1、- 1 -区十六届人大一次会议文件（7）关于黄岩区 2016 年预算执行情况和2017 年预算草案的报告2017 年 2 月 19 日在台州市黄岩区第十六届人民代表大会第一次会议上黄岩区财政局各位代表：受区人民政府委托，向大会书面报告 2016 年全区预算执行情况和 2017 年全区预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出建议意见。一、2016 年全区财政预算收支执行情况2016 年，我们在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，在社会各方面的协同支持下，认真贯彻区十二届五次党代会精神和区委各项决策部署，积极应对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的发展改革任务，牢牢把握稳中求
2、进的工作总基调，以“五大发展理念”为主线，充分发挥财税职能作用，积极助推供给侧改革，重点保障民生支出，为推进全区经济社会平稳健康发展提供财力支撑，较好地完成了区十五届人大五次会议确定的目标任务。- 2 -（一）一般公共预算收支执行情况全区一般公共预算收入 371145 万元，完成年度预算的104.4%,占财政总收入 60.1%,比上年同口径增长 10.4%（以下简称“增长” ）,三区排第一。其中税收收入完成 309308 万元，增长 3.8%；非税收入完成 61837 万元，增长 61.9%，分科目收入情况见图 1 所示。图 1:2016 年全区一般公共预算主要科目收入情况（单位：万元）全区一
3、般公共预算支出 403357 万元，增长 13.7%，完成年度预算的 128.4%。主要民生支出情况见图 2 所示。- 3 -图 2:2016 年全区一般公共预算主要民生科目支出情况（单位：万元）按照现行财政体制和省市有关规定，2016 年全区一般公共预算收入加上税收返还、上级转移支付收入、结转结余资金和国有资本经营预算调入、预算稳定调节基金调入，2016 年全区一般公共预算收支平衡。（二）政府性基金预算收支执行情况2016 年全区实现政府性基金收入 256017 万元，完成年度预算的 116.6%，增长 63.4%，增长原因主要是：国有土地使用权出让收入完成 230734 万元，增长 76.
4、1%。2016 年全区完成政府性基金支出 268867 万元，完成年度预算的 122.4%，增长 65.8%。（三）社会保险基金预算收支执行情况2016 年全区社会保险基金收入 323121 万元，完成年度预算的 119.2%，增长 36.7%，其中：保险费收入 238814 万元，财政补贴收入 41943 万元，利息收入 37156 万元。增长原因主- 4 -要是：我区被征地农民转保职工养老保险一次性补缴收入增长、养老保险缴费基数提高、社保基金利息收入。2016 年全区社会保险基金支出 260706 万元，完成年度预算的 77.4%，剔除机关事业单位养老保险改革因素，完成年度预算的 105.
5、9%，增长 30.4%。增长原因主要是：被征地农民转保企业职工基本养老保险后享受待遇人数增加及退休金待遇上调。2016 年全区社会保险基金收支结余 62415 万元，历年累计结余 536000 万元，其中企业职工基本养老保险收支结余为47441 万元，剔除被征地农民转保职工基本养老保险一次性补缴收入 98087 万元，企业职工基本养老保险当年实际结余为-50646 万元，历年累计结余 342427 万元。（四）国有资本经营预算收支执行情况全区国有资本经营收入 1650 万元，完成年度预算的 100.2%。全区国有资本经营支出 1650 万元，完成年度预算的 100.2%。二、落实区人大预算决议
6、情况2016 年是“十三五”的开局之年，也是黄岩经济社会加速转型发展的艰难破冰之年。为确保实现“十三五”开门红，促进黄岩经济社会的平稳健康发展，我区财政工作严格按照区十五届人大五次会议的决策部署，有序推进。- 5 -（一）加强财源培植，积极破解财政增长“瓶颈”我们主动适应经济发展新常态，综合运用政策、资金、税收杠杆等手段，降低企业综合成本，助推产业转型升级。一是综合施策降成本。围绕供给侧结构性改革，全面实施“营改增”及普遍性降费政策，2016 年国地税减免退税费共计 18.2 亿元；兑现上级及区级经济转型升级等扶持企业资金 2.5 亿元；落实研发费加计扣除、高新技术企业所得税优惠、小型微利企业
7、税收政策；对失业保险费单位缴费实行临时性下调，费率由 1.5%降为 1%；临时性下浮部分企业基本医疗保险缴费比例，落实“小升规”企业基本养老保险和基本医疗保险缴费比例临时性下浮，继续执行工伤、生育保险费率下降政策；4 月 1 日起落实地方水利建设基金按现有费率 70%征收的政策；11 月 1 日起暂停征收地方水利建设基金；落实住房补贴政策促房地产“去库存” ，2016 年共安排购房财政补贴资金 1297 万元。二是创新方式补短板。为改善融资环境，防范和化解资金链断裂风险，我们积极发挥政府应急转贷基金防范风险的作用，2016 年共发生转贷基金 393 批 19.2 亿元；积极深化中央财政支持农民
