1、1漳州市城市管理行政执法局2017 年度市区“牛皮癣”整治补助费用支出绩效评价报告一、项目概况(一) 项目单位基本情况2005 年 10 月 31 日，漳州市人民政府发出漳政综2006 148号文件关于开展城市管理相对集中行政处罚权工作的决定，漳州市城市管理行政执法局正式成立，机构性质为行政事业机关，系市政府的工作部门，正处级建制，核定行政编制 18 名（其中 2 名工勤人员）及参照公务员管理的事业编制 132 名，合计总编制为 150 名。内设机构设有办公室、法制科、协调科（加挂广告科）、督查科（加挂城管执法指挥中心）4 个正科级职能科室，市公安局还在我局设立治安办协调处理阻碍公务、暴力抗法
2、的案件。下设机构有 4 个正科级直属执法大队，一个大队专门负责环保、交通方面违法（章）行为的查处，其余三个大队负责城市规划管理监察。(二)项目基本情况为提升城市管理水平，巩固提升市容和环境卫生整治成果，以整洁靓丽的市容环境创建全国文明城市，住建局委托市城市管理行政执法局对市区 60 条主次干道的“ 牛皮癣”进行整治和管理，统一对外组织市场化运作，实行承包管理。根据漳城管委纪关于市区卫生清扫保洁及“牛皮癣”管理协调会的会议纪要201202 号、漳城管 办纪关于市区“ 牛皮癣”清理招投标相关事宜的转移会议纪要201209 号精神，2014 年底对漳州市城区2约 60 平方公里区域内的主次干道、背街
3、小巷、城中村、无物业小区及其区域外延 20 米范围内的乱张贴、乱涂写、乱悬挂、二次污染等“牛皮癣” 进 行公开招投标，福建万佳友 环境工程有限公司中标。根据会议纪要确定的经费分担比例和中标金额测算，住建局承担的经费为 85 万元。二、项目实施基本情况(一) 项目的组织管理情况。由市城管办负责考核实施，市城管指挥中心配合，采取“随机抽查+专项 普查+公众监督” 的绩效评 价与督查考核的监管办法，每周至少四次联合承包公司人员对主次干道、背街小巷进行全面巡查，抽查无物业小区、城中村“ 牛皮癣” 整改情况，根据合同抽查承包公司人员装置配备，每月就质量、诚信、安全、保障等管理指标开展绩效评价，出具绩效评
4、价报告，结果与月度合同价款相挂钩。（二）项目资金使用情况。2017 年度“牛皮癣”整治补助项目支出 预算安排 85 万，总投入 85 万，资金到位 85 万元，实际使用 85 万元，项目资金到位率 100%，支出实现率 100%，资金使用合法合规。三、项目绩效目标分析(一) 项目绩效评价工作开展情况。2017年“牛皮 癣” 整治 补助项目的自评根据 漳州市城市管理指挥中心关于印发的函 （漳城指函 20143号）等文件精神，结合合同内容，采用现场抽查、信息网格采集、专项普查、公众监督等渠道，每月对“ 牛皮 癣” 清理的 质量管理、保障管理、安全管理、 诚信管理3等内容进行考核，每月形成牛皮癣绩效
5、评价报告，监督约束承包公司履约情况，并作为每月合同款拨付的依据。经评价，自评得分98分，自评等级为优秀。（二）项目绩效目标完成情况。经评价核验，2017 年度“牛皮癣” 整治补 助项目的年度绩效目标全部完成，部分指标超额完成。具体如下：1.时效目标：经核验，所有项目均在 2017 年年底前完成，合同款按月及时支付，目标完成 100%。2.成本目标： “牛皮 癣” 整治经费 85 万元全部按时用于“牛皮癣” 清理管理支出，目标完成 100%。3.产出数量目标：2017 年，全年定期不定期对清除市区主次干道“ 牛皮癣”110 次，及时清除存在牛皮癣，现主次干道路面及两侧可视范围内的建筑物、构筑物及
