1、 0 外汇业务题库（ 2016 年版） 目录 1.国际结算 1-32 2.外汇会计 33-43 3.外管政策 43-56 4.跨境人民币结算业务 56-88 5.速汇金 89-90 6.会计基础知识 89-95 7.信贷基础知识 96-101 8.员工违规违纪行为处理办法 102-103 第一章 国际结算 一、填空题 1.信保融资的融资期限为赊账（付款）期限 加 2 个月 。 2.每笔出口商业发票融资业务的融资金额一般 不超过发票面值的 70%。 3.出口审单时间不得超过青岛农商银行收到单据后 5 个工作日。 4.出口审单原则：先纵向审核 单证一致 ， 再横向审核 单单一致 ，最后审核 单内一
2、致 。 5.出口商业发票融资业务可按照出口商转让 发票面值的 0.1%-0.3%收取1 销售分户账 信息服务手续费 。 6.办理出口商业发票融资业务的商业 发票的付款期限原则上不超过 90天 ， 融资期限 一般不超过付款到期日 后 10 天 ，最长不超过付款到期日后 45天 。 7.办理汇出汇款业务应遵循 “先扣款，后汇出” 的原则 8.出口票据贴现期限应根据汇票付款期限确定，最长不超过 一年 。 9.办理提货担保 /提单背书业务仅限于青岛农商银行开立的 信用证 ，且贸易背景应为 近洋贸易 ，目的港限于 中国港口 。 10.国内信用证 为不可撤销、不可转让的 跟单信用证 ,国内信用证以中文办理
3、 ,国内信用证 只限于 转账结算 ， 不得 支取现金 ,国内信用证必须 以 人民币计价 。 11.除信用证另有规定外，保险单据的 投保金额 不得低于发票上货物金额110%; 12.进口押汇可分为 信用 证 、 进口代收 和 汇款 项下进口押汇 . 13.福费廷业务也称 包买票据 ，系指包买银行无追索权地买入或代理买入因真实贸易背景而产生的 远期本票 、 汇票 和 债务 的行为。 14.青岛农商银行 光票托收 遵循 收妥入账 、 不予垫款 的原则。 15.信用证业务中对于相符单据，青岛农商银行应在收到单据日后的 五 个工作日内发出付款电（如为即期信用证）或承兑电（如为远期信用证）。 16.反 担
4、保函和 备用 信用证的到期日，应 晚于 最终开出的保函和备用信用证的到期日。 17.信用证开出后，信贷部门应对开证申请人的 资信状况 和 偿付能力 进行2 跟踪监测，督促企业将付汇资金及时划入指定账户。 18、青岛农商银行对国际贸易融资业务应坚持 统一授信 原则，纳入法人客户统一授信管理。 19、福费廷业务要建立台账，逐笔登记发放、收回情况，每月就相关科目项下账目进行核对；有关资料要设专卷保管，纸质档案保管期为业务终了后 5 年，电子凭证和数据永久保留。 20、 信用证转通知 一般遵循 “ 电来电转，信来信转 ” 的原则。以 SWIFT 方式转通知，采用 SWIFT MT710、 MT711
5、报文。 21、进口开证遵循 先授信、后开证 的 原则，业务需 具 有真实的贸易背 景 ，符合国家外汇管理要 求。 22、 跟单托收 是指收款人开立汇票并附有货运单据，凭跟单汇票委托银行向付款人收取货款的一种贸易结算方式。又分为 付款交单 和 承兑交单 。 23、 国内信用证 主要分为 即期付款 、 延期付款 和 可议付延期付款 等三种类型，一切信用证均需明确表示它适用的种类。 24. 保兑行具有与 开证行 相同 的责任和地位。保兑行自对信用证加具保兑之时起，即不可撤销地对受益人承担 承付 或 议付 的责任。 25. 根据汇款委托通知传递的方式不同， 汇付 分为 电汇 、 信汇 和 票汇 三种，
6、其中 电汇 是实际业务中主要采用的汇付方式。 26. 原产地证明 必须显示 发货人或出 口商 的名称。 27. 转让行 是应第一受益人的委托，将可转让信用证转让给信用证的受让人的银行。 28. 如果信用证中未规定明确的交单期，根据 UCP600 的规定，出口商须3 在信用证有效期内和运输单据显示的装运日期后 21 天内向指定银行交单。 29.信用证统一惯例规定，凡信用证上未注明 可撤销 字样，则视为不可撤销。 30、在信用证业务中，银行处理的是 单据 ，而不是单据所涉及的货物、服务或其它行为。 31、提单无论如何命名，必须看来注明 承运人 名称 ，并由下列人员签字：承运人或承运人的具名代理人，
