1、官渡区 2017 年度对口帮扶项目资金绩效评价报告昆中意银专审字【2018】第 119 号项目名称：官渡区 2017 年度对口帮扶项目资金绩效评价项目单位：昆明市官渡区农林局主管单位：昆明市官渡区农林局评价机构：昆明中意银会计师事务所有限公司目 录一、项目基本情况 .1（一）项目概况 .1（二）绩效目标 .11二、绩效评价工作情况 .14（一）绩效评价目的 .14（二）绩效评价工作方案制定过程 .14（三）绩效评价原则、评价方法 .15（四）绩效评价实施过程 .16（五）本次绩效评价的局限性 .17三、评价结论与绩效分析 .18（一）评价结论 .18（二）具体绩效分析 .19四、成本效益分析
2、.28（一）雪山乡扶贫项目分析 .28（二）倘甸镇扶贫项目分析 .29（三）西泽乡扶贫项目分析 .29五、主要经验及做法、存在的问题和建议 .30（一）主要经验及做法 .30（二）存在的问题 .30（三）建议和改进措施 .330官渡区 2017 年度对口帮扶项目资金绩效评价报告根据官渡区财政局关于开展 2018 年重点绩效评价工作的通知（官财字2018 63 号），我公司于 2018 年 8 月 1 日至2018 年 10 月 31 日对昆明市官渡区农林局 2017 年度对口帮扶项目资金开展绩效评价工作，官渡区农林局及对口帮扶单位对提供的与绩效评价相关的基础资料的真实性、合法性、完整性负责，绩
3、效评价工作已基本结束，现将绩效评价情况和结果报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况1.立项背景及目的。为认真落实习近平总书记在云南考察工作时关于“坚决打好扶贫开发攻坚战，加快民族地区经济社会发展”的讲话精神，以及中共昆明市委办公厅、昆明市人民政府办公厅关于印发 的通知（昆办通 201470 号）要求，官渡区作 为禄劝雪山乡对口帮扶单位，计划 20152017 年安排专项帮扶资金 8290 万元，支持雪山乡完成自然村 100%通公路、50%以上通硬化路、村1庄内道路硬化率达到 80%以上、农村五小水利建设覆盖率达到 98%以上及人饮安全有保障五项工作任务，确保禄劝雪山乡 2017 年脱贫出列。
4、根据 2017 年度市委、市政府关于增加部分县区对口帮扶寻甸县的有关要求，官渡区作为寻甸县倘甸镇对口帮扶单位，安排帮扶资金 1065.55 万元，通过深入开展基层党建、劳动力转移就业、产业发展、提高教育和医疗卫生公共服务水平等帮扶工作，确保寻甸县 2017 年脱贫出列。根据官渡区人民政府 宣威市人民政府建立友好区市对口帮扶合作协议，区政府 2016 年与宣威市人民政府签订的“ 建立友好区市对 口帮扶合作框架协议 ”，官渡区政府自2016 年-2019 年，每年筹集资金 300 万元，连续 4 年援助西泽乡实施精准扶贫，促进宣威在产业发展、资源开发、城乡建设、人才培养、民生改善等方面取得突破性进
5、展，不断提升宣威区域经济实力，确保到 2019 年实现脱贫目标，到2020 年实现与全省同步全面建成小康社会目标。2.项目实施情况。区农林局 2017 年度对口帮扶项目主要分为三个板块，一是对口帮扶“两区 ”雪山乡扶贫攻坚基 础设施建设及农业产业扶贫项目，二是对口帮扶寻甸县倘甸镇项目，三是对口帮扶宣威市西泽乡项目。（1）雪山乡扶贫攻坚基础设施建设项目及产业扶贫共 182个具体项目，截止 2018 年 7 月，已完工项目 17 个，未启动项目 1 个，具体情况如下表：序号 项目名称 项目建设内容及规模计划使用帮扶资金（万元）是否完成 备注1书姑三组、四组、五组进村道路开挖开挖进村道路 1.5 公
6、里。 270 是 2书姑十一、十二组进村道路开挖进村道路开挖 1 公里。 38 是 3石城松山至大的道路开挖 道路开挖 4 公里。 125 是 4丰租村委会小平街、前照进村道路硬化硬化进村道路 5.1 公里。 367 是 5石城村委会阿自依进村道路硬化硬化进村道路 2.5 公里。 220 是 6书姑村委会周家村村内道路硬化硬化进村道路 0.15 公里。 7.5 是 7周家村至小平街道路硬化 道路硬化 3.2 公里。 260 是 8基多村委会拖支进村道路硬化硬化进村道路 1.5 公里。 153 是 9哈依村委会麻地、大圆子村内道路改扩建村内道路改扩建 1.4 公里。 200 是 10拖木泥村委会