6、其他设施表面“牛皮癣” 基本清除，达到年初绩效目标任务值。目标完成 100%。4.产出质量目标：2017 年市区主次干道两侧“牛皮癣” 、小广告明显减少，能够做到一发现立即消除。 “牛皮癣” 清除率达 100%，城区清除覆盖率达 100%，达到年初绩效目标任务值，目标完成100%。5.社会效益目标：该项目实施后，我市承包区域“牛皮癣” 存在量达到了“ 无癣城市 ”创建水平，成为 首个“无癣城市”城区，2017 年度持续保持良好管理水平，营造了整洁有序的宜居宜业环境，极大巩固了我市“全国卫生城市 ”“全国文明城市” 等荣誉称号。完成了全年目标任务，目标完成率达 100%。6.可持续影响目标：市区
7、主次干道“牛皮癣” 明显减少，市容和环境卫生整洁靓丽，创造了很好的投资环境，促进了社会4的进步和发展。完成了全年目标任务，目标完成率达 100%。7、生态效益目标：该项目实施后，极好地保持市容和环境卫生情况。完成了全年目标任务，目标完成率达 100%。8、服务对象满意度目标：该项目实施后，虽然取得较好的社会、生态效益目标，但是群众对城管工作存在不理解。市民对牛皮癣治理工作基本满意。部分达成预期目标并具有一定效果，目标基本完成。(二)项目绩效分析。1.投入评价指标满分 30 分，自评得分 30 分。其中：（1）时效情况 5 分，得分 5 分，得分的原因是资金按时到位，专款专用。（2）项目立项 1
8、3 分，得分 13 分，得分的原因是严格按照市城管委关于市区卫生清扫保洁及“牛皮 癣” 管理协调会的会议纪要（漳城管委纪 201202 号）、市城管 办关于市区“牛皮癣”清理招投标相关事宜的专题会议纪要（漳城管办纪2012 09 号）文件要求进行立项，统一对外组织市场化运作，承包管理。（3）资金落实 12 分，得分 12 分，得分的原因是每月均按时拨付合同款。2.过程评价指标满分 30 分，自评得分 30 分。其中：（1）业务管理 15 分，得分 15 分，得分原因是每月按照漳州市城市管理指挥中心关于印发 的函（漳城指函20143 号），对 60 条主次干道“ 牛皮 癣” 清理情况 进行监督考
9、核，确保承包公司按照合同规定进行管理。（2）财务管理 15 分，得分 15 分，得分的原因是专款专用，5每月按时拨付合同款。3.产出与效益评价指标满分 40 分，自评得分,38 分。其中：（1）产出数量 4 分，得分 4 分，得分的原因经过牛皮癣承包公司的清除和管理，60 条主次干道路面及两侧可视范围内的建筑物、构筑物及其他设施表面“牛皮癣 ”基本清除。（2）产出质量 4 分，得分 4 分，得分的原因是牛皮癣承包公司的清除和管理，60 条主次干道路面及两侧可视范围内的建筑物、构筑物及其他设施表面“牛皮癣” 、小广告明 显减少，能够做到一发现立即消除。（3）时效效益 8 分，得分 8 分，得分的
10、原因是该项目实施预算资金到位率 100%,专款专用率 100%。（4）成本效益 4 分，得分 4 分，得分的原因是该项目 85 万资金全部用在于牛皮癣清除治理上面。（5）经济效益 4 分，得分 4 分，得分的原因是该项目实施后创建了良好的投资环境，促进了经济社会的发展。（6）社会效益 4 分，得分 4 分，得分的原因是该项目实施后，我市承包区域“牛皮 癣” 存量达到了“无癣城市”创建水平，成为首个“ 无癣 城市” 城区， 营造了整洁有序的宜居宜 业环境，进一步巩固了我市“ 全国卫 生城市”“ 全国文明城市” 等荣誉称号。（7）环境效益 4 分，得分 4 分，得分的原因是该项目实施后营造了整洁有
