1、1个人理财实务习题2第一章 个人理财需求与规划一、单选题1.投资组合决策的基本原则是（ ）A.收益率最大化 B.风险最小化C.期望收益最大化 D.给定期望收益条件下最小化投资风险2.下列理财目标中属于短期目标的是（ ） 。A.子女教育储蓄 B.按揭买房 C.退休 D.休假3.以下哪一选项（ ）不属于个人理财规划的内容。A.教育投资规划 B.健康规划 C.退休规划 D.居住规划4.制订个人理财目标需要将（ ）作为必须实现的理财目标。A.个人风险管理 B.长期投资目标C.预留现金储备 D.购房目标5. 个人理财业务是建立在( )基础上的银行业务。A.资金借贷关系 B.产品买卖关系 C.委托代理关系
2、 D.以上都不是二、多项选择题1.个人理财的基本原则是（ ） 。A.收益率最大化 B.保障第一 C.分散投资 D.风险最小化2.个人理财的具体目标按照人生过程可以分为（ ） 。A.个人单身期目标 B.家庭组成期目标 C.家庭成长期目标 D.子女教育期目标3.人们常常会犯哪些个人理财规划错误有（ )。A.节俭生财 B.理财是富人、高收入家庭的专利C.理财是投机活动 D.只有把钱放在银行才是理财4.在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有（ ） 。A.激进型 B.稳健型 C.保守型 D.极端保守型 5.个人理财的基本步骤主要包括有（ ） 。A.设定理财目标 B.审视财务状况 C.明确理财
3、阶段 D.优化资产配置三、判断题1.个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。 （ ）2.理财工具中的储蓄类产品，其收益主要来源于存款利息，收益比较稳定，收益水平不高。 （）3.个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务安全。 （ ）4.个人风险管理主要是通过合理地利用保险进行可保风险的管理，所以保险理财是完备理财计划不可缺少的一部分。 （ ）5.理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。 （）四、简答题31.简要描述个人理财的目标是什么？答：个人理财目标就是在一定期限内，给自己设定一个个人净资产的增加值，即一定时期的个人理财目标，同时有计划地安排资产种类，以便获得有序
4、的现金流。我们将个人理财的目标分为基本目标、最终目标和具体目标。（1）个人理财的基本目标是实现个人或家庭财务安全。（2）个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务自由，享受高品质的优质人生。（3）在实现个人理财最终目标的过程中，我们可以设定不同阶段的具体理财目标。具体理财目标不是一成不变的，在不同的阶段，理财目标也是不一样的。2.个人理财的主要步骤有哪些？答：个人理财的基本步骤有：（1）第一步：设定理财目标。 （2）第二步：审视财务状况。（3）第三步：明确理财阶段。 （4）第四步：优化资产配置。（5）第五步：跟踪账户信息。 （6）第六步：总结效果，策略调整。3.主要理财工具有哪些？其基本特性是什么
5、？答： 主要理财工具及基本特性如下：（1）国债。公认的最安全的投资工具，但流动性不佳。（2）储蓄类产品。其收益主要来源于存款利息，安全性比较高，收益比较稳定，收益水平不高。（3）银行理财产品。该类理财工具分两类：一类是保本理财，另一类是非保本理财。两种收益率均为预期的，如果出现了风险，收益均可能为零，非保本理财风险有可能严重亏损。这类产品往往和特定的投资工具挂钩，类似于特定投资用途的定期存款，流动性很差，而安全性要高于股票。（4）股票。典型的高风险、高收益、高流动性投资工具。（5）基金。介于证券与储蓄之间的一种投资工具，具有中高收益、中低风险、流动性一般的特征。（6）保险产品。这类产品特别强调
