1、一、选择题1单选题 全面的风险管理的含义不包括（ ） 。A.全过程的风险管理B.全部风险的管理C.全方位的管理D.全天候的管理参考答案：D 参考解析：全面的风险管理有四个方面的含义：(1)全过程的风险管理。(2)全部风险的管理。(3)全方位的管理。(4) 全面有效的组织措施。 2单选题 按照附新股认股权和债券本身能否分开划分，附认股权证的公司债券可分为（ ） 。A.独立型与非独立型B.可分型与综合型C.独立型与分离型D.可分离型与非分离型参考答案：D 参考解析： 按附新股认股权和债券本身能否分开划分，附认股权证的公司债券可分为：(1)可分离型，即可分离交易的附认股权证公司债券，其债券与认股权可
2、以分开，可独立转让。(2)非分离型，即不能把认股权从债券上分离，认股权不能成为独立买卖的对象。3单选题 通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。这说明金融风险具有（ ） 。A.扩散性B.加速性C.可管理性D.不确定性参考答案：C 参考解析：金融风险的可管理性指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。 4单选题 回购交易通常情况下只有（ ）小时，是一种超短期的金融工具。A.6B.12C.18D.24参考答案：D 参考解析：回购交易长的有几个月，但通常情况下只有 24 小时，是一种超短期的金融工具。5单
3、选题 填写委托单的第一要点是填写（ ） 。A.证券账号B.交割日期C.数量D.品种参考答案：D 参考解析： 品种指客户委托买卖证券的名称，也是填写委托单的第一要点。6单选题 下列有关证券除权除息的说法中，错误的是（ ） 。A.除息是指证券不再含有最近已宣布发放的股息B.除权是指证券不再含有最近已宣布的送股、配股及转增权益C.从理论上说，除权日股票价格应按送股、配股或转增比例相应上涨D.从理论上说，除息日股票价格应下降与每股现金股利相同的数额参考答案：C 参考解析： 从理论上说，除息日股票价格应下降与每股现金股利相同的数额；除权日股票价格应按送股、配股或转增比例相应下降。但是，实践中，除息除权后
4、，股价变化与理论价格之间通常会存在差异。7单选题 在资本市场上占有重要地位的国债是（ ） 。A.无期限国债B.长期国债C.国库券D.短期国债参考答案：B 参考解析：长期国债是指偿还期限在 10 年或 l0 年以上的国债。长期国债由于期限长，政府短期内无偿还的负担，而且可以较长时间占用国债认购者的资金，所以常被用作政府投资的资金来源。长期国债在资本市场上有着重要的地位。8单选题 互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换（ ）的金融交易。A.证券B.负债C.现金流D.资产参考答案：C 参考解析：互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金
5、流的金融交易，可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用互换等类别。 9单选题 货币市场基金的英文缩写是（ ） 。A.OTCB.MMFC.CPI D.LOF参考答案：B 参考解析： 货币市场基金(简称 MMF)是指投资于货币市场上短期(1 年以内，平均期限 120天)有价证券的一种投资基金。A 项是场外交易市场的英文缩写，C 项是消费者物价指数的英文缩写，D 项是上市开放式基金的英文缩写。 10单选题 下列关于中小非金融企业集合票据的表述中，错误的是（ ） 。A.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的 40B.任一企业集合票据募集资金额不超过 l 亿元人民币C.中小非金融企业发行集合票
6、据，应在中国银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行D.中小非金融企业发行的集合票据在债权债务登记日的次一工作日即可在银行间债券市场流通转让参考答案：B 参考解析： 根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则的规定，任一企业集合票据募集资金额不超过 2 亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过 10 亿元人民币。故 B 项错误。 11单选题 一国政府、国际金融组织或国际银行对非居民进行的期限为一年以上的放款活动是指（ ） 。A.国际贷款B.银行资金调拨C.国际证券投资D.国际直接投资参考答案：A 参考解析： 国际贷款是指一国政府、国际金融组织或国际银行对非居民(包括外国政府、银行、企业
7、等)所进行的期限为一年以上的放款活动。 12单选题 在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（ ）等窗口单位递交债券发行申请。A.中国证监会B.中国人民银行C.财政部D.中国银监会参考答案：C 参考解析： 在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核通过后，报国务院同意。13单选题 下列选项中，属于银行间债券市场特征的是（ ） 。A.交易结算风险由交易双方自行承担B.参与者有证券公司、基金管理公司、保险公司、企业个人投资者C.具有股票投资者投资组合和融资便利的功能D.由交易所提供结算担保和承担
8、交易结算风险参考答案：A 参考解析： 选项 B、C、D 属于交易所债券市场的特征，选项 A 属于银行间债券市场的特征。 14单选题 如果发行的证券化产品属于债券，发行前必须经过（ ）进行信用评级。A.承销人B.投资人C.信用增级机构D.信用评级机构参考答案：D 参考解析： 在资产证券化过程中，如果发行的证券化产品属于债券，发行前必须经过信用评级机构进行信用评级。 15单选题 按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为（ ） 。A.债券基金、股票基金和货币市场基金B.封闭式基金与开放式基金C.成长型基金与收入型基金D.契约型基金与公司型基金参考答案：A 参考解析：按基金的投资标的划分，证券投资基金