11、序的宜居宜业环境。（8）可持续效益 4 分，得分 4 分，得分的原因是该项目实施后市区主次干道“牛皮 癣” 明显减少，市容和 环境卫生整洁靓丽，创造了良好的投资环境，促进了社会的进步和发展。（9）服务对象满意度 4 分，得分 2 分，得分的原因是该项目6实施后，虽然取得较好的社会、生态效益目标，但是群众对城管工作存在不理解，市民对牛皮癣治理工作基本满意。部分达成预期目标并具有一定效果，目标基本完成。四、存在问题（一）项目负责科室配合不到位。预算绩效目标管理工作对预算单位来说，是一项全新的业务，尤其是有些项目负责科室受传统思维影响，对绩效目标认识模糊、重视不够，认为增加了工作量，对绩效目标管理工
12、作存在反感、抵触情绪，而事前亮目标、效果指标及规范操作，减少申请资金的自由度，项目负责科室对目标申报只是消极应付，甚至相关资料都不愿意提供。（二）目标申报水平低。预算绩效目标的编制包括设定预算绩效目标、制定绩效指标和指标值，编制要求为客观且可测量、细化量化、合理可行、相应匹配等，这些工作都具有一定的技术含量，对预算单位来说，难度较大，加上相关业务人员在水平、技能方面的不足，导致绩效目标申报制度的落实情况并不理想，填报的内容空洞，没有实质性量化目标，填报的绩效目标则是低水平、容易实现的目标，质量不高。（三）专项支出预算执行进度慢。因现行财政支出预算分配制度问题，我国现行预算法规定，实行量入为出的
13、财政预算分配原则。一方面，财政部门在安排支出预算时，主要受限于财政收入进度。另一方面，按照财政收入进度，财政部门在安排支出预算时，一般要优先保证预算单位的机构正常运转，先安排部门和单位的正常经费、特殊急需和上年结转项目支出，再安排专项支出资金。五.有关建议（一）加大宣传力度，树立绩效管理理念7预算绩效管理工作的推进是一个漫长的过程。怎样让部门和单位从不理解、不接受、消极应付到理解和接受并运用是预算绩效管理中十分重要的问题。一是要通过各种媒介、各种形式和渠道，加大绩效管理理念宣传力度，不断提高部门（单位）的绩效意识，发挥各部门在预算绩效管理中的主体作用。 二是要建立报告、通报、公开、问责制度，对
14、一些社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目支出绩效目标申报及审核结果、事中事后绩效情况，依法向社会公开，接受公众监督，在全社会形成“用钱讲绩 效、无效需问责 ”的舆论氛围。三是积极向同级政府、人大部门汇报，争取更多的支持和理解，促进政府部门及预算单位提高对财政支出绩效重要性的认识，树立“ 财政资 金有效供给、部门（ 单位）高效使用“ 的绩效理念。（二）加强学习培训，提升业务能力水平由于绩效目标管理工作要求高、工作量大，涉及项目业务、财务、效益等多方面的专业知识，对各预算部门（单位）、财政部门的机构能力和人员素质来说，无疑是一场严峻的考验，只有通过尽量保持人员稳定性和进行多方位多层次的学习培
15、训，努力提高相关人员业务素质，才能真正将预算绩效目标管理工作落到实处。加强对部门单位的绩效管理知识培训。培训应于每年布置预算编制任务时开展，可以采取邀请专家讲课、财政部门辅导和案例剖析等方式，建议与会计证继续教育学分挂钩，以促进财务人员参加培训的积极性。（3（按时编制预算执行计划，提前预拨项目经费积极做好预算执行计划的编制工作。特别是在每年的十二月份，根据财政部“一下” 控制数，以及下年度一季度事 业发展及8项目经费支出情况提前申请预拨一季度项目经费，确保一季度项目事项正常。同时做好其他各季度的项目经费计划的申报工作。在预算计划编制过程中，一方面根据项目的特点，准备测算经费计划；另一方面把握项目经费开展的提前量，争取项目任务提前完成。漳州市城市管理行政执法局2018 年 6 月 28 日
