1、-1-县 十 五 届 人 大二次会议文件（5）蕉岭县 2016 年预算执行情况和2017 年 预 算 草 案 的 报 告2017 年 5 月 31 日在蕉岭县第十五届人民代表大会第二次会议上蕉岭县人民政府副县长、县财政局局长 徐杞文各位代表：受县人民政府委托，现将我县 2016 年预算执行情况和2017 年预算草案报告提请县十五届人大二次会议审议。一、2016 年预算执行情况（一）来源于蕉岭的财政总收入情况据快报统计（下同），2016 年来源于蕉岭的财政总收入 158858 万元，比上年增长 11.36%。其中：中央级收入 27443 万元，减少 7.58%，占 17.28%；省级收入 163
2、28 万元，比上年增长6.11%，占 10.28%；县级收入 115087 万元，比上年增长 17.95 %，占 72.44 %。 -2-（二）一般公共预算执行情况1收入预算执行情况2016 年县级一般公共预算收入 79950 万元，完成年度预算的 102.95%，比上年增长 13.24%（详见附表 1），主要收入情况如下：（1）税收收入 55420 万元，比上年增长 10.92%，其中：增值税 7158 万元，比上年增长 12.83%；营业税 2272 万元，比上年减少 54.48%；企业所得税 1866 万元，比上年减少 23.24%；个人所得税 747 万元，比上年减少 42.14%；资
3、源税 28529 万元，比上年增长 146.64%；土地增值税 1639 万元，比上年减少39.74%。（2）非税收入 24530 万元，比上年增长 18.88%。2支出预算执行情况2016 年县级一般公共预算支出 220543 万元，比上年增长 10.37%。主要支出情况如下（详见附表 2）：（1）一般公共服务支出 30967 万元，比上年增长 61.85%。 （2）公共安全支出 9638 万元，比上年增长 10.74%。（3）教育支出 50834 万元，比上年增长 15.01%，主要是增加普通教育人员经费。（4）科学技术支出 210 万元，比上年增长 19.32%。（5）文化与体育传媒支出
4、 3865 万元，比上年减少 35.42%，主要是减少专项支出。-3-（6）社会保障和就业支出 34371 万元，比上年增长 3.79%。（7）医疗卫生和计划生育支出 23121 万元，比上年增长5.28%。主要是增加卫生强县投入和上级专项支出。（8）节能环保支出 18470 万元，比上年增长 15.94%，主要是增加节能减排上级专项和农村环境整治经费支出。（9）城乡社区支出 2517 万元，比上年增长 14.88%。（10）农林水支出 29677 万元，比上年增长 0.75%。（11）资源勘探电力信息等支出 6663 万元，比上年增长13.92%。（12）粮油物资储备支出 1652 万元，比
5、上年增长 414.64%，主要是增加粮食加工仓储现代物流配送中心建设支出。3一般公共预算收支平衡情况2016 年县级一般公共预算收入加上税收返还、转移支付补助收入、调入资金、债券转贷收入、上年结余等，收入总计230567 万元；一般公共预算支出加上债券还本、专项上解省市支出等，支出总计 220391 万元；年终滚存结余 5088 万元，全部结转下年支出。（三）政府性基金预算执行情况1收入预算执行情况2016 年政府性基金收入 35137 万元，比上年增长30.28。主要收入项目完成情况如下（详见附表 3）：（1）国有土地使用权出让收入 33344 万元，比上年增长-4-64.71%。（2）城市
6、基础设施配套费收入 425 万元，比上年减少88.9%。（3）彩票公益金收入 63 万元，比上年增长 14.5%。2支出预算执行情况2016 年政府性基金支出 43393 万元，比上年增长 23.77%。主要支出项目完成情况如下（详见附表 4）：（1）城乡社区支出 42363 万元，比上年增长 29.77%。主要是:国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 38829 万元，比上年增长 63.49%。主要是增加省新增债券资金安排的支出。城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出2439 万元，比上年增长 309.92%。污水处理费及对应专项债务收入安排的支出 324 万元，比上年
7、增长 51.4%。 （2）其他支出 656 万元，比上年减少 26.24%，其中：彩票公益金对应专项债务收入安排的支出 656 万元，比上年减少53.01%。3政府性基金预算收支平衡情况2016 年政府性基金收入加上转移支付补助收入、债券转贷收入、上年结余收入等，收入总计 50326 万元；政府性基金预算-5-支出加上调出资金、债务还本等，支出总计 47649 万元，年终结余 2677 万元。（四）社会保险基金预算执行情况2016 年社会保险基金收入 21027 万元，比上年增长 38.08%，完成预算的 70.82%（未完成任务原因是机关事业养老保险基金未能在 2016 年实施）；支出 18
