1、企业应收应付核算系统设计摘要：现今，国内组建的广电集团大部分属于“事业单位、企业管理” ，有些集团的组建属于行政捆绑，而不是靠资本纽带来组建，管理相对粗放，特别是成本核算控制方面，尤其是电台电视台节目制作等事业部分，很多集团不计成本、不计利润，只讲创收；造成很多广电集团高收入高投入，名义上创收很多，利润很少。因此，如何控制广电集团事业部分的成本支出，激发集团下属单位的创收，又能实现财务的可管可控显得很重要。财务软件伴随着信息技术的发展以及管理思想的不断创新而不断发展，利用计算机及网络加强与拓展传统财务信息系统的职能进入了一个加速阶段。从最初的 DOS 平台到 Windows、Unix 平台，数
2、据库从 dBASE、FoxPro 再到SQLServer、Sybase、Oracle 等大型数据库，系统结构也基本上建立在 CS甚至 BS 结构上。广电集团财务管理系统应该实现以下的功能：精确信息反馈，有效支持预算管理决策，真正实现对下属单位费用分层管理，分级控制；真正了解企业预算管理情况，通过预算分析为预算调整和来年的预算编制提供有效的支持；希望有效推行制定好的企业财务预算，降低不必要的运营成本；希望用款过程流程化、可控化；希望合理分配资金资源，杜绝人员贪污、浪费；希望由总部统一控制各分支机构的费用支出。系统采用 技术进行开发，使用 VS2005 集成开发环境进行程序的编写，数据库 采用微
3、软大型的 SQL2005 数据库系统来存放数据信息。关键词：财务管理 ，管理系统， 数据库，B/S ，Asp.Net，SQL2005SVA Group Financial Management SystemAbstract:Today, most of the domestic form of the SVA Group are “public institutions, business management,“ some part of the executive group of the bundle formation, rather than a link to the format
4、ion of capital, management is relatively extensive, particularly in cost accounting control, especially radio and television programs production of some other cause, a lot of groups regardless of cost, excluding profit, they talk about income generation; cause a lot of high-income high input SVA Gro
5、up, nominally a lot of revenue, profits little. Therefore, how to control the business part of the SVA Group costs, stimulate the groups revenue-generating units, but also can achieve the financial management control is very important.Financial software along with the development of information tech
6、nology and management thinking innovation and continuous development, the use of computers and networks to strengthen and expand the functions of traditional financial information systems into an accelerated phase. From the initial DOS platform to Windows, Unix platforms, databases from dBASE, FoxPr
7、o and then to SQLServer, Sybase, Oracle and other large database, the system structure is basically built on the C / S or B / S structure.SVA Group financial management system should achieve the following functions: accurate feedback, effective budget management to support decision-making, the real
