1、贵港市本级国库集中支付电子化管理实施方案贵港市本级国库集中支付电子化管理实施方案贵港市财政局2018 年 月贵港市本级国库集中支付电子化管理实施方案- 2 -目 录1 总体概述 .41.1 建设背景 .41.2 建设原则 .61.3 目标任务 .71.4 实施步骤 .82 组织领导及职责分工 .92.1 成立领导小组 .92.2 建立联席会议制度 .102.3 明确成员单位职责分工 .103 系统部署 .113.1 系统部署总体框架 .113.2 部署原则 .133.3 部署模式 .133.4 运行环境 .163.4.1 网络连接环境 .163.4.2 软硬件环境 .163.5 等级保护测评
2、.174 业务系统改造 .184.1 业务范围 .184.2 业务流程 .194.2.1 业务调整原则 .194.2.2 财政直接支付 .194.2.3 财政授权支付 .234.2.4 实拨支付 .274.2.5 专户支付 .294.2.6 对账业务 .334.3 改造内容及功能 .334.3.1 财政支付系统改造 .334.3.2 人民银行端系统改造 .364.3.3 代理银行端系统改造 .364.4 管理制度建设 .374.4.1 支付电子化管理办法 .374.4.2 电子印章的管理办法 .374.4.3 支付电子化应急预案 .384.4.4 电子签名等相关协议 .384.4.5 电子凭证
3、库备份管理制度 .385 联调测试及上线运行 .395.1 安装部署 .39贵港市本级国库集中支付电子化管理实施方案- 3 -5.2 系统联调测试 .395.3 系统培训 .405.4 系统试行及上线 .405.4.1 系统试运行和上线准备 .405.4.2 系统正式上线和系统运行维护 .405.4.3 系统验收移交 .416 经费保障 .417 时间安排 .41贵港市本级国库集中支付电子化管理实施方案1 总体概述1.1 建设背景（一）实施支付电子化管理是深化财税体制改革的重要举措。财政是国家治理的基础和重要支柱，作为预算执行关键环节和资金支付重要关口的国库集中支付电子化管理是全面建设现代国库
4、管理制度的重要内容，对深化财税体制改革和国库管理制度改革有着战略性的意义。（二）实施支付电子化管理是适应深化国库集中支付制度改革的现实需要。我市国库集中支付改革从 2004 年 10 月市本级试点正式上线运行以来，不断深化改革，实现了市县乡国库集中支付全覆盖。仅 2017 年，我市通过国库集中支付系统拨付资金 55 万笔 243 亿元，其中市本级通过国库集中支付系统拨付资金14 万笔 69 亿元。尽管市本级国库集中支付现阶段基本上实现了财政与人民银行、代理银行、预算单位之间的相关信息传输，但随着国库资金数额的不断增加，相关工作效率及信息反馈等方面也出现一系列的问题，如：在财政、人民银行、代理银
5、行之间，每日仍要有专人传递大量的纸质凭证和单据，要进行纸单和电子数据的重复核对，工作效率低，业务差错率高；预算单位要多次往返代理银行，取送各种单据，不便于单位内部加强财务管理，也增加了行政运行成本，特别是一些县区乡镇，金融网点设置有限以及地处偏远，给业务办理带来诸多不便；人工无法完成大量的纸质单据和电子数据的比对，对账不及时或难以对账，容易出现安全隐患；传统大红印章仿真水平越来越高，不能单独依靠大红印章来保障纸质凭证的真实性和权威性。推进支付电子化管理，既是财政管理创新的内在要求，也是转变财政管理方式的重要途径。支付电子化管理，取消纸单仅仅是表象，其核心和实质是业务变革，可谓“牵一发而动全身”
6、 。比如，国库业务审核方式、账务处理方式、凭证管理方式、印鉴管理方式等都将随之变化,有助于建立起动态校验、电子验章、自动对账、全程跟踪等新型业务管理形式。（三）实施支付电子化管理时机已成熟。随着财政工作科学化、制度化、信息化管理的不断深入，原有的资金运行方式已经无法满足财政资金管理的需贵港市国库集中支付电子化管理实施方案- 5 -要。从制度层面看，2005 年 4 月 1 日起正式施行的中华人民共和国电子签名法确立了电子签名的法律效力和电子支付的合法地位，为国库集中支付电子化管理奠定了法律基础；从技术层面看，国家对信息安全重视程度不断提高，电子信息技术日趋成熟，地方国库支付系统比较稳定，财政部
