1、西 安 理 工 大 学专业学位研究生学位论文选题报告学 号 姓 名 学 科 MBA 工商管理导 师 教授日 期 2017 年 5 月填 表 说 明1、研究生应根据本表所提出的要点，在学院进行选题报告，听取意见做修改后填写此表（一式二份）。2、本表须经学院主管院长批准，在完成开题报告后一周内交研究生部学位办登记备案。选题报告简要内容（包括：1.综述 2.课题的主要目的及内容 3.预期效果 4.论文中新见解 5.课题的主要难点及解决办法）1、综述中国是世界上烟草消费量最大的国家，拥有全球消费者的近 30%。在中国，烟草带来的税收占很大比例，2016 年，我国烟草税收达 10500 亿元，约占中国财
2、政收入的 7%。而中国 2016 年的军费开支约 1917 亿美元，中国烟草业的税收足以养活一支 230 万人的现代化军队。因此，烟草产业又被称为“政府钱袋”。自从 1984 年成立国家烟草专卖局以来，近三十年间，为国家的财政收入贡献了超过 47000 亿元；中国的烟草业是国家经济和地方经济发展重要的税收来源。中华人民共和国烟草专卖法以及中华人民共和国烟草专卖条例都明确规定中国烟草行业实行专卖专营的管理体制，即不论是烟叶成产、烟叶加工、成品烟加工还是烟叶、制烟的机器设备，还有烟草行业的相关人员等都是由国家烟草专卖局规定。烟草行业既有政府单位的性质也有国有企业的性质，并且是绝对的国家垄断行业，因
3、此，烟草行业的这种性质决定了该行业对市场反应不灵敏，市场竞争意识淡薄。进入烟草行业工作难度大，且存在不公平竞争，该行业工作稳定、收入丰厚、福利较好，且知识较单一，使大部分员工缺乏企业忧患意识、自主创新意识；企业的激励机制作用发挥不大，职工不是关心自己的业绩，为公司创造的价值，而是想着如何取得职位的晋升；绩效管理机制落后陈旧，组织内部机构臃肿，出现企业机关化；再者，僵化的劳资关系，所谓的“铁饭碗”制度难以打破；人才的选拔方式较为单一，很多人才得不到重用，难以发挥应有的作用等等，导致国内的烟草行业很难适应市场经济的发展和跨国烟草公司的竞争。随着我国对外开放的不断深化发展，我国企业面临的市场竞争越来
4、越激烈，在企业管理体制改革上的压力也越来越大。其中首当其冲的便是各行业的大型国有企业特别是处于垄断地位的工业企业，众多小型企业由于长期处于自主发展状态反而在此时获得了很大的补缺竞争优势。对于特殊的烟草行业来说，除了市场竞争和体制改革的双重压力之外，社会各界从环境保护、人体健康等角度出发提出的控烟呼声亦是不可回避的。长期以来我国烟草企业的人力资源管理处于被严重忽视的状态，特别是呆板的市场运作机制和效率低下的产品销售体系，成为影响企业提升的关键因素。然而，国家烟草专卖局局人事司虽然也逐渐认识到绩效管理的重要性，并针对传统的人事管理等多个方面做出了应对措施，但是由于受到自身管理体制的阻碍以及长期垄断
5、经营下形成的市场意识淡薄等的制约，实际对于员工的考核和激励仍然严重缺乏市场和绩效导向，主要还是主观因素起决定性作用，也就是说，实施的考核和激励无法真实反映员工的工作态度和实际业绩，考核就相当于走形式，当然最终还是没有起到激励的效果。因此，为了促进我国烟草行业的持续发展，国家烟草专卖局人事司仍然坚持采取更多形式的人事方面的改革，期望能够逐步建立起科学的绩效考评系统，最终实现以绩效管理为核心的现代化人力资源管理。 YN 烟草公司成立于 1984 年 11 月，属国有企业、全民所有制单位，现有员工 110 人，其中在岗职工 109 人，大专以上文化程度 70 人，中级技术职称 5 人，考取高级技能技
6、术等级证 48 人，现有中共党员 45 人，团员 16 人。下设 8 个部门、2 个稽查中队和 4 个烟草站，1 个党总支、3 个党支部、1 个团支部、1 个分工会。YN 烟草公司主要负责全市的烟草专卖行政管理及执法监督、卷烟销售及网络建设、烟叶生产经营与服务指导等工作。自成立以来，YN 烟草公司不断的探索，找到了适合自己发展的一套绩效考评办法，该办法促进了公司的发展，不过在绩效管理方面还有着诸多的不足之处。国家烟草管理政策不断更新、国家行政职能的转变，烟草行业会越来越市场化。我国加入世贸组织以后，烟叶进口关税降低至 10%，卷烟进口关税降低到 25%，我国烟草行业将面临国外烟草企业的巨大挑战