9、可分为债券基金、股票基金、货币市场基金等。16单选题 按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为（）A.债券基金、股票基金和货币市场基金B.封闭式基金与开放式基金C.成长型基金与收入型基金D.契约型基金与公司型基会参考答案：A参考解析：按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为债券基金、股票基金和货币市场基金。 17单选题 实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁被称为（ ） 。A.经营租赁B.设备租赁C.短期租赁D.长期租赁参考答案：B参考解析： 融资租赁又称设备租赁，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 18单选题 根据证券投资基金运作管理办法及有
10、关规定，股票基金应有（ ）以上的资产投资于股票。A.30B.50C.60D.80参考答案：D 参考解析：根据证券投资基金运作管理办法及有关规定 （一）百分之八十以上的基金资产投资于股票的，为股票基金；（二）百分之八十以上的基金资产投资于债券的，为债券基金；（三）仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金；（四）百分之八十以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金；19单选题 证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近 1 期财务会计资料在财务报告截止日后（ ）个月内有效。A.3B.6C.10 D.12参考答案：B 参考解析：证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近 1 期财务会
11、计资料在财务报告截止日后 6 个月内有效。特别情况下可由发行人申请适当延长，但至多不超过 1 个月。 20单选题 证券公司的（ ）或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正。A.总资产B.固定资产C.负债D.净资本参考答案：D参考解析： 证券公司的净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在 5 个工作日内制订并报送整改计划，整改期限最长不超过 20 个工作日；证券公司未按时报送整改计划的，派出机构应当立即限制其业务活动。 21单选题 证券投资基金筹集的资金主要是投向（ ） 。A.实业B.有价证券C.房地产D.第三产业参考答案：B 参考解析：
12、 股票和债券是直接投资工具。筹集的资金主要投向实业。而基金是间接投资工具，筹集的资金主要投向有价证券等金融工具。 22单选题 沪深 300 指数的计算采用（ ） ，按照样本股的调整股本为权数加权计算。A.除数修正法B.派许加权方法C.市值总价加权法D.加权平均法参考答案：B 参考解析： 沪深 300 指数的计算采用派许加权方法，按照样本股的调整股本为权数加权计算。 23单选题 下列不属于普通股票股东行使资产收益权限制条件的是（ ） 。A.股份公司只能用留存收益支付红利B.红利的支付用于减少其注册资本C.公司对现金的需要D.公司进入资本市场获得资金的能力参考答案：B 参考解析： 普通股票股东行使
13、资产收益权有一定的限制条件：(1)法律上的限制。一般原则是，股份公司只能用留存收益支付红利，红利的支付不能减少其注册资本，公司在无力偿债时不能支付红利；(2)其他方面的限制。如公司对现金的需要，股东所处的地位，公司的经营环境，公司进入资本市场获得资金的能力等。24单选题 证券公司设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为（ ）亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为（ ）亿元。A.5；3B.2；3C.3；5 D.3；2参考答案：C 参考解析： 证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格；公司净资本不低于 2 亿元。且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管
14、理计划的净资本限额为 3 亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为 5 亿元。 25单选题 2010 年 6 月 29 日，投资人刘先生出售的股票金额为 50 万元，按照我国证券交易的纳税要求，应当缴纳的印花税为（ ）元。A.0B.200C.500D.1000参考答案：C 参考解析：从 2008 年 9 月 19 日起，证券交易印花税只对出让方按 1（千分之一）的税率征收，对受让方不再征收，刘先生应当缴纳的印花税为 5000001=500(元) 。 26单选题 中华人民共和国公司法规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为（ ） 。A.清算费用、缴付所欠税款、员工工资、劳动保险
15、费用、清偿公司债务B.清算费用、缴付所欠税款、劳动保险费用、员工工资、清偿公司债务C.清算费用、员工工资、劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务D.清算费用、员工工资、缴付所欠税款、劳动保险费用、清偿公司债务参考答案：C 参考解析：普通股票股东行使剩余财产分配权也有一定的先决条件。(1)普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时。(2)公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务；若还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。27单选题 公司与资信评级机构应当约定，在公司债券有效存
16、续期间，资信评级机构每年至少公告（ ）次跟踪评级报告。A.1B.2C.3D.5参考答案：A 参考解析：公司债券发行试点办法规定，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告 1 次跟踪评级报告。 28单选题 通常，在金融期权交易中， （ ）需要开立保证金账户，并按照规定缴纳保证金。A.期权买卖双方均B.期权买卖双方均不C.期权购入者D.期权出售者参考答案：D 参考解析：在金融期权交易中，只有期权出售者，尤其是无担保期权的出售者才需开立保证金账户，并按规定缴纳保证金，以保证其履约义务。 29单选题 股票价格指数期货的交易单位等于基础指数的数值与交易所规定的每点价值之（