7、门相关网络、身份认证系统建设等条件也已具备，为地方国库集中制度电子化管理创造了客观环境；从实践层面看，从 2007 年 10 月起，财政部与人民银行总行在上海、海南和山西等省市开始了无纸化管理探索，历经了起步探索、规划攻关和综合验证三个阶段，为全面实施国库集中支付电子化管理积累了宝贵经验。2012 年 2月，以河北、重庆启动试点为标志，国库集中支付电子化管理正式从顶层设计进入到综合验证阶段，在此基础上，2013 年 4 月，财政部新增第二批北京、辽宁等 10 个试点省市，并于 7 月份系统正式上线运行。2013 年 9 月 27 日，财政部会同人民银行总行联合召开了国库集中支付电子化管理全国推
8、广电视电话会议，要求各省级部门必须实施支付电子化管理，标着电子化管理的推广工作全面启动。截止目前，全国财政国库集中支付电子化改革已成功上线 34 个省级（含计划单列市）和 180 余个地市，300 多个区县财政、人行及代理人行，取得了显著的应用效果。广西自 2013 年 10 月正式启动自治区本级国库集中支付电子化管理改革以来，在财政部和中国人民银行的关心指导下，财政厅、人民银行南宁中心支行、各代理银行、区直各预算单位和实施公司多方精心组织，周密谋划，通力协作，稳步推进，狠抓落实，先后实现了财政直接支付、实拨和授权支付业务的国库集中支付电子化管理区本级全覆盖，圆满完成了财政部要求 2015 年
9、底前国库集中支付电子化管理省本级全覆盖的目标任务。根据自治区党委改革办关于下达自治区 2016 年全面深化改革工作任务书的通知 （桂改办发201620 号）精神和自治区财政厅、人民银行南宁中心支行关于开展我区市县国库集中支付电子化管理试点工作的通知 （桂财库201599 号）工作部署, 北海市、合浦县作为国库集中支付电子化管理试点市县。 2016 年 11 月 25 日，财政、人民银行、代理银行和预算单位间只需要发送电子数据就可以进行资金转账及清算，大大缩短了支付周期。从资金拨付速度贵港市国库集中支付电子化管理实施方案- 6 -看，当前最快的一笔支付数据从单位录入凭证到资金拨付成功历时 5 分
10、 10 秒，期间全程使用电子化完成认证和审核校验。2016 年 12 月 5 日，合浦县房产局的第一笔国库集中支付电子化业务在中国建设银行合浦县支行顺利完成支付并于当日完成清算，标志着该县国库集中支付电子化上线运行成功，基本完成了第一阶段上线任务。我市一直非常重视国库信息化系统建设，在自治区财政厅的指导下，目前已建设了集中支付系统、公务卡系统、资金监控系统、账务系统、财税库银税收收入横向联网系统等相关业务系统，且经过多年的升级完善已趋近成熟，特别是网络、身份认证等技术都已在实际工作中广泛运用，为我市国库电子化管理试点创造了良好的客观环境。1.2 建设原则按照全国统一要求、统一规范、统一标准，加
11、强组织领导，夯实制度建设，创新管理模式，优化业务流程，规范自助柜面管理，做好技术保障，推动支付电子化管理向纵深发展，实现财政国库资金“支付安全、效率提升和成本降低” 。（一）坚持国库集中支付制度原则。做到“三个不改变” ，即不改变“先支付后清算”的基本原则，按照规范的业务流程开展资金支付业务；不改变代理银行的定位，充分发挥代理银行在国库集中支付业务中的重要作用；不改变预算单位的执行主体地位，合理划分财政部门与预算单位在电子化管理方面的职责。（二）坚持确保财政资金安全原则。确保安全要从制度和技术两个方面建设，制度建设方面，及时出台保障资金安全的各种管理措施，明确财政、预算单位和代理银行在资金安全