7、。目前，YN 烟草公司市场部现行的绩效管理体系跟不上发展的脚步，必须进行改革调整，必须进行创新，以建立科学高效的绩效管理体制。研究 YN 烟草公司市场部绩效管理方案设计具有重要的理论意义和现实意义：（1）本文探讨了烟草类公司市场部绩效管理模式，并进行了创新设计，为以后的学术研究奠定了基础；（2）本文对 YN 烟草公司市场部绩效管理模式进行研究，扩展了烟草行业绩效管理模式的内涵，有利于烟草各类公司市场部绩效管理模式的发展并形成专业的理论；（3）本文根据绩效管理的基本原理，将绩效管理理论应用于烟草行业之中，使绩效管理理论的领域进一步扩大，有利于绩效管理理论的发展与创新；（4）本文通过对烟草企业市场
8、部绩效管理模式的研究分析，结合 YN 烟草公司市场部的实际情况建立了一套较为适合的绩效管理模式体系；（5）通过把绩效管理理论应用于实践，解决企业客观存在的问题，并满足了烟草类企业市场部绩效管理模式的多元化、丰富化的市场需求；（6）本文以 YN 烟草公司市场部为研究对象，对该公司市场部绩效管理模式进行了研究，并提出了切实可行的解决方案，对其他同类企业也具有一定的借鉴意义。2.课题的主要目的及内容主要目的：本文主要是在借鉴前人研究成果的基础上，通过分析总结 YN 烟草公司市场部绩效管理的成功经验和不足，提出了 YN 烟草公司市场部进行绩效管理的改进方法和对策。希望通过本文的研究，能够对 YN 烟草
9、公司市场部乃至烟草行业进行全面的绩效管理优化提供有益的借鉴参考。主要内容：1 绪论 1.1 论文研究的背景1.2 论文研究的目的和意义1.3 国内外企业绩效管理研究综述1.3.1 国外企业绩效管理研究综述1.3.2 国内企业绩效管理研究综述1.4 论文研究的主要内容与方法2 绩效管理相关理论基础2.1 绩效管理的相关概念 2.1.1 绩效2.1.2 绩效管理2.2 绩效管理的主要方法2.2.1 关键绩效指标法（KPI）2.2.2 目标管理法（MBO）2.2.3 平衡计分卡（BSC）2.2.4 360 度反馈法 2.3 绩效管理的激励理论2.3.1 马斯洛需求层次理论2.3.2 弗洛姆的期望理论
10、2.3.3 斯金纳的强化理论3 YN 烟草公司市场部绩效管理现状3.1YN 烟草公司市场部简介3.2YN 烟草公司市场部绩效管理的现状3.2.1 制度及流程3.2.2 绩效考核内容3.2.3 薪酬管理3.3YN 烟草公司市场部绩效管理存在的问题3.3.1 绩效计划制定不完善3.3.2 绩效辅导沟通不足3.3.3 绩效考核评价的方法缺乏科学性3.3.4 绩效结果应用不充分3.3.5 绩效目标提升效果不佳3.4YN 烟草公司市场部绩效管理问题的原因分析3.4.1 缺乏先进的绩效管理方法与理念3.4.2 绩效管理中的人力资源因素3.4.3 不完善的绩效管理沟通机制3.4.4 缺乏良好企业的文化氛围4
11、 YN 烟草公司市场部绩效管理方案优化设计4.1 方案设计思想与目标4.1.1 指导思想4.1.2 设计目标4.2YN 烟草公司市场部绩效计划制定的改进4.2.1 完善绩效计划制定4.2.2 加强绩效辅导沟通4.2.3 动态优化绩效考核评价的方法4.2.4 强化绩效结果的应用4.2.5 提升绩效考核经验总结与应用能力4.3YN 烟草公司市场部绩效管理方案实施的保障措施4.3.1 创建良好的绩效考核环境4.3.2 重视对员工的培训和其职业规划4.3.3 公平统一是岗位薪酬设计的原则4.3.4 对绩效评价体系不断完善5 结论与展望5.1 研究的主要结论5.2 研究展望3.预期效果本次研究结合国内外
12、烟草行业的新情况和绩效管理的新理论，并结合 YN 烟草公司市场部的实际情况，采用了理论联系实际、案例分析、调查分析法相结合的研究方法，对 YN 烟草公司市场部绩效管理的现状进行了研究与探讨，并针对该公司市场部存在的问题提出了适合该公司市场部的绩效管理方案。通过研究预期达到的效果包括以下方面：（1）明确 YN 烟草公司市场部绩效管理存在的问题以及原因；探明了 YN 烟草公司市场部绩效管理存在的问题，主要包括绩效管理目的不够明确、对绩效管理认识不全面、绩效考核过程缺乏沟通、过于强调绩效考核结果、绩效反馈结果运用片面；分析了 YN 烟草公司市场部绩效管理存在问题的原因，具体包括：绩效管理知识的匮乏、
