油页岩公司流动资金估算（参考）.docx

CMC.泓域咨询/流动资金估算油页岩公司流动资金估算xx有限责任公司目录第一章 流动资金估算3一、 分项详细估算法3二、 流动资金估算应注意的问题6第二章 宏观环境分析7第三章 行业背景分析9第四章 公司简介11一、 公司基本信息11二、 公司简介11第五章 项目基本情况13一、 项目名称及投资人13二、 结论分析13第一章 流动资金估算一、 分项详细估算法分项详细估算法虽然工作量较大，但是准确度较高，一般项目在可行性研究阶段应采用分项详细估算法。分项详细估算法是对流动资产和流动负债主要构成要素，即存货、现金、应收账款、预付账款、应付账款、预收账款等项内容分项进行估算，最后得出项目所需的流动资金数额。流动资金估算的具体步骤是首先确定各分项的最低周转天数，计算出各分项的年周转次数，然后再分项估算占用资金额。（一）各项流动资产和流动负债最低周转天数的确定采用分项详细估算法估算流动资金，其准确度取决