8、cost of hierarchical management of subordinate units, hierarchical control; truly understand the business budget management, budget analysis through the coming year for budget adjustments and budgeting to provide effective support; hope to develop effective implementation of good corporate financial
9、 budget, reduce unnecessary operating costs; hopes to streamline the process models, control-oriented; hope that rational allocation of financial resources, to prevent the embezzlement, waste; hope that the centralized control of all branches of the headquarters expenses.System using technology dev
10、elopment, the use of VS2005 IDE for writing programs, a large database using Microsoft SQL2005 database system to store data.Key Words: Financial management, management system, database, B / S, Asp.Net, SQL20050目录1 综述 .11.1 课题目的 .11.2 课题背景 .21.3 研究现状和发展趋势 .21.4 研究设计方案 .51.5 实现原理 .61.6 本文的结构 .62 关键技术
11、 .82.1 ASP.NET 的简介 .82.2 ASP.NET 技术优势 .82.3 .NET Framework.102.4 C#语言 .112.5 SQL Server 简介 .112.6 VS2005 介绍 .142.7 B/S 架构 .163 系统设计与实现 .183.1 可行性研究 .183.1.1技术可行性 .183.1.2经济可行性 .183.2 系统用例 .193.3 需求分析 .213.4 系统结构 .213.5 数据库设计 .223.5.1数据库设计描述 .223.5.2数据库表清单 .243.6 平台实现 .293.6.1 硬件环境 .293.6.2 软件环境 .303
12、.6.3 设置数据库连接 .303.6.4系统开发模型 .303.6.5系统业务流程描述 .313.6.6系统模块构成及功能 .323.6.7系统功能模块的实现 .334 试验结果与分析 .544.1 系统运行界面介绍 .544.2 功能模块测试 .654.2.1容错性测试 .6514.2.2站点目录文件的访问权限测试 .705.总结与展望 .725.1 开发总结 .725.2 未来展望 .735.2.1权限控制系统 .735.2.2 财务管理系统细化 .73参考文献 .7401 综述1.1课题目的现今，国内组建的广电集团大部分属于“事业单位、企业管理” ，有些集团的组建属于行政捆绑，而不是靠
13、资本纽带来组建，管理相对粗放，特别是成本核算控制方面，尤其是电台电视台节目制作等事业部分，很多集团不计成本、不计利润，只讲创收；造成很多广电集团高收入高投入，名义上创收很多，利润很少。因此，如何控制广电集团事业部分的成本支出，激发集团下属单位的创收，又能实现财务的可管可控显得很重要。该系统使用 ASP.NET(C#语言)和 ADO.NET 技术开发,为广电集团提供一个功能和效率都很不错的财务控制管理系统。广电集团财务管理系统应该实现以下的功能：（1）精确信息反馈，有效支持预算管理决策，真正实现对下属单位费用分层管理，分级控制；（2）真正了解企业预算管理情况，通过预算分析为预算调整和来年的预算编
14、制提供有效的支持（3）希望有效推行制定好的企业财务预算，降低不必要的运营成本；（4）希望用款过程流程化、可控化；（5）希望合理分配资金资源，杜绝人员贪污、浪费；（6）希望由总部统一控制各分支机构的费用支出。计算机已经成为我们学习和工作的得力助手，使用其可方便的管理企事业财务今天，计算机正在各行各业发挥着巨大的作用，它以其快速准确性弥补人类的先天不足，能够让计算机参与人们日常的财务管理事业，是一种时代发展的必然要求，也是一个社会国家进步的体现。况且现在建行已经建起了个人网上银行，本系统为个人理财系统的到来做了先期工作，比如计算机的财务管理模式的建立。11.2课题背景财务管理系统是每一个单位管理财