6、现金价值保险的保障功能和强制储蓄功能。（7）外汇。（8）房地产。包括商铺、住宅、写字楼等的投资。它的流动性较差，变现能力弱、变现周期长，受宏观经济政策影响大，收益不确定性较大。（9）金银等贵金属。它们的安全性高、收益性中等，但是流动性低，变现能力较差。（10）衍生金融产品。是所有投资工具与产品中风险最高的，但是收益率也是最高的，这与其交易制度所决定的杠杆倍数密切相关。4.很多年轻人认为理财是中年人的事，或是有钱人的事，到了老年再理财也不迟，这种观点正确吗？请说明理由。答：这种观点不正确。投资理财是与生活息息相关的事，普通老百姓也需要理财，毫不夸张地说，个人理财已成为我们每个人生活中不可缺少的部
7、分。投资增值是一种长期行为，目的是使生活质量更高，不要因为投资而降低目前的生活质量。货币是有时间价值的，理财与有钱与否没有直接的联系，而且要强调的是理财越早开4始越好，因为复利的力量是非常大的。在年通货膨胀率为 4%时，100 万元钱如果你不理财，使其保值、增值，那么经过 18 年的时间原来的 100 万就仅仅只值不到现在的 50 万元了。所以这就是趁早投资理财的理由。第二章 个人理财基础知识一、单选题1.资金时间价值与利率之间的关系是（ ） 。A.交叉关系 B.包含关系 C.主次关系 D.无任何关系 2.假定某投资者购买了一种理财产品。该产品的当前价格是 82.64 元人民币，2 年后可获得
8、 100 元，则该投资者获得的按复利计算的年收益率为（ ） 。A.10% B.8.68% C.17.36% D.21%3.生命周期理论比较推崇的消费观念是（ ） 。A.及时行乐、 “月光族” B.大部分选择性支出用于当前消费C.大部分选择性支出存起来用于以后消费D.消费水平在一生内保持相对平稳的水平4.整个家庭的收入在（ ）达到巅峰，支出有望降低，是准备退休金的黄金时期。A.家庭成熟期 B.家庭成长期 C.家庭形成期 D.家庭衰老期5.风险报酬是指投资者因冒风险进行投资而获得的（ ） 。 A.利润 B.额外报酬 C.利息 D.利益 二、多项选择题1.影响资金时间价值大小的因素主要包括（ ） 。
9、 A.计息方式 B.利率 C.资金额 D.期限2.递延年金的特点有哪些（ ） 。 A.最初若干期没有收付款项 B.后面若干期等额收付款项 C.其终值计算与普通年金相同 D.其现值计算与普通年金相同 3.处于不同阶段的家庭理财重点不同，下列说法不正确的是（ ） 。A.家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主B.家庭成长期的信贷运用多以房屋、汽车贷款为主C.家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主D.家庭衰老期的核心资产配置应以股票为主4.下列属于系统性风险的是（ ） 。A.市场风险 B.财务风险 C.利率风险 D.购买力风险5.下列说法不正确的是（ ） 。A.风险越大，获得的风险报酬应该越高 B
10、.有风险就会有损失，二是相伴相生的 C.风险是无法预计和控制的，其概率也不可预测 D.由于筹集过多的负债资金而给企业带来的风险不属于经营风险 5三、判断题1.在利率和计息期相同的条件下，复利现值系数与复利终值系数互为例数。 （ ）2.永续年金既无现值，也无终值。 （ ）3.根据风险与收益对等的原理，高风险的投资项目必然会获得高收益。 （ ）4.一般来说，高学历、投资知识丰富的人，风险管理能力强，往往能从事高风险投资。（ ）5.如果客户最关心本金的安全性和流动性，则该客户很可能是风险追求者。 （ ）四、简答题1.什么是货币时间价值？其表现形式如何？答：货币的时间价值（又称为资金的时间价值）是指资
