精选优质文档-倾情为你奉上银行存款控制制度制度名称银行存款控制制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章 总则第1条 为规范企业的银行存款业务，防范因银行存款管理不规范给企业带来资金损失，确保企业资金的安全与有效使用，特制定本制度。第2条 本制度适用于涉及银行存款业务的相关事项。第3条 本制度中的银行存款是指企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。第2章 银行账户管理规定第4条 企业银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部指定专人负责管理。第5条 企业开设账户的审批程序，如下图所示。资金主管核准企业开设账户审批程序示意图第6条 企业银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务、资金信贷和现金收付，具体可设基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户与专用存款账户，各账户功能如下所示。1基本存款账户：办理企业日常转账结算与现金支付的账户，如日常经营活动的资金支付，工资、奖金等现金的支取等。2一般存款账户：办理企业的借款转存、借款归还和其