15、务收入和支出的不可缺少的一个管理信息系统,它的内容对企业财务计划，财务控制，财务监督，财务运用等方面都起着巨大的作用。如何发挥财务管理的作用关系到一个企业的命脉。财务管理的工作对象是资金运动，只要有资金运动就离不开财务管理。 一个企业 的生产经营活动无外乎供、产、销三个环节，这个过程始终贯穿着资金运动，只是在各个环 节上资金的表现形态不同罢了。在供应阶段资金由货币形态转变为材料形态，生产阶段由材 料形态变为产品形态，在销售阶段由产品形态又回到货币形态。从这里可以看出，财务管理 贯穿于企业的各项工作之中，财务工作与其它管理工作是密不可分的。BP)从企业目前 的实际工 作来看，普遍存在两个误区：一
16、种认为财务管理就是管钱，只要管住钱就可万事大吉，重资 金，轻核算。上面谈到，资金在生产经营过程中分别有着不同的表现形式， “钱”只是这个 过程的起点和终点，大量的管理工作都蕴含在过程之中。因此，只有加强内部核算，才能真 正做到节支降耗，否则，“钱”是管不住的。另一种认为财务管理就是管财务部门，把财务 部门与其他管理部门割裂开来，财务管理的触角不能延伸到各项管理工作之中。财务管理就 成为无本之木，其作用得不到发挥，形成经营和生产“两张皮” 。因此，开发这样一套管理软件成为很有必要的事情，对于我们即将计算机专业毕业的学员来说，也是一次将计算机应用于现实管理的一次很有意义的实践活动。1.3研究现状和
17、发展趋势财务软件伴随着信息技术的发展以及管理思想的不断创新而不断发展，利用计算机及网络加强与拓展传统财务信息系统的职能进入了一个加速阶段。从最初的 DOS 平台到 Windows、Unix 平台，数据库从 dBASE、FoxPro 再到SQLServer、Sybase、Oracle 等大型数据库，系统结构也基本上建立在 CS甚至 BS 结构上。借助于大型数据库系统的管理分析功能，财务管理软件在向更强的分析功能发展，也有的在向支持企业管理的方向发展，演变成 ERP 管理软件。财务软件从最初到当今经历了 5 个时期：21单项型财务软件(1992 年以前)该阶段的财务软件基本上是运行在 DOS操作平
18、台的单项型财务软件，在功能上仅仅是完成一个独立的财务处理工作。本阶段财务软件的特点为：以电算化完成简单的核算工作，减轻会计人员劳动强度；电算的准确性避免了人工计算的错误，提高工作质量；典型软件如：安易、先锋、金蜘蛛等。2基于 LAN(局域网)的核算型财务软件(19931997 年)该阶段的财务软件是基于 LAN 的核算型软件，应用范围从单机模式扩展到具有一定数据共享能力的小型局域网的应用，仍然是局限于事后的核算，与企业的管理严重脱钩。本阶段财务软件的特点为：以财务管理为指导，实现了“资金流”等诸多以财务管理为核心的关联性应用，完成财务人员将财务工作的重心从底层核算提升到以管理为目的的管理核算；
19、典型软件如：用友、金蝶、安易、万能等。3管理型财务软件(19982001 年)该阶段的财务软件采用 CS(客户机服务器)计算模式，开始涉及企业的管理内容，如财务分析、财务预测、财务控制等，因此称为管理型财务软件。本阶段财务软件典型特点为：实现网络信息流管，支持战略决策，成为电子商务发展的推动力量；典型软件如：用友、金蝶、新中大、金算盘等。4第四代财务软件(2002-2005 年)随着 Internet 的日益普及与电子商务的发展，企业对财务管理系统提出更高的要求，第四代财务软件是基于Internet 的 BS(浏览器服务器)计算模式，采用 Web 技术、多媒体技术和Internet 的管理软件
20、，符合企业经营方式向电子商务发展的战略，是国际财务管理软件技术发展的主流趋势。本阶段财务软件的特点为：财务软件成功融入业务流，实现业务管理、财务管理以及涉及财务外延性的人力资源管理、客户关系管理、OA 门户等财务业务协同化管理的整合；典型软件如：用友、金蝶、浪潮、SAP、Oracle 等。5智能分析型财务管理系统，也称第五代财务软件(2006 年以后)，是财务管理软件的重要发展方向。财务数据是企业管理中最重要的经济数据，是企业决策者必须关注的数据。由于财务数据的复杂性，在没有财务管理系统的时代，决策者更多的是看到当前月份或年度的财务数据，而深入的财务分析往往难于实现。在财务管理系统基础上，继续
21、发展能够自动进行财务分析的管理系3统，主要功能是支持数据库的应用，实现 OLAP 智能数据挖掘分析，以及提供更细致的财务报表，支持进行财务状况、损益和现金流量的结构分析、比较分析和趋势分析等主要财务指标的分析功能。本阶段财务软件的特点为：将业务、财务、税务三位一体，信息共享，轻松实现从业务到财务到税务的一体化信息流转，完成企业管理的终极应用，使企业实现真正的完全信息化财税协同己成主流方向，成为财务软件发展大趋势。中国财务软件从无到有，走出了一条有中国特色的发展之路。目前，我国财务软件已形成相当规模，成为中国软件领域的一面旗帜。但是，随着国内财务(管理)软件市场的对外开放，财务制度与国际惯例的接