11、金被占用即放弃使用机会，而根据其时间的长短所获得的价值补偿。货币的时间价值通常用利息和利息率来表示。利息是货币时间价值的绝对数表示形式，在现实个人理财实务中，时间价值更偏向于利率这种相对数的表示形式，因为它便于人们将不同规模的理财决策方案进行直接比较。2.单利与复利的区别是什么？答：单利是按照本金在计息周期内获得利息，不管计息周期多长，只有本金生利，而本金所生利息均不再加入本金生利的计息方式。复利是不但本金在计息周期内生利，而且本金所生利息也再加入本金生利的计息方式。复利计息方式下每经过一个计息期后，均应将所生利息重新加入本金，从而使下一期的利息计算在上一次的本利和的基础上进行，即以利生利，也
12、就是通常所说的“利滚利” 。3.什么是年金？年金有哪几种类型？答：年金是指在一定时期内，时间间隔相等的时点上，连续发生收付金额相同的系列款项。年金的时间间隔一般以年为单位，也可以为半年、季度等，所发生的金额相等的款项通常用 A 表示。年金按照收付款项发生的时点和期数不同，可以分为后付年金、先付年金、递延年金和永续年金。4.简述家庭生命周期各阶段的主要特征。答：家庭生命周期分为形成期、成长期、成熟期、衰老期四个阶段。（1）形成期的主要特征是个人脱离原家庭，组成新的家庭，形成夫妻角色，子女尚未出生。夫妻年龄 25 至 35 岁居多。（2）成长期的主要特征是子女出生到其完成学业，建立父母角色，养育子
13、女。夫妻年龄 35 至 55 岁居多。（3）成熟期的主要特征是子女完成学业至夫妻均退休，夫妻事业发展达到高峰，子女参加工作并独立。夫妻年龄 55 至 65 岁居多。（4）衰老期的主要特征是夫妻均退休至两人中一人过世，夫妻二人居住，子女组建新的家庭。夫妻年龄 65 至 85 岁居多。5.简述风险与收益的均衡关系。6答：风险与收益的基本关系是风险越大则要求的报酬率越高。风险与收益是一种对称关系，它要求等量风险带来等量收益，即风险收益均衡。个人理财的原则是在一定的风险下必须使收益达到较高的水平，在收益一定的情况下，风险必须维持在较低的水平。理财投资项目的风险大小不一，在投资报酬率相同的情况下，投资者
14、会都去选择风险较小的项目，结果会因投资者过多、项目竞争激烈而导致风险增加与报酬下降。最终，高风险理财项目有高回报，低风险理财项目回报也低。风险与收益的均衡关系是市场竞争的结果。项目实训训练目的：通过理财分析，掌握资金时间价值的计算和决策分析训练素材：案例 1：某人拟于年初借款 42000 元，从年末开始，每年年末还本付息额均为 6000 元，连续 10 年还清。假设预期最低借款利率为 8%，问此人是否能按其计划借到款项？案例 2：假定你想自退休后（开始于 20 年后） ，每月取得 2000 元。假设这是一个第一次收款开始于 21 年后的永续年金，年报酬率为 4%，则为达到此目标，在下 20 年
15、中，你每年应存入多少钱？案例 3：有一对父母为两个孩子的大学教育攒钱。他们相差两岁，大的将在 15 年后上大学，小的则在 17 年后。估计届时每个孩子每年学费将达到 21000 元。年利率为 15%，那么这对父母每年应存多少钱才够两个孩子的学费？现在起一年后开始存款，直到大孩子上大学为止。 案例 4：小王出租了一套房屋，每年租金收入 2 万元，年初收取。如果从第 1 年年初开始出租，共出租 10 年，利率为 6%。那么，这 10 年的租金的现在价值与未来价值分别如何？训练场所：校内实训室训练步骤：1.学员分组（按每组 5 人左右）2.每个小组从训练素材中选取 23 个案例3.对选取的案例进行分
16、工，指派分析人员4.集中讨论，形成分析决策结果75.由组长发言阐述各自小组的分析思路与结果 认识家庭的财务状况一、单选题1.（ ）清晰地反映家庭拥有资产的情况，以及这些资产从何而来，其间的比例关系又是如何等。A.家庭资产负债表 B.家庭利润表 C.家庭现金流量表 D.家庭收支平衡表2.（ ）是家庭理财中最重要的资产，因为它们是实现家庭财务目标的来源。A.流动资产 B.投资资产 C.个人资产 D.自用资产3.家庭投资资产通常根据（ ）确定它们的价值。A.历史成本 B.重置价值 C.评估价值 D.市场情况4.支出形成费用或成本，而延期收入形成的是（ ） 。A.资产 B.负债 C.收入 D.费用5.