7、大松树村内道路改扩建村内道路改扩建 0.16 公里。 50 是 11哈依村委会安全引水工程实施大水井、水沟坡、麻地、大园子、小水井、廖家村、小米地 7 个村组安全饮水巩固提升工程，架设主管道 8 公里，入户管网 21000 米。244 是 12丰租、乐乌村委会人饮安全工程实施丰租洼子、大平子、坪子、小丫口和乐乌大地 5 个村小组安全饮水工程购安入户管网 112500 米。176 是 313公路沿线植被恢复工程实施 32 公里新开挖公路沿线绿化，栽植雪松 3.5 万株，播种榉木种子2 吨，铁线草种 3 吨，绿化边坡面积 1110 亩。150 是 14 路灯购安工程 安装 21 个村小组 213
8、盏路灯。 159.75 是 15产业发展扶持项目扶持 900 户农户养兔 2250 只，497户建档立卡贫困户鸡养 24850 只，石城平富养殖合作社养鸡 700 只，扶持 306 户农户种植党参 964.4 亩，扶持 8 户农户种植葛根 50 亩。191.71 是 16中草药收储、加工基地项目支砌挡墙 450 立方，场地平整 1800平方，新建钢架结构房 360 平方。 60 是 17易地搬迁拆旧、复垦及补助项目对 157 户搬迁户户均给予 2000 元搬迁补助，对 157 户易地搬迁农户旧房进行拆除、宅基地进行复垦。94.2 未启动 补助已发放18村级活动场所建设项目新建钢混结构村级活动室
9、 15 个，共2630 240是 合计 3006.16 （2）倘甸镇扶贫项目共 11 个具体项目，已完工项目 11个，部分项目存在调整建设内容的情况，具体情况如下表：序号 项目名称 项目建设内容及规模计划使用帮扶资金（万元）是否完成 备注1教育扶贫专项基金 用于资助建档立卡贫困户子女就学 60 部分完成计划分三年，已补助 29.7万元2者己中学校安工程建设学校大门 50m3、围墙 2000及场地硬化 1500 100 完成大门及围墙建设资金调整为宿舍附属工程3马街小学多功能活动室建设装修 420，桌椅 300 套 80 完成4新平小学、竹园小学灾后修复项目新平小学厕所建筑面积 120 平方米，
10、竹园小学厕所建筑面积 180 平方米；新平小学围墙长 210 米80.4 完成5留守儿童之家建设11 所小学购置桌子、图书、玩具、床 33 完成6完善义务教育均衡发展薄弱环节项目11 所小学校园文化建设和各功能室建设；鲁嘎、新平、海子、虎街、马街 5 个校点绿化提升共 1920 平方米157.6 完成47德著小学和计施宽小学通校道路路面硬化德著 450 米，计施宽 300 米 26.25 完成德著小学项目调整为倘甸镇初级文化校园建设项目8村卫生室建设12 个村级卫生室达标面积为 80 平方米；购置多功能床 120 张、海尔冰箱 12 台、药柜 24 个、联想电脑12 台、档案柜 24 个、打印
11、机 12台、体重秤 12 台、床单被套 24 套、制度上墙及标识标牌制作 12 套；每个村配备乡村医生 1 名173.8 完成剩余资金调整为第二人民医院 CT 设备购置9 产业扶持 建档立卡外户数 185 户 92.5 完成10村集体经济发展鲁嘎、竹园、骂秧 3 个建档立卡贫困村每村投入 5 万，其他 9 个非贫困村每村投入 3 万42 完成11村小组活动场所基础设施补助12 个村 48 个货车场所 220 完成剩余 100 余万元将用于特殊户建房补助合计 1065.55 （3）宣威西泽乡扶贫项目共 6 个具体项目，项目于 2018年 1 月开始实施，至 2018 年 8 月初，已完工项目 4
12、 个，正在建设项目 2 个，具体情况如下表：序号 项目名称 项目建设内容及规模计划使用帮扶资金（万元）是否完成 备注1马戛村中心幼儿园1.新建幼儿园 908.4；2.新建围墙 156.7 米；3.新建地下管道 189 米；4.新建大门 1 道；5.硬化道路 90，支砌挡墙160 立方米，花台 199.8，平整场地 586.50 完成 2托那红小学扩建1.新建教学楼 60；2.新建大门 1 道；3.新建围墙 140 米，支砌围墙毛石基础 50 立方米；4.硬化地面 200；5.土方及地面平整；6.新建公厕 1 个 20.20 建设中 53中心完小人形天桥1.钢结构主体场 15 米，宽 3 米，混
13、凝土基础 15 立方米；2.两端钢楼梯，两侧维护设施；3.仿古屋顶 145.73.0005 建设中 4 农贸市场建设1.硬化地坪 3265；2.钢筋制作 35 吨；3.浇筑基础承台混凝土 398；3.建交易区摊位 40个；4.开挖土方 730 立方米，回填土方 3700 立方米，砌实心砖 22100 片，粉刷墙体 880，安装 600 水泥管 90 米。5.安装照明线 650.90 完成 5 产业扶贫1.全乡 12 个村委会种植竹子56113 棚，其中大竹子 3943 棚，小竹子 52170 棚；2.新建村委会种猕猴桃 5000 株。36.9995 完成 6 人居环境提升1.支砌花砖围墙 28