7、或船长或船长的具名代理人。 32、根据 UCP600 的规定，银行 不得开立 包含有以 申请人 为 汇票付款人 条款的信用证。 33、根据保函 /备用信用证的 使用范围和功能 ，涉外保函 /备用信用证可分成 融资性 和 非融资性 两种 二、单项选择题： 1.办理自营福费廷业务，根据对代理行的收汇考核记录，计算贴现期限时增加不长于（ C）天的 宽限期 。 A、 10天 B、 30天 C、 15天 D、 60 天 2.出口信用证审单过程中，审核“单单一致”应以（ B）为中心。 A、信用证 B、商业发票 C、运输单据 D、汇票 3.正常情况下，应在收到 信用证修改后（ C）个工作日内将信用证修改通知
8、受益人，并由受益人签收，有关凭证存档备查。 A、 5 B、 1 C、 2 D、 3 4.在 出口信保融资发生损失 时，业务受理部门应及时督促企业在提交可4 能损失通知书后（ B）天内填报 索赔申请书及索赔单证明细表，向保险公司办理索赔手续。 A、 3 B、 15 C、 10 D、 30 5.出口信用保险指中国出口信用保险公司所承保的、出口企业出口后应收账款由于（ A）的商业风险和政治风险所造成的损失。 A、买方 B、开证行 C、代收行 D、出口 企业自身 6.企业申请出口信保融资业务时，与保险公司及青岛农商银行签订的三方协议是（ D） A、索赔权转让协议 B、代理索赔协议 C、出口信用保险项下
9、贸易融资协议 D、赔款转让协议 7.出口信保融资的单笔融资比例 不得高于保险公司逐笔出具的出口申报单上注明的金额乘以相应的赔偿比例的（ B）。 A、 90% B、 80% C、 70% D、 85% 8.申请办理汇款项下 进口押汇 业务，客户信用等级应为青岛农商银行（ D ）级以上（含）客户 A. BB B. AA C.B D.A 9.进口押汇融资期限 与不同结算方式下的付款期限相加应在 ( C )天以内 A 90 天（含） B 90 天（不含） C 180 天（含） D 180 天（不含） 10.客户可凭 修改装效期后的信用证或修改后的出口合同 /订单 向青岛农商银行申请 ( A )次 打包
10、贷款展期 5 A.1 B 2 C 5 D 10 11.即期信用证打包贷款期限 不超过信用证有效期后 ( C )天。 A、 5 B、 10 C、 21 D、 60 12.延期信用证打包贷款期限 不超过汇票提示付款日后 ( A )天。 A、 10 B、 5 C、 30 D、 60 13. 外币光票托收业务的相关资料要专卷保管，纸质档案保管期为业务终了后 ( B )年，电子凭证和数据要永久保留。 A.3 B.5 C.10 14.在 光票托收 业务中，需将每笔托收票据的正面盖 ( A )章。 A.划线 B.背书 C.承兑 15.在 光票托收 业务中，对超过（ A ）个月的未收妥款应及时向代收行查询，对
11、超过两个月的未收妥款应作专门查询处理，指定专人对该项未收款负责查询并进行催收。 A.一 B.二 C.三 16.未来货权质押进口信用证融资业务 是通过向进口商提供进口信用证业务及相关融资业务，采取 （ A ）的模式，实现实际货物对融资的质押担保，进口商按照约定归还青岛农商银行融资本金及利息，完成货物进口的业务。 A.先融资后监管 B.先监管后融资 C.监管与融资同步进行 17.融资性保函系 指担保银行应申请人的请求，向提供融资的受益人出具的（ C ）偿还担保。 A.本金 B.利息 C.本息 6 18.保函和备用信用证 必须规定失效时间或失效事件，保函和备用信用证将在失效日和失效事件 二者中（ B
12、 ）的日期开始失效，不论保函和备用信用证及其修改书正本是否退还给担保人。 A.较晚出现 B.较早出现 C.任意时间 D.以上答案都不对 19.未来货权质押业务 ，青岛农商银行、申请人、监管物流公司三方签署（ D ），确定三方在该操作模式下的权利义务关系。 A.动产质押合同 B.动产质押清单 C.代理进口报关运输协议 D.质押货物监管协议 20.国际业务部门收到国外电提不符点的电文，应将国外电文及时通知开证申请人 ，要求开证申请人给予（ A ）回复。 A.书面 B.口头 C.电话 21.反担保函和备用信用证 的受益人应为开立最终保函和备用信用证的银行，在反担保函和备用信用证中一般应引入所需开立最
