1、臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心公司公司 重大訊息重大訊息 暨資訊申報暨資訊申報宣導說明會宣導說明會臺灣證券交易所股份有限公司上市部財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心上櫃監理部2006年 10月1臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心綱 要壹 、 上市上櫃公司 重大訊息揭露相關規範臺灣證券交易所股份有限公司對上市公司重大訊息查證暨公開處理程序 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 對上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序 貳、重大訊息資訊申報主體參、重大訊息資訊揭露時點肆、違反重大訊息規範之處置2臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣
2、中心壹、上市 上櫃公司 重大訊息揭露相關規範本次修正緣由：一、配合 95.5.30主管機關三組發布之 證券交易法第 157條之 1第 4項重大消息範圍及其公開方式管理辦法二、證券交易法相關子法之公告實施三、因應業務發展需要3臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心壹、上市 上櫃公司 重大訊息揭露相關規範重大消息範圍及其公開方式管理辦法第二條 ，所稱涉及公司之財務、業務，對其股票價格有重大影響，或對正當投資人之投資決定有重要影響之消息，計有十五款 。第三條 ，所稱涉及該證券之市場供求，對其股票價格有重大影響，或對正當投資人之投資決定有重要影響之消息，計有四款 。第五條第一項
3、：第二條消息之公開方式，係指經公司輸入公開資訊觀測站者。 4臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心壹、上市 上櫃公司 重大訊息揭露相關規範 重大消息管理辦法與上市 上櫃 公司重大訊息相關規範差異之處1.財務預測之公開2.財務報告之公告3.公司發生重大之內部控制舞弊、非常規交易或資產被掏空4.買回本公司股份5臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心壹、上市上櫃公司重大訊息相關規範第一款：上市公司及其負責人、母公司或子公司發生存款不足之退票及退票後之清償註記、拒絕往來或其他喪失債信情事、母公司發生重大股權變動情事，或上市公司發生存款不足退票或拒絕往來後，其
4、股票經變更交易方法、停止買賣、終止上市與辦理回復原狀申請之情形。規範對象： 上市公司及其 負責人 、母公司或子公司申報格式： （ 上市公司發生存款不足退票或拒絕往來後 ）3.股票經變更交易方法、停止買賣或終止上市時 4.股票經變更交易方法、停止買賣後，申請辦理股票回復交易時5.接獲證交所函復前開申請辦理股票回復交易情事時6臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心壹、上市上櫃公司重大訊息相關規範第二款：上市公司及其負責人因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟或假扣押、假處分之申請或 強制執行 事件，對公司財務或業務有重大影響者。規範對象： 上市公司及其負責人第三款：嚴重減產或全部或
5、部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要部分資產質押者， 對公司財務或業務有重大影響者。7臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心壹、上市上櫃公司重大訊息相關規範第四款：有公司法第一百八十五條第一項所定各款情事之一者。申報格式：1.締結、變更或終止關於出租全部營業，委託經營或他人經常共同經營之契約。2.讓與全部或主要部分之營業或財產。 3.受讓他人全部營業或財產，對公司營運有重大影響者。 依公司法第 185條第 4項，應記載於公司法 172條所定之通知及公告，即應列於股東會召集事由中，不得以臨時動議提出 。8臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心壹
6、、上市上櫃公司重大訊息相關規範第五款：上市公司、或其母公司、或其子公司進行公司重整或破產之程序，及其進行程序中所發生之一切事件，包括任何聲請、受法院所為之任何通知或裁定，或經法院依公司法、破產法等相關法令所為之禁止股票轉讓之裁定，或保全處分在內， 或前開事項有重大變更者。 規範對象 ： 上市公司、或其母公司、或其子公司申報格式 ：1.依相關法令進行公司重整或破產之程序，及其進行 程序中所發生之一切事件，包括任何聲請、受法院所為之任何通知或裁定或保全處分之有關事項。 2.經法院依公司法、破產法等相關法令所為禁止股票轉讓之裁定者 。 3.前開事項有重大變動者。 9臺灣證券交易所股份有限公司 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心壹、上市上櫃公司重大訊息相關規範第六款：董事長、總經理、法人董監事及其代表人、獨立董事、自然人董監事 發生變動或三分之一以上董事發生變動者。申報格式：3.獨立董事變動 ：同任期獨立董事變動比率： 證交法第 14條之 2第 5項： 獨立董事均解任 事實發生日起 60日內召開股東臨時會補選4.三分之一以上董事發生變動者 ： 證交法第 26條之 3第 7項：董事缺額達章程所定席次 1/3時 事實發生日起 60日內召開股東臨時會補選10