17、（ ）是反映家庭现金流量及财务状况的重要报表。A.家庭资产负债表 B.家庭利润表 C.家庭现金流量表 D.家庭收支平衡表6.在家庭财务报表中，收入和支出的确认基础是（ ） 。A.实收实付制 B.收付实现制 C.权责发生制 D.权益实现制7.家庭负债比率等于（ ）除以总资产。A.自用负债 B.投资负债 C.总负债 D.消费负债8.储蓄比率是家庭现金流量表中当期储蓄存款和当期（ ）的比率，它反映了家庭控制开支和增加净资产的能力。A.收入 B.支出 C.工作收入 D.消费10.（ ）中的内容是家庭预算执行、控制和分析的直接依据A.收入预算 B.支出预算 C.资产预算 D.负债预算二、多选题1.家庭资
18、产可以分为（ ） 。A.流动资产 B.固定资产 C.投资资产 D.自用资产 E.个人资产2.编制家庭收支储蓄表需要遵循的原则有（ ） 。A.真实可靠原则 B.反映充分原则 C.明晰性原则D.及时性原则 E.充分揭示原则3.家庭经济活动通常表现为（ ）三大内容，都可能发生某种现金流入或流出的情况。A.融资 B.生活 C.投资 D.借贷 E.消费4.家庭现金流量增加净额等于（ ）和（ ） 。A.储蓄 B.资产 C.负债8D.资产负债调整现金流量 E.收入支出调整现金流量5.理财支出包括（ ） 。A.利息支出 B.保费支出 C.交易成本D.投资亏损 E.顾问费用三、判断题1.消费负债是扩张信用借钱来
19、投入投资性资产的借款余额。 （ ）2.净资产是家庭所拥有的对资产的净权益，是资产减去负债以后的净值。 （ ）3.支出可以分为日常消费支出和理财支出。 （ ）4.期房预付款应记入收入项目，而不是支出项目。 （ ）5.家庭保费支付项目应该分为保障型保费和储蓄型保费分别记入日常生活现金流出和投资活动现金流出。 （ ）6.家庭资产负债表结构分析是通过不同类型的收入和支出比例分析，分析家庭的收支结构和生命周期是否一致。 （ ）7.家庭负债比率越高，财务负担越小。 （ ）8.净资产中自用净资产比重较大的，总净资产多随负债的减少缓慢成长。 （ ）9.流动比率反映了家庭拥有货币流动资产的数额与每月各项支出的比
20、率。 （ ）10.编制预算表首先明确资产和负债的来源与特征，对其进行分类，并在预算表上填写收支项目的具体名称。 （ ）四、简答题1.家庭资产负债表中资产、负债如何分类？2.家庭资产负债表中资产、负债的计价标准是什么？3.编制收支储蓄表应注意哪些事项？4.家庭现金流量和收入支出有什么区别？5.家庭资产负债表、收支储蓄表和现金流量表之间有什么关系？6.常见的家庭财务比率有哪些？它们能够反映家庭什么情况？7.提高家庭储蓄的方式有哪些？9第三章 现金、储蓄和消费信贷理财一、单项选择题 1.以下不属于信用卡的发卡行内还款方式的有（ ） 。A.发卡行柜台还款 B.网银还款 C.ATM 还款 D.便利店还款
21、2.李敏女士于 2014 年 1 月 7 日存入定活两便储蓄存款 10 000 元，2014 年 3 月 6 日支取，在年利率为 3%时，得到的利息是（ ）元。 （假设整存整取 3 个月定期存款年利率为3%，活期利率为 0.5%）A.55 B.65 C.8 D.153.张先生的一张信用卡的银行记账日是每月的 20 号，到期还款日是每月的 15 号。如果他在本月 20 号刷卡消费，到下月 15 号还款，其享有的免息期是（ ） 。A.20 天 B.25 天 C.55 天 D.15 天4.以下不属于消费信贷的特点的是（ ） 。A.贷款对象为个人或家庭 B.贷款用途以营利为目的C.贷款额度的小额性 D