12、管理中的责任和操作细节；在技术保障等方面，充分利用身份认证和电子签名技术，建立电子凭证库（电子凭证专柜） ，实现相关电子信息的安全存储、归档、自动验证、可控打印、审计追踪等功能，确保电子信息的安全性、真实性、完整性和不可篡改性。（三）坚持“统筹规划、分步实施、稳步推进”原则。在支付电子化建设时，不仅涉及财政、人行，还涉及预算单位和各银行网点，而广大基层预算单贵港市国库集中支付电子化管理实施方案- 7 -位、银行网点等情况各有不同，尤其是还需要这些具体单位的有关规章制度、网络安全设施、应用软件的衔接以及人员素质的提升，为实施支付电子化创造充分的条件，所以在支付电子化规划时要统筹兼顾预算单位、和银
13、行网点的具体情况，实施财政资金电子安全支付管理必须分步实施。首先是有一段“无纸化”和纸质单据并存过渡期，其次是根据地市情况选择具体的实施方式，如在财政和人民银行的环节实现电子安全支付管理；从情况简单，各方面条件成熟的单位做起，如在部分预算单位开展电子安全支付试点工作。（四）坚持因地制宜原则。实施支付电子化管理的出发点和落脚点，是要解决国库集中支付管理制度改革面临的现实问题，在实施过程中，要注意与本地实际相结合，务必发挥实效。1.3 目标任务按照建立现代国库管理制度的要求，以系统工程思想为指导，以国库集中支付制度为基础，利用一套“标准规范” ，依靠“电子凭证安全支撑控件”和“自助柜面”两个软件，
14、打通财政、人民银行、代理银行三套系统，实现财政部门、人民银行、预算单位和代理银行四方电子化管理。（一）遵循标准化管理体系。支付电子化必须坚持“标准规范” ，把电子化管理的相关标准规范、制度要求作为“硬约束” 。具体来说，要严格遵守照财政部、人民银行联合印发的国库集中支付业务电子化管理暂行办法 ；遵从全国统一的国库集中支付电子化管理接口报文规范 ；统一申领电子凭证库，在财政、人民银行和代理银行三方对等部署；预算单位使用全国统一的自助柜面业务系统。（二）统一部署电子凭证安全支撑控件。安全支撑控件，是兼顾财政、人民银行、代理银行系统现状进行嵌入式优化的创新性产品，是实现三方互联互通的媒介。经过两年努
15、力，财政部会同人民银行总行，在公安部等信息安全主管部门的指导下，成功研发了安全支撑控件，它把数字签名、电子印章、安全传输等功能进行封装，供各类业务系统调用。关于安全支撑控件的部署方式，我市坚持“两级建设、五级应用”的基本思路，市、县、乡不需要部署，共享使用自治区本级的电子凭证库。贵港市国库集中支付电子化管理实施方案- 8 -（三）规范预算单位银行自助柜面管理。自助柜面系统是财政支付业务的延伸，它创新性的实现了财政与代理银行、基层预算单位与代理银行间支付业务的无缝衔接，建立了财政资金管理的完整链条。我市实现电子化管理后，应与代理银行紧密沟通，规范管理自助柜面业务，督促代理银行提供完善、便捷的服务
16、，让预算单位充分享用支付电子化所带来的好处。（四）夯实制度建设基石。建立完善内控管理制度是电子化工作建设的基石，制度建设要将防范财政资金安全风险作为制度建设的首要目标，从业务审核管理、人员授权管理、电子印章管理等方面入手，建立较为完善的国库集中支付电子化管理内控制度，形成操作预先授权、岗位互相牵制、资金动态监控的完整管理体系。1.4 实施步骤（一）运用科学实施方法。支付电子化管理是一种新的管理理念，涉及思想的转变、管理手段的更新、习惯的改变等诸多方面，完全实现支付电子化必然需要一个长期的过程。所以，必须要坚持统筹规划、分步实施的原则。制定具体实施方案时，要在财政厅和人民银行的统一规划下，放眼长
17、远、统筹兼顾。首先要统筹好业务与技术的关系；其次要统筹好财政、代理银行内部上下级之间的协作关系；最后要统筹好财政、代理银行和人民银行三方间的网络互联互通。在实施过程中，要从最基本的业务入手，抓住关键环节，先易后难、积极稳妥地推进试点工作，参照财政厅电子化推广模式进行。比如，财政部门与人民银行之间的业务范围和业务环节比较简单，可首先实现；在确定预算单位试点范围时，可选择内部管理较为规范、人员配备较为充足的部门优先开展；在确定代理银行试点范围时，可选择已在区分行成功上线的几家代理银行；直接支付使用电子签章、授权支付使用电子签名等。（二）做好基础准备。电子化管理工作涉及财政、人行、代理行、预算单位和
