金专题询问工作。规范大额专项资金管理模式，制定了北京市西城区大额专项资金管理办法，明确了大额专项资金的绩效目标、使用范围、管理5职责、分配办法、支出管理、绩效评价和责任追究等内容。不断强化财政投资评审职能，初步建立投资评审制度，全年共评审项目 321 个，审定金额 421304 万
9、元，审减金额 31025 万元，审减率 6.86%。推进报废资产入场交易，处置资产原值 14186万元，取得资产处置收益 289 万元。完成政府采购预算121289 万元，合同金额 118381 万元，节约资金 2908 万元，资金节约率为 2.4%。总体来看，我区 2013 年预算执行情况良好，各项财政改革逐步推进，财政科学化精细化管理不断提高。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，在财政工作中仍然存在一些不容忽视的困难和问题。一是随着经济结构转型和结构性减税政策的逐步推进，保持财政收入增长的持续性和稳定性难度加大。二是预算编制随意性现象仍然存在，预算基础性工作有待进一步增强。三是财政改革有
10、待进一步深入，财政资金的监管体系仍需完善。为此，我们将继续贯彻落实党的十八届三中全会精神，实施积极财政政策，深化各项财政改革，进一步提升我区财政预算管理水平。二、2014 年财政预算草案说明根据财政部和市财政局编制 2014 年财政预算的有关要求，结合全区的实际情况，确定西城区 2014 年预算草案编制的指导思想是：以邓小平理论、 “三个代表” 重要思想和科学 发展观为指导，深入贯彻党的十八届三中全会和中央经济工作会议精6神，围绕“服务立区、金融 强区、文化兴区” 发展战略，推动建立公开、透明、规范、高效的现代财政制度。支持经济结构调整和产业转型升级，保持政策的连续性和协调性；进一步优化财政支
11、出结构，加强预算执行的科学化精细化管理，提高财政资金的针对性和有效性；从严控制一般性支出，盘活财政存量资金，提高财政资金的统筹利用能力。（一）2014 年财政预算安排考虑的主要因素1. 根据经济发展形势，积极稳妥安排财政收入预算2014 年，国内外经济环境仍然复杂多变，我区经济运行中面临诸多有利因素与不利因素，财政收入稳增长的任务依然艰巨。从有利因素看，世界经济温和复苏，国内经济基本面运行趋好，十八届三中全会的胜利召开推动经济发展方式转变步伐加快，经济增长的质量与效益越发协调，为财政收入增长奠定坚实基础。从不利因素看，宏观经济运行中产能过剩和消费动力不足的压力仍然没有完全消除，经济增长与结构优
12、化以及环境保护的矛盾依然突出，这些因素将给财政收入平稳增长带来一定压力。同时，产业结构深度调整、金融改革步伐加快以及结构性减税政策的叠加推进，也将对各行业税收增长带来巨大考验。综合考虑上述情况，根据收入预算编制应当实事求是、积极稳妥、留有余地的原则，2014 年全区财政收入增长率安排为 9%左右。2. 加快社会事业建设步伐，促进基本公共服务均等化7支出预算按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，继续优化财政支出结构，促进全区经济和社会事业协调发展。一是发挥财政政策服务经济发展的作用，加大对科技创新、文化创意、绿色能源和节能环保等相关产业的财政扶持力度。二是保障和改善民生，确保教育、科学、计划生
13、育等法定支出的依法增长和各项社会保障政策的及时落实。三是保持政府公共投资的适度增长，稳妥推进保障性住房建设和城市基础设施升级改造。四是坚持厉行勤俭节约，进一步压缩公用经费和一般性支出，严控“三公 经费” 增长。五是 盘活财政存量资金，建立结余结转资金清理机制，提高资金统筹能力。（二）2014 年公共财政预算安排情况1. 收入预算安排情况2014 年全区公共财政预算收入安排 3727300 万元，比上年增长 9%。具体情况是：增值税 359000 万元，同比增长 16.03%；营业税 1235000 万元，同比增长 6.57%；企业所得税 1250000 万元，同比增长 9.41%；城市维护建设