13、烟草企业的特殊体制、缺乏实时的沟通机制、缺乏考核过程的控制、企业文化的根基较弱。（2）明确 YN 烟草公司市场部绩效管理优化的实施措施；首先从实施准备、实施执行、结果反馈三个步骤制定了实施细节，然后分析了实施中可能遇见的障碍，针对这些障碍，提出做好企业文化支撑、做好培训工作、进行合理的分工、确保新绩效管理模式得以顺利实施。4、论文中新见解烟草企业，特别是基层经营企业在计划经济体制下的传统管理思想和模式己经沿承了多年，由于烟草行业的垄断特性，市场经济体制的建立与发展对烟草企业所开展的经营活动尽管产生了一定的影响，但是，总体来说，在专卖制度的保护下，其影响不是十分明显。但是，这并不能说明我们烟草企
14、业的管理形式与建设机制以及企业发展体系没有弊端和问题。其中，烟草企业市场部的市场竞争力较低，队伍整体实力不强，从业队伍文化基础薄弱，知识结构单一，缺乏创新意识与发展观念。这一系列问题一直困扰着烟草企业建设与发展，导致基层烟草经营企业市场部的建设能力与发展水平不高，企业建设速度与质量受到较大的制约和束缚。当前，烟草行业正面临着外部与内部的双重压力。绩效管理作为烟草企业市场部人力资源管理的一项重要职能，近年来在烟草企业市场部的管理实践中得到了高度重视和广泛应用。绩效管理体系最核心的关键是分配机制和用人机制的合理运用。本文在此背景下开展研究所具有的创新之处在于：一是在绩效指标设计上，为了增强考核过程
15、的可操作性和考核结果的可比性，考核标准的建立大量使用量化指标，并对各部门指标采用百分制进行衡量和计算，以克服考核标准模糊、主观随意性大等缺点。二是在绩效考核主体方面。公司市场部成立绩效考核领导小组，负责考核的实施工作；考核准备工作由考核领导小组办公室负责；监察部门参与并监督管理。通过成立负责绩效考核的考核领导小组和领导小组办公室，协调各内部科室的绩效考核指标以及考核标准，并组织对各科室进行考核，一定程度上解决了由科室自行制定指标过于容易而导致绩效考核失效的问题，也保证了考核的公正公平，有助于解决一线部门与机关部门考核结果不平衡的问题。三是经一步扩大了考核评价结果的应用，不仅将绩效考核结果与月度
16、绩效工资挂钩，还将考核评价结果应用至评先争优、教育培训乃至职业生涯。这样既加强了科室负责人对绩效考核的重视，也令公司的薪酬、人事等决策更有说服力。5、课题的主要难点及解决办法课题的主要难点：一是全面收集 YN 烟草公司市场部绩效管理的数据存在一定的难度；二是对数据进行定量化分析存在数据的提取与规律发现难度；三是如何验证研究结论的正确性或有效性存在一定的困难。解决办法：寻求各种手段和途径查找和收集资料，为课题的研究做好理论与数据准备；认真学习，深入钻研，运用静态与动态分析相结合、定性与定量分析相结合等办法进行多方面分析、论证；加强文献阅读并与导师进行探讨，提高对数据规律性内容的发掘能力。课题名称
17、 YN 烟草公司市场部绩效管理优化研究课题来源及经费自选课题经费自筹课题进度安排主要内容应注明开题时间和预计完成时间2017 年 9 月中旬-10 月 10 日 选题2017 年 10 月 10 日-19 日 审题，确认选题2017 年 10 月 19 日-12 月 10 日 撰写开题报告和文献综述，指导老师下达任务书2017 年 12 月 10 日-2018 年 2 月中旬 开始写作，完成初稿2018 年 2 月中旬-2018 年 3 月下旬 修改论文，完成二稿，完成中期检查2018 年 3 月下旬-2018 年 4 月下旬 修改论文，完成三稿2018 年 4 月下旬-2018 年 5 月中
18、旬 完善论文，上交四稿（即答辩稿）电子稿2018 年 5 月中旬 学校对论文论文电子版查重2018 年 5 月下旬 上交论文第四稿（答辩稿）纸质版数份,同时申请答辩2018 年 6 月上旬 院论文领导小组评阅论文2018 年 6 月上-中旬 答辩2018 年 6 月中-下旬 学生根据答辩小组意见，修改论文，形成终稿导师意见：选题符合 MBA 论文要求，工作量饱满，难度适中，进度安排合理。同意开题!导师签字：年 月 日开题小组意见：组 长 签 字：小组成员签字： 年 月 日学院意见： 主管院长签字：年 月 日研究生部意见：（凡学院不同意开题的研究生，研究生部将不予备案）批准开题 （签备案章处）：年 月 日