8、524 万元，比上年增长 43.70%，完成预算的 64.62%（未完成任务原因是机关事业养老保险基金未能在 2016 年实施）；当年结余 2503 万元，比上年结余 2337万元增加 166 万元；年末滚存结余 14321 万元（详见附表 5）。其中:1机关事业养老保险基金未能在 2016 年实施。2城乡居民基本养老保险基金收入 8484 万元，完成预算的 210.16%，收入超额完成预算较多的主要原因：一是我县城乡居民养老保险业务纳入省城乡居民养老保险大集中系统管理，由于部分群众对纳入省系统后的趸缴政策有误解，因而在纳入省系统前出现集中趸缴补缴参保现象，带来一次性缴费收入增加，全年缴费比预
9、算增收 2455 万元（含失地农民养老保险并入城乡居民基本养老保险保费收入增收 1435 万元）；二是利息收入增 121 万元；三是政府补贴收入增 436 万元。支出 6129万元，完成预算的 128.73%，超支 1368 万元，增支原因是并入失地农民养老保险一次性退费支出增支 1359 万元。3城乡居民基本医疗保险基金收入 12543 万元，支出-6-12395 万元，分别完成预算的 107.34%和 124.79%，支出超过预算较大的主要原因是 2016 年 1 月 1 日和 3 月 1 日两次提高住院支付比例，并将基金年度累计最高支付限额从 20 万元提高到 45 万元（不含大病保险）
10、。（五）地方政府债务管理情况1加强债务限额管理。按照新预算法以及国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 201443 号）、财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见（财预2015225 号）、广东省人民政府关于加强地方政府性债务管理的实施意见（粤府2015 43 号）等有关规定，地方政府 债务实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务余额加上当年新增债务的限额。省财政厅核定我县 2015 年末地方政府债务余额 28783.19 万元，加上省财政厅下达我县 2016 年新增债务限额 7906 万元，偿还债务 9810.74 万元，2016 年我县年末地方政府债务余额 26
11、878.45 万元，地方政府债务限额 41865万元（其中：一般债务 24026 万元，专项债务 17839 万元）。2规范债券资金管理。2016 年，省下达我县置换债券资金 400 万元，新增债券资金 8000 万元。我县严格按照上级要求规范使用债券资金，将置换债券置换 2016 年存量债务本金，有效降低政府债务的利息成本，缓解了政府债务的还本压力。新增债券严格按照规定编制预算调整报告提交县人大常委会审议批准，主要用于西堤及道路建设维护、县医院及基层卫生院-7-建设、环境整治及美丽乡村建设、学校基础设施建设及购置设备等公益性资本支出，有效促进我县经济平稳发展。（六）完成 2016 年工作情况
12、2016 年 ，县 财 政 部 门 在 县 委 、县 政 府 的 正 确 领 导 和 上 级主 管 部 门 的 大 力 支 持 下 ，主 动 适 应 经 济 发 展 新 常 态 ，通 过 实施 积 极 财 政 政 策 ，支 持 促 进 经 济 发 展 ；狠 抓 财 税 收 入 征 管 ，确保 收 入 稳 定 增 长 ；突 出 民 生 项 目 支 出 ，推 进 重 点 项 目 建 设 ；深化 财 政 各 项 改 革 ，强 化 财 政 监 督 管 理 ，积 极 完 成 年 初 制 定 的各 项 预 算 任 务 ，促 进 了 财 政 各 项 工 作 的 开 展 ，有 力 推 动 了 蕉岭 振 兴 发
13、 展。1规范财政预算编制，提升财政管理水平。按照新预算法的要求，进一步完善预算编制内容，规范和细化预算编制，提高预算编报的完整性及年初预算到位率，严格遵循了预算法“ 未列入预算不得支出 ”的规定，保 证了财政预算的精准性，财政预算管理水平日益提升。推行部门预决算和“三公” 经费预决算信息公开制度，促进单位预算执行规范管理。2多措并举组织收入，实现财政收入目标。围绕财政收入目标，组织协调各征收部门，积极应对经济下行和“营改增” 等税制改革的影响，采取积极措施，克服各种困难，加强收入征管：一是与税务部门保持密切沟通，准确掌握我县财源税源现状及变动情况，并通过涉税信息平台，与地税部门交换涉税信息，从
14、而为地税部门汇总全县涉税信息、拓宽税源提供支持。-8-二是及时和国地税部门沟通，研究完成 2016 年预期收入目标的措施，按月分析财政收支执行情况。三是以“全省非税收入征管电子信息化”为抓手做好非税收入征缴入库管理，开展非税收入入库清理。盘活原司法局办公楼等闲置资产，公开拍卖车改车辆，国有资产处置、出租出借和投资收益合计 2025 万元。四是以“蕉岭 县农村人居 环境综合治理项目” 为项目向市农发行融资建设资金 3 亿元，有效解决重点项目建设资金瓶颈问题，创新重点项目建设资金融资筹资新模式。3加快财政支出进度，提高财政支出效益。严格落实新预算法等法律法规，坚持“以资金推 动项目” 、“以项目推