14、税 267000 万元，同比增长 9.07%；房产税 254000 万元，同比增长 9.21%；印花税 115300 万元，同比增长 9.02%；城镇土地使用税 14200 万元，同比增长 8.01%；土地增值税 88000 万元，同比增长 10.96%；车船税 29300 万元，同比增长 9.15%；教育费附加收入 67200 万元，同比增长 8.91%；行政事业性收费等分级收入预计完成 48300 万元。82. 支出预算安排情况在收入完成 3727300 万元的基础上，减去向市财政的上解支出 1120000 万元，加上市财政提前告知对我区的体制返还和补助 217046 万元，以及提前告知的
15、当年市专项转移支付资金 189570 万元，当年总财力为 3013916 万元。公共财政预算支出安排 3013916 万元，其中：区级财力支出 2824346 万元，比上年增长 5.99%；市专项转移支付 189570万元。区本级财力安排的具体情况是：（1）一般公共服务安排 184645 万元，主要用于党政机关及事业单位正常运转、依法履职经费，保障全区社会事业建设等重点项目开展和计划生育投入的依法增长。（2）国防支出安排 3132 万元，主要用于预备役部队建设、人防工程建设、国防动员和兵役征集。（3）公共安全安排 131012 万元，主要用于政法系统正常运转经费，保障政法装备配置、科技强警等设
16、施设备升级。（4）教育支出安排 395946 万元，主要用于改善学校办学条件，教学设备配置达标和支持教育布局结构调整、特色校园建设等。（5）科学技术安排 27753 万元，主要用于支持可持续发展示范项目开展和提升信息化建设水平，支持开展科学普及活动，落实科技型中小企业创业资金。9（6）文化体育与传媒安排 30823 万元，主要用于组织各类文体活动，保障全区文化和体育场馆的正常运转，支持非物质文化遗产保护和文化创意产业发展。（7）社会保障和就业安排 359030 万元，主要用于落实养老助残政策，进一步完善社会化养老保障体系，落实城市最低生活保障、社会救助、优抚安置等方面的社会保障政策。（8）医疗
17、卫生安排 135261 万元，主要用于继续推动医药卫生体制改革，确保全区医疗保障制度改革平稳实施。加大对基层医疗机构支持力度，保障公共卫生服务体系和医疗服务体系建设。（9）节能环保安排 16467 万元，主要用于节能减排、环境监测和污染治理。（10）城乡社区事务安排 845464 万元，主要用于园林、市政和环卫部门正常运转经费，保障全区环境整治工作顺利开展，加快历史文化名城保护与修缮、老旧小区综合整治和旧城人口疏解等工作，以及偿还以前年度贷款本息。（11）资源勘探电力信息等事务安排 6753 万元，主要用于国有资产监管、安全生产和支持中小企业发展。（12）商业服务业等事务安排 980 万元，主
18、要用于支持旅游事业发展。（13）住房保障支出安排 47895 万元，主要用于住房公积金补贴和提租补贴。10（14）粮油物资储备事务安排 2978 万元，全部是按照市财政局要求建立的粮食风险金。（15）预备费安排 84730 万元，占财政支出的 3%。（16）其他支出安排 551477 万元，主要是金融产业政策资金，以及预留的营业税改征增值税补贴资金和援建资金等。2014 年部门预算中，区级党政机关、全额拨款事业单位的“ 三公 经费 ”财政拨 款支出预算安排了 7623 万元，其中：因公出国（境）费用 400 万元；公务接待费 507 万元；公务用车购置及运行维护费 6716 万元。（三）201
19、4 年政府性基金预算安排情况1. 收入预算主要科目安排情况2014 年政府性基金预算收入安排 22670 万元，比上年增长 7.86%。其中：残疾人就业保障金收入 20800 万元；廉租住房租金收入 70 万元；国有土地使用权出让收入 1800 万元。2. 区本级支出预算主要科目安排情况在收入完成 22670 万元的基础上，加上提前告知的当年市专项转移支付资金 23613 万元，当年总财力为 46283 万元。政府性基金预算支出安排为 38118 万元，其中：区级财力支出 14505 万元；市专项转移支付 23613 万元。区本级财力安排的具体情况是：残疾人就业保障金安排 14505 万元，主要用于残疾人职业就业和培训、职业康复等。