14、6.27；2.铺设地板小砖 368.9；3.支砌毛石挡墙 116.58 立方米；4.硬化 0.15 米厚砼路面 2380.97，硬化 0.2 米厚砼路面 281.7；5.支砌长城墙 89 米；6.在村委会支砌花台 3 个 5.30 完成 合计 300 3.资金来源及使用情况。（1）项目经费来源根据关于下达二一七年度部门预算经费指标的通知（官财字2017 15 号）和官 财预追加2017 138 号，区财政局共下达区农林局 2017 年度对口帮扶项目资金 43,721,600.00元，均来源于区财政拨款。（2）项目经费到位情况截止 2017 年 12 月 31 日，区农林局已收到对口帮扶项目资金
15、 43,721,600.00 元，其中：5 月份到位 33,061,600.00 元，68 月份到位 10,660,000.00 元，资金到位率 100%。（3）项目经费使用情况区农林局会计账面反映，上述对口帮扶资金已于 2017年全部拨出，其中拨付昆明倘甸产业园区轿子山旅游开发区财政局 40,521,600.00 元，拨付禄劝彝族苗族自治县财政局雪山财政所 200,000.00 元,拨付宣威市财政局 3,000,000.00 元。其中：6 月拨出 32,861,600.00 元，7 月拨出 200,000.00 元，9月拨出 10,660,000.00 元。雪山乡财政所会计账面反映，2017
16、 年收昆明倘甸产业园区轿子山旅游开发区财政局拨入资金 23,890,000.00 元，2018年收拨入资金 5,971,600.00 元，合计已收 29,861,600.00 元；2017 年支出 6,854,654.20 元，2018 年 1-8 月支出22,962,090.40 元，共计支出 29,816,744.60 元；截止 2017 年12 月 31 日，结余 17,035,345.80 元，截止 2018 年 8 月 31 日结余 44,855.40 元。2017 年收官渡区农林局直接拨入的产业扶贫资金 200,000.00 元，于 2018 年全部使用。倘甸镇人民政府财政所会计账
17、面反映，2017 年收昆明倘甸产业园区轿子山旅游开发区财政局拨入资金 7,462,000.00元，2018 年收拨入资金 3,198,000.00 元，合计已收10,660,000.00 元；2017 年支出 3,765,438.30 元，2018 年支出4,380,876.41 元，合计已支出 8,146,314.71 元，用于教育帮扶3,912,911.00 元，卫生帮扶 1,433,380.00 元，产业扶持71,852,066.30 元，急重项目帮扶 647,957.41 元，对外借款300,000.00 元；截止 2017 年 12 月 31 日，结余 3,696,561.70元，截
18、止 2018 年 12 月 31 日，结余 2,513,685.29 元。西泽乡财政所会计账面反映，2017 年收宣威市财政局拨入资金 3,000,000.00 元，2017 年未使用，2018 年 1-8 月支出1,359,997.50 元，用于农贸市场建设资金 900,000.00 元，用于村委会建设资金 300,000.00 元，用于竹子种植补助资金159,997.50 元，截止 2018 年 8 月 31 日结余 1,640,002.50 元。4.组织及管理情况。（1）项目组织情况根据中共官渡区委办公室 官渡区人民政府办公室关于印发官渡区对口帮扶倘甸和轿子山两区雪山乡工作实施方案的通知（官办通 201556 号），官渡区成立了扶 贫攻坚对口帮扶工作领导小组，由区长担任组长，领导小组下设办公室在区农林局（区扶贫办），从制定年度计划、筹措建设资金、强化资金管理、抓好项目管理、严格检查验收、规范档案管理、加强后续管理等 7 个方面组织项目实施。区农林局（区扶贫办）负责牵头拟定对口帮扶雪山乡和“ 挂包帮”“转走访” 的工作方案，并具体联系“两区” 、雪山乡 和协调区属相关部门抓好方案的实施工作，负责将资金拨付相关实施单位。根据中共官渡区委办公室 官渡区人民政府办公室关于印发官渡区对口帮扶寻甸县倘甸镇实施方案的通知（官