22、.贷款期限的灵活性二、多项选择题1.进行现金管理的目的在于（ ） 。 A.满足未来消费的需求 B.满足日常的周期性的支出需求C.满足财富积累与投资获利的需求 D.满足应急资金的需求 2.个人在准备使用消费信贷时，应该遵循的原则有（ ） 。A.审视个人消费的合理性 B.贷款金额要在个人偿债能力之内C.获得利息收入 D.保持良好的个人信用4.信用卡的还款方式主要有（ABCD） 。A.发卡行内还款 B.转账/汇款还款C.网络还款 D.便利店还款5.消费信贷的种类主要有（ ） 。A.个人综合消费贷款 B.个人住房贷款 C.个人汽车贷款 D.信用卡三、判断题1.应急资金可以应对失业或失能导致的工作收入中
23、断， 应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。 （ ）2.信用卡就是储蓄卡，所以存钱也有利息。 （ ）3.个人到银行存款要注意不同的储种有不同的特点，在选择储蓄理财时不注意合理选择储种，也会蒙受利息损失。 （ ）104.消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，以满足个人当期消费需求。 （ ）5.循环利息是在使用循环信用方式还款或是使用预借现金时收取的。 （ ）四、简答题1.如何测定应急资金的需要量？答：应急资金可以应对失业或失能导致的工作收入中断，以及紧急医疗或意外所导致的超支费用。以现有资产状况来衡量紧急预备金的应变能力，具体公式表达如
24、下：失业保障月数=存款、可变现资产或净资产/月固定支出意外或灾害承受能力=（可变现资产+保险理赔金-现有负债） /基本费用其中，可变现资产包括现金、活期存款、定期存款、股票、基金等，不包括汽车、房地产、古董字画等变现性较差的资产；固定支出，主要包括生活费开销、房贷本息支出、分期付款支出等已知负债的固定现金支出。2.消费信贷的操作流程是怎样的？答：消费信贷的操作流程是：（1）提出申请。客户向银行提出申请，书面填写申请表，同时提交相关资料。 （2）银行审批。银行对借款人的贷款申请、购房合同、协议及有关材料进行审查。 （3）签订合同。银行对借款人提交的申请资料调查、审批通过后，双方签订借款合同、担保
25、合同，视情况办理相关公证、抵押登记手续等。 （4）发放贷款。经银行审批同意发放的贷款，办妥所有手续后，银行按各类消费信贷合同约定，以转账方式直接划入个人、汽车经销商或者购房合同或协议指定的售房单位的账户。 （5）按期还款。借款人按借款合同约定的还款计划、还款方式偿还贷款本息。 （6）贷款结清。贷款结清包括正常结清和提前结清两种。3.如何计算信用卡的免息期？免息期，又称为免息还款期，是银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间的时间。使用信用卡一般都可以享受 5060 天的免息期。银行卡管理办法银行卡业务管理办法规定的免息期上限为 60 天，各个银行的信用卡具体规定有所不同，目前国内银行最长的免息
26、期为 56 天。另外，由于持卡人刷卡消费的时间有先后顺序，因此，享受的免息期也是有长有短的。4.储蓄理财的基本策略有哪些？答：储蓄理财的基本策略有：（1） 阶梯储蓄法；（2） 月月储蓄法；（3） 利滚利储蓄法；（4） 四分储蓄法；（5） 合理做好转存；（6）尽量避免提前支取。5.如何做好消费信贷的偿债计划？消费贷款偿债计划主要包括以下内容：（1）明确偿债资金来源。根据收入情况，合理计算月份（年度）正常生活消费支出，估算偿债资金的数额，明确资金来源。 （2）设定合理的还贷比例。偿债需要将贷款控制在合理的比例范围内，一般用贷款安全比率来衡量。其计算公式为：贷款安全比率=每月还债支出/月净收入 消费贷款安全比率的上限是 35%，如果没有住房贷款，则此比例可以降低一些。超过此比例，将有可能引起个人或家庭生活质量的下降，得不偿失。（3）控制好还贷年限和还贷方式。在收入预期上涨时，可以采取等额本息还款法，降