15、动发展” 的理念，一是抓好 进度，用好资金，依法、依规、依时拨付资金，提高财政资金支出效率，切实充分发挥财政政策在稳增长、调结构中的积极作用，发挥财政资金在县域经济发展、重点项目建设中杠杆作用。二是抓好监督，以省级督查、县级督办为推手，严格财政支出考核，每月汇总，全程跟踪监督，建立重点工程、重大项目支出台账，强化财政支出责任，优化财政支出结构，最大限度激活存量资金潜力，确保财政收入支出“两达标、双丰收”。4优化财政支出结构，增强财政保障能力。按照公共财政取向，调整和优化支出结构，突出重点，统筹兼顾，有保有压，有促有控，合理有序安排资金，主要表现在：一是较好地保证了全县行政事业单位人员工资、公务
16、交通补贴资金足额发放，-9-2016 年增发住房维修和物业补贴，一年内两次提高住房公积金标准；二是测算机关事业单位人员基本工资标准提高及离退休人员离退休费增加所需资金并在年初预算中作了预留；三是保证了全县低保、抚恤、医疗保险等社保资金的及时足额兑现，按时足额发放增加的基本养老金。与此同时，及时调整党政机关和事业单位差旅费、误餐补助标准并规范差旅费管理，完成了党政机关会议定点场所的招标采购，严控“三公” 支出，印发政府向社会力量购买服务实施暂行办法和蕉岭县政府向社会力量购买服务目录（第一批），规范和推进我县政府向社会力量购买服务。5突显公共财政职能，提高民生保障水平。（1）推进重点工作建设。在
17、我 县 财 力 较 为 紧 张 的 情 况 下 ，先 后 筹 措 1.5 亿 多元 用 于 农 村 人 居 环 境 治 理 及 生 猪 养 殖 污 染 整 治 工 作 ，投 入3400 多 万 元 推 进 农 村 环 境 连 片 村 庄 综 合 治 理 和 农 村 生 活 垃圾 整 治 工 作 ，打 造 美 丽 乡 村 。实 施 产 业 扶 贫 和 340 户 农 村 危房 改 造 扶 贫 工 程 ，扎 实 推 进 新 时 期 精 准 扶 贫 、精 准 脱 贫 工 作 ，推 进 新 建 粮 食 仓 库 和 “危 仓 老 库 ”维 修 改 造 。拨 付 中 央 基 建 资金 及 专 项 资 金
18、30 笔 共 4161 万 元 ，同 时 做 好 后 续 监 管 。（2）推进 涉 农 惠 农 建 设 。以 实 施 农 综 项 目 工 作 为 重 点 ，稳 步 推 进 总投 资 2783 万 元 的 2015 年 度 蓝 坊 、南 礤 、2014 年 第 二 批 新 铺镇 农 综 项 目 建 设 ，强 化 产 业 化 项 目 监 管 。落 实 惠 农 政 策 ，及时 拨 付 各 项 惠 农 补 贴 资 金 4280 万 元 ，惠 及 离 任 村 干 部 、农 村-10-低 收 入 住 房 群 众 、生 态 公 益 林 补 偿 农 民 、耕 地 地 力 保 护 补 贴村 民 、村 监 事 委
19、 等 ，有 力 促 进 农 村 发 展 、农 业 增 效 、农 民 增 收 。积 极 开 展 涉 农 维 稳 专 项 整 治 工 作 “回 头 看 ”，着 力 解 决 突 出 问题 。（3）推 进 民 生 实 事 建 设 。继 续 把 提 高 底 线 民 生 保 障 水 平 作为 财 政 工 作 重 点 ，确 保 底 线 民 生 保 障 水 平 资 金 按 时 足 额 支 付到 各 类 对 象 手 中 ，全 年 底 线 民 生 支 出 3867 万 元 ，投 入 4124万 元 全 面 推 进 公 立 医 院 改 革 试 点 、基 本 公 共 卫 生 服 务 均 等 化和 基 本 医 疗 服
20、务 体 系 建 设 等 三 项 改 革 ，未 来 三 年 将 投 入18864 万 元 用 于 卫 生 强 县 创 建 。（4）推 进 社 会 事 业 建 设 。扩 大公 共 财 政 覆 盖 面 ，保 障 教 科 文 事 业 经 费 支 出 ，促 进 教 科 文 各项 事 业 协 调 发 展 ，及 时 拨 付 各 项 “创 现 ”资 金 7840 万 元 ，做 好创 建 “广 东 省 推 进 教 育 现 代 化 先 进 县 ”资 金 保 障 ，加 大 对 公 共文 化 服 务 体 系 建 设 的 投 入。6深化改革创新，健全财政运行机制。一是精心组织，指导和牵头实施我县全省基层公共服务平台建设试点工作，先后投入 3000 多万元，圆满完成县、镇、村三级平台硬件建设、人员配备和培训管理等，整合优化服务项目、操作流程和网络系统等资源，凝聚党心，服务群众，高效便民，全面提升基层公共服务水平，顺利通过省级考核验收，获评为“优秀” 等次。二是继续深化国库集中支付，全县 97 个预算单位的授权支付共 2434笔，资金合计 44886 万元，直接支付财政性基建资金以及其他专项资金共 521 笔，合计 74624 万元。全面完成乡镇国库集中