18、各系统开发商，每个部门都涉及内部制度建设、系统改造等诸多方面，因此财政与人行要肩负起统筹协调的责任，加强组织管理、统一思想、统筹规划、主动作为。同时财政信息部门要切实做好前期的技术准备工作，涉及设备选型采购时要充分利用现有资源，避免浪费，系统实施要全程深入跟进，严把技术贵港市国库集中支付电子化管理实施方案- 9 -关，确保各个环节的安全可靠。（三）搞好业务规划。国库集中支付电子化管理不仅是技术上的革命，更是一场管理革命，把传统支付管理相对独立的分散控制通过流程再造整合成一个完整的管理链条，引发财政管理方式、管理手段、管理思路的变革。这些目标的实现都有赖于对国库业务进行科学规划，合理调整，既与电
19、子化管理这一新的管理方式相适应，又推动国库管理制度改革向深度和广度发展。首先要建立“环环相扣、互相牵制、有始有终”的完整的管理链条；其次是规划好电子凭证库的应用，充分发挥电子凭证在业务运行中，起到的业务办理依据、资金安全保证、信息跟踪确认等重要作用；再次是优化管理方式，电子化管理，其核心和实质是建立一套新的安全信任体系，以此作为业务变革的支点，在更广泛的层面上促进管理方式优化，从而推动国库管理制度改革进一步深化；最后是建立全流程的生产运行监控平台，第一时间快速定位支付电子化各环节中出现的问题，做到提前预警，确保支付电子化业务的稳定可靠运行。（四）统筹系统部署。国库集中支付电子化管理系统部署，涉
20、及财政部门、人民银行、代理银行三方，以及省、市、县三级行政区划，由于各方组织结构不同、系统部署模式不同，情况比较复杂，需要做好统筹规划。电子化管理部署的重点是要解决电子凭证库放在哪儿、网络怎能接的问题。制定系统部署规划时要考虑几个原则：一是分清情况，集中与分散相结合；二是对等互联，合理划分边界；三是统筹规划，兼顾现实和长远。2 组织领导及职责分工2.1 成立领导小组为确保支付电子化实施工作顺利进行，成立专门的工作组负责此项工作。工作组由项目领导组、业务组、技术组共同组成。如下图所示：领导小组综合组 业务组 技术组贵港市国库集中支付电子化管理实施方案- 10 -领导小组：领导小组由局领导和相关科
21、室科长（负责人）组成。领导组主要负责国库集中支付电子化管理改革工作的总体推动和统筹协调。（一）综合组：由国库科牵头，局相关科室配合。主要负责国库集中支付电子化改革协调工作，包括制定改革总体方案、改革实施方案和计划安排、起草有关文件、撰写改革总结，对外报送改革成果，组织协调会议、培训等工作。（二）业务组：由国库科牵头，局相关科室配合。主要负责改革过程中的业务梳理和业务指导，包括确定梳理集中支付业务流程、拟定业务规则等制度、制定国库集中支付电子化管理解决方案、应急预案，会同技术组通过政府采购选取国库集中支付电子化管理项目实施公司等。（三）技术组：由局信息办牵头，国库科、政府采购科、局办公室配合。主
22、要负责网络安全、技术支撑和技术协调等。根据市本级国库集中支付电子化管理试点改革需要协助业务组选取项目实施公司。2.2 建立联席会议制度联席会议原则根据工作需要召开，联席会议由召集人或召集人委托联席会议办公室负责召集。研究具体工作事项时，可视情况召集部分成员会议。2.3 明确职责分工项目实施小组分现场实施小组、技术支持小组、系统维护小组：1.现场实施小组：设立在实施现场，由项目经理、现场实施人员组成。主要负责项目实施（包括进度安排、系统部署配置、联调测试、沟通协调等） ；收集实施过程中发现的问题，及时进行整理；负责培训资料及实施过程文档的编写和归档。2.技术支持小组：设立在实施公司总部，主要负责实施过程中的技术支撑和技术协调等工作。