17、 ） 。A.和B.差C.乘积D.商参考答案：C 参考解析： 股票价格指数期货是以股票价格指数为基础变量的期货交易，是为适应人们控制股市风险，尤其是系统性风险的需要而产生的。股票价格指数期货的交易单位等于基础指数的数值与交易所规定的每点价值之乘积采用现金结算。 30单选题 股票的市场价格总是围绕其（ ）波动。A.内在价值B.清算价值C.票面价值D.外在价值参考答案：A 参考解析： 股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。 31单选题 按基金的组织形式划分，证券投资基金可分为（ ） 。A.债券基金、股票基金和货币市场
18、基金B.封闭式基金与开放式基金C.成长型基金与收入型基金D.契约型基金与公司型基金参考答案：D 参考解析：证券投资基金按基金的组织形式可分为公司型基金与契约型基金。 32单选题 （ ）是证券市场上最活跃的投资者。A.证券经营机构B.银行业金融机构C.保险金融机构D.政府机构参考答案：A 参考解析： 证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，以其自有资本、营运资本、营运资金和受托投资资金进行证券投资。我国证券经营机构主要为证券公司。 33单选题 证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在 5 个工作日内制订并报送整改计划，整改期限最长不超过（ ）个工作日。A
19、.10B.15C.20 D.25参考答案：C 参考解析：证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在 5 个工作日内制订并报送整改计划，整改期限最长不超过 20 个工作日；证券公司未按时报送整改计划的，派出机构应“-3 立即限制其业务活动。34单选题 下列选项中，属于资本流出的是（ ） 。A.外国对本国负债减少B.本国对外国的负债增加C.本国对外国的债务减少D.本国在外国的资产减少参考答案：C 参考解析：资本流出主要表现为：(1)外国在本国的资产减少。(2)外国对本国债务增加。(3)本国对外国的债务减少。(4)本国在外国的资产增加。A 、B、D 项都属于资
20、本流入。35单选题 为保证资金和基础资产的安全，特定目的机构通常聘请信誉良好的（ ）进行资金和资产的托管。A.金融机构B.发起人C.特定目的受托人D.承销人参考答案：A 参考解析： 为保证资金和基础资产的安全，特定目的机构通常聘请信誉良好的金融机构进行资金和资产的托管。 36单选题 下列选项中，利率在偿付期限内发生变化的是（ ） 。A.贴现债券B.附息债券C.息票累积债券D.浮动利率债券参考答案：D 参考解析： 浮动利率债券是在票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券，所以其利率在偿付期限内会发生变化。 37单选题 可转换持有人的转股权有效期通常（ ）债券期限。A.等于B.
21、大于C.小于D.无法比较参考答案：A 参考解析： 可转换债券持有人的转股权有效期通常等于债券期限，债券发行条款中可以规定若干修正转股价格的条款；而附权债券的权证有效期通常不等于债券期限，只有在正股除权除息时才调整行权价格和行权比例。 38单选题 通过各种通信方式，不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的金融衍生工具属于（ ） 。A.嵌入式衍生工具B.交易所交易的衍生工具C.结构化金融衍生工具D.OTC 交易的衍生工具参考答案：D 参考解析： 场外交易市场(简称“OTC”)交易的衍生工具是指通过各种通信方式，不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生工具。 39单选题 按（ ）的不同，
22、金融市场可以分为货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场和保险市场。A.标的物B.发行范围C.发行时间D.市场规模参考答案：A 参考解析： 按标的物的不同，金融市场可以分为货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场和保险市场。 40单选题 证券公司发行债券应当由（ ）制订方案。A.发行人股东会B.发行人董事会C.发行人管理层D.发行人聘请的主承销商参考答案：B 参考解析： 证券公司发行债券应当由董事会制订方案，股东会对下列事项作出专项决议：(1)发行规模、期限、利率。(2)担保。(3)募集资金的用途。 (4)发行方式。(5)决议有效期。(6)与本期债券相关的其他重要事项。 41单选题 国外学者认为股
23、价变动要比经济景气循环早（ ） 。A.35 个月B.46 个月C.12 个月D.23 个月参考答案：B 参考解析： 国外学者认为股价变动要比经济景气循环早 46 个月。这是因为股票价格是对未来收入的预期，所以先于经济周期的变动而变动。因此，股票价格水平成为经济周期变动的灵敏信号或称为“先导性指标” 。42单选题 下列选项中，不属于证券金融公司从事转融通业务的权益处理的是（ ） 。A.证券金融公司开立转融通业务的证券资金账户B.担保证券的记录以及发行人权利的行使C.投资收益的处分D.持券信息披露义务参考答案：A 参考解析：证券金融公司从事转融通业务的权益处理包括：(1)担保证券的记录以及发行人权
24、利的行使。(2)投资收益的处分。(3) 持券信息披露义务。 43单选题 衡量一个证券投资基金经营业绩的主要指标是（ ） 。A.基金资产总值B.基金负债C.基金份额净值D.基金资产净值参考答案：C 参考解析： 基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。一般情况下，基金份额价格与资产净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。 44单选题 通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资的集合投资制度指的是（ ） 。A.股票B.债券C.投资基金D.公开市场参考答案：C 参考解析： 投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资制度，即通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资。