22、轨，以及国内管理水平的提高，中国财务软件又将面临新的挑战。1财务软件的现状及其特殊的发展环境据电子部有关人士透露，我国目前大大小小的财务软件企业有 200 家左右，1996 年销售额为 65 亿元，1997 年为 78 亿元，国内市场占有率为 96：在 1996 年度优秀软件的评比中，财务软件占 15。但是，我们在看到成绩的同时，应客观冷静地分析其特殊的发展环境，充分意识到所面临的挑战。(1)政府有关部门的积极扶持、引导和保护政策，为国内财务软件初期的迅速发展营造了一个良好的外部环境。特别是对优秀软件颁发评审许可证制度，规范了市场，提高了财务软件的整体水平。(2)财务软件的特殊性，即在初期不对
23、境外同类软件进行评审通过，限制了境外软件参与国内财务软件的竞争。因此，应该看到，财务软件 96的国内市场占有率并不是在同国外财务软件的平等竞争中取得的。(3)中国财务制度比较统一，客观上决定了用户的需求比较接近，软件功能大同小异。软件开发基本上处于核算型阶段，停留在提高核算效率和减轻财会人员劳动强度方面，难度相对较小，这也是中国财务软件得以迅速发展的一个重要原因。2国内财务软件面临的形势和挑战(1)国外财务(管理)软件将全面进入中国市场，其先进的技术和成熟的产品给国内财务软件带来了很大的竞争压力。1997 年第一家国外财务管理软件4(美国的 Daceasy)通过我国财政部评审。据悉，目前有 1
24、0 余家外国企业财务软件正在争取财政部评审，这标志着外国财务软件已由原来散兵游击战向大规模集团作战转变。虽然国外软件价格和售后服务收费相对较高，并且存在着财务制度不一致、汉化等问题， 。占领中国市场需要一定的时间，但时间不会很长。为此，国内财务公司应有足够的心理准备和危机意识。(2)国内财务软件公司数量虽多，但真正上规模成气候，能打“阵地战”的只有几家，未能与境外实力雄厚的财务公司抗衡。例如，中国最大的财务公司用友软件集团 96 年销售额为 12 亿元人民币，同期国内整个“电算化”市场销售额仅 45 亿元人民币，而 96 年 CA 公司营业额达 40 亿美元。软件产业是典型的资本密集型和技术密
25、集型产业，没有雄厚的实力作后盾，很难做到技术上的持续领先。从整个产业来看，各家公司基本上都在相近水平上重复投资、重复开发，这种投资主体过度分散的状况严重影响了整个产业技术水平的提高。1.4研究设计方案本系统采用微软集成开发环境 VS2005 进行开发采用 技术，使用C#语言进行编程，后台数据库采用 SQL2005 数据库系统来存放系统中的数据信息。本系统的主要功能按模块分为总管理模块和分行管理模块两个模块。总管理模块的功能包括的功能如下：系统管理：系统管理包括的功能是用户信息管理，修改登录密码管理。数据库管理：包括数据库备份管理和数据库还原管理。基础信息管理：包括部门信息管理，银行信息管理，
26、分行信息管理，财务类型管理，员工信息管理，资产类型管理等基本信息管理。员工信息管理：包括添加员工信息，员工权限信息管理，员工信息查询管理等信息。财务管理：包括的功能有收入管理，支出管理，收入审核管理，支出审核管理，支出申请管理，财务报表管理，财务统计分析管理，收入统计，支出统5计，公司现金管理，明细账管理，日报表，月报表。资产管理：添加资产信息，管理资产信息，查询资产信息，资产审核管理。工资管理：工资发放管理，工资统计管理。统计查询管理。其中财务管理中的支付管理包括分行和总行用款申请，然后分级进行审核最后才通过审核进行资金的支出操作，是系统中最重要的功能。1.5实现原理ASP.NET.net
27、是一种编程语言，更是一种基于 Internet 和 Intranet 的软件系统的解决方案，已经由最初的嵌入在网页中的 Applet 发展成为拥有众多技术分支的庞大的体系，提供了一整套分布式计算和移动计算领域的解决方案。对于中小型企业而言，利用 ASP.NET 技术和 Windows 平台可以构建低成本的公交车查询系统系统，这是设计和实现中小企业信息化平台的基本出发点，也是适合中国国情的解决方案。目前，已经有许多免费的高可靠性的中间件(middleware)和数据库系统(例如 SQL)可以使用，本项目所使用的 web 服务器IIS 就是由 Mirosoft 公司特别为自己的 Windows 平
28、台开发的，可以提供基于web 服务的需要；SQL server 对于中小型数据库应用系统而言也是一个很好的选择。整个系统的前端可以使用 ASP.NET 技术结合 HTML 语言提高软件的可复用性。客户端只需要浏览器，就可以进行访问数据库的操作，也可以进行信息通讯操作，中间层为应用服务器层，主要进行档案管理的处理，用 ASP.NET 实现用户界面的设计和处理数据库的操作。其中，数据库操作层用于专门和数据库打交道，这部分的内容主要是在标准的 SQL 基础上针对系统的实际情况实现一些数据库操作的函数，以便 ASP.NET 页面和业务逻辑实现模块的调用。业务逻辑层负责实现系统的主要业务逻辑，比如档案的归档、档案的移库等操作的实现。页面层负责生成用户的界面以及接受用户的操作信息，它要调用数据库操作层和业务逻辑层来实现。1.6本文的结构本论文分为五个部分，主要内容如下： 第一部分：综述。