13、终保函和备用信用证的（ B ）。 A.条款 B.内容 C.日期 22.保函和备用信用证的生效日。一般自开出日起生效，但 预付款保函和备用信用证 应明确（ A ）起生效。 A.收到预付款之日 B.收到预付款两日内 C.收到预付款三日内 D.收到预付款四日内 23.在付款交单（ D/P）条件下，无论 D/P 即期付款或远期付款，均应在付款人办妥（ C ）手续后向其提交正本单据。 A.承兑 B.闭卷 C.付款 7 24、信用证有效期是受益人向银行（ B）的最后日期 A、申请议付 B、 提交单据 C、申请打包贷款 D、申请融资 25、当客户无理拒不办理赎单手续时，我行 不能 （ A） A、 以此为由对
14、外拒付 B、对外付款或承兑 C、从客户的保证金帐户扣款 D、将单据退回议付行 26、（ A）指出口企业凭符合条件的正本信用证、出口合同 /订单等，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活动的短期贸易融资 . A 打包贷款 B 出口押汇 C 提货担保 D 福费廷 27、信用证、进口代收和汇款项下进口押汇期限一般不得超过（ C）天（含） ,到期一般不办理展期手续。 A、 30 B、 60 C、 90 D、 180 28、对于通知行的查询，开证行必须在收到查询的（ B）营业终了前，对查询行做出答复。 A、当日 B、次日 C、三日内 D、七日内 29、 信用证规定装运期限为 3 月份，有效期为
15、4 月 14 日，没有规定交单期。出口公司装 船后，提单签发日为 3 月 8日，出口人应于（ B ）前（包括当日）去交单。 A 3 月 28日 B 3 月 29 日 C 4 月 14 日 D 3 月 23 日 30、受开证行的指示或授权，对有关代付行或议付行的索偿予以照付的银行是（ B ）。 A保兑行 B偿付行 C承兑行 D转让行 31、 根据 UCP600规定，海运提单的签发日期应理解为（ B ）。 8 A货物开始装船的日期 B货物装船完毕的日期 C货物装运过程中的任何一天 D运输合同中的装运日 32、 信用证规定贸易术语为 CIF London，提单上运费栏目应为（ A ）。 A Frei
16、ght Prepaid B Freight Collected C Freight to Collect D Freight to be Collected 33、 FCA/CIP 术语下，办理保险者应为（ C ）。 A买方 /买方 B卖方 /买方 C 买方 /卖方 D卖方 /卖方 34、 信用证所规定的信用证金额、单价及商品的数量单位，其前面如有“ about”字样，允许的最大差额为（ A ）。 A 10% B 5% C 8% D 15% 35、信用证的基础是买卖合同，当信用证与买卖合同不一致时，受益人应向（ B ）提出修改。 A开证行 B 开证申请人 C通知行 D议付行 36、如果信用证没
17、有特殊规定，商业发票的开立人和抬头分别是（ A ）。 A 受益人 /开证申请人 B开证行 /开证申请人 C受益人 /开证行 D开证申请人 /受益人 37、 出口贸易中 ，采用信用证和托收方式收汇时，常用的 汇票 是（ B ）。 A银行汇票 B 商业汇票 C商业承兑汇票 D光票 38、以下 提单 不可以转让的是（ B ）。 A不记名提单 B 记名提单 C提示提单 D B&C 39、 保兑信用证的 保兑行 ，其责任是（ C ）。 A在开证行不履行付款义务时履行付款义务 9 B在开证申请人不履行付款义务时履行付款义务 C承担第一性的付款义务 D开证行承担第一性的付款责任 ,保兑行承担第二性的付款责任
18、 40、从承保责任范围来看， ICC（ A）大致对应（ A ）。 A 一切险 B水渍险 C平安险 D战争险 41、使用 L/C、 D/P、 D/A 三种支付方式结算货款，就卖方的收汇风险来看，从小到大依次排序为（ C） A D/A、 D/P、 L/C B D/P、 D/A、 L/C C L/C、 D/P、 D/A D L/C、 D/A、 D/P 42、信用证要求正本运输单据，下列哪种运输单据即使未注明“正本”字样，也符合 UCP600 规定？（ C） A海运提单 B空运提单 C铁路运单 D多式联运单据 43、福费廷业务中的远期汇票应得到（ B） A进口商担保 B银行保付 C出口商担保 D出口商银行担保