8、合作社试点改革，为 23 个合作社共计 1160 位社员发放助农贷款11236 万元；积极探索基金式扶持经济薄弱村发展模式，搭建支农小额贷款金融服务平台，累计为 150 家农村经济组织或个人发放低息支农贷款 9526 万元；设立科技创新种子资金,支持科技创业创新、创新券、专利权质押等带动效应显著的项目；- 6 -成立台州市黄岩区美丽经济发展有限公司，大力发展“美丽经济” 。（二）做大收入“蛋糕 ”，有效夯实财政增收基 础一是依法加强收入征管。及时开展动态化税收分析预测，把握组织收入主动权。加强各征收部门之间的协调，进一步细化任务，夯实责任，形成征管合力。坚持依法征收、坚决不收过头税的原则，加强
9、重点行业和薄弱环节的税收征管，强化信息数据管理比对，大力组织欠税清缴，加大协税护税力度，强化非税收入征收，特别是加强水资源费等收入的催缴入库，确保应收尽收。二是积极争取上级资金。紧紧围绕“实施一批、储备一批、培育一批、谋划一批”的工作思路，认真研究、准确把握上级政策导向和支持重点，积极争取上级的政策、项目、资金支持，2016年累计争取各类上级转移支付资金7.4亿元。三是努力拓展融资渠道。为缓解财政资金压力，改善公共服务质量，我们以拓宽社会资本投资渠道为抓手，积极吸引社会资本参与政府公益性基础设施建设。江口污水厂改扩建工程和院桥污水处理厂改扩建工程两个项目入选全省2016年首批PPP项目，总投资
10、达3.52亿元。四是优化政府债务结构。积极申报置换债券资金，有效缓解短期偿债压力，2016年争取中央债券置换地方存量债务26.576亿元；积极争取国开行、农发行等政策性银行中长期贷款授信额度，区国资公司二期企业债券16.5亿元已获国家发改委批复，目前我区的融资成本为年综合利率4.9%，- 7 -全市最低。（三）优化支出结构，增强财政重点保障能力一是严控行政成本。深入贯彻落实中央“八项规定”和省委“六个严禁”要求，持续发力“三公”经费监管，规范会议费、差旅费、培训费等一般性财政支出，严防奢侈浪费等不正之风。2016 年全区“三公”经费实际支出同比下降 19.6%，公务接待费支出同比下降 20.9
11、%，压减“三公”经费预算全部用于重点领域支出。二是聚焦民生重点。以保障改善民生为根本，重点支持实施为民办实事和教育、医疗卫生、文化体育、社保就业、区域协调发展等民生事业，多渠道筹集资金保障道路基础设施工程、农村饮用水工程、生活污水治理、学校、妇幼保健院、博物馆、社会福利中心、残疾人康复托养中心、粮食储备配送中心等重点民生工程。2016 年全区民生支出共计 31.4亿元，占一般公共预算支出的 77.9%，其中教育、社保等社会事业投入分别比上年同口径增长 13.7%、25.7%，维护了社会稳定和事业发展。（四）促改革优服务，提升财政综合管理水平一是财税改革深入推进。不断完善全口径预算体系，探索中期
12、财政规划管理；进一步规范财政专项资金管理；全面推进预决算公开；“金税三期”上线工作扎实开展；机关事业单位养老保险制度改革顺利推进；财政资金竞争性存放有序开展；国有企事业单位改革加快推进；内部控制工作特色开展；营改- 8 -增税制改革顺利落地；全省首创村级公益事业“一事一议”财政奖补竞争性立项机制得到省政府领导肯定；政府购买服务工作深入推进。二是纳税服务不断优化。国地税围绕“服务深度融合、执法适度整合、信息高度聚合”的要求，完善相关合作机制，在院桥、头陀、宁溪共建联合办税服务厅的基础上，采取国地税互相进驻方式，进一步深化国地税合作；设置“营改增绿色专用通道” ，提供“专人直通车式”专属服务，顺利
13、完成新旧税制交接；在全省率先实行国地税联合办学，为纳税人提供税收政策服务。各 位 代 表 ， 过 去 的 一 年 我 区 财 政 收 支 运 行 总 体 平 稳 ， 各 项 重点 支 出 得 到 了 有 效 保 障 ， 财 政 管 理 改 革 工 作 取 得 一 定 成 效 ， 但 我们 也 清 醒 认 识 到 ， 当 前 财 政 工 作 中 还 存 在 一 些 问 题 和 不 足 ， 主 要是 ： 经 济 波 动 乃 至 下 行 压 力 依 然 存 在 ， 全 面 推 开 “营 改 增 ”试 点 ，助 力 供 给 侧 改 革 ， 政 策 性 减 收 效 应 进 一 步 显 现 ， 财 政 收
14、 入 增 长 放缓 与 支 出 刚 性 增 长 的 矛 盾 加 剧 ； 财 政 体 制 改 革 己 进 入 攻 坚 期 ， 任务 很 重 ， 难 度 较 大 ， 部 分 资 金 使 用 效 益 不 高 ， 绩 效 管 理 理 念 不 强 ，财 政 预 算 管 理 的 科 学 性 、 规 范 性 有 待 进 一 步 加 强 。 这 些 新 情 况 、新 问 题 ， 对 政 府 理 财 执 政 能 力 和 服 务 水 平 提 出 了 更 高 的 要 求 ， 我们 将 通 过 深 化 改 革 、 完 善 制 度 、 加 强 监 管 等 一 系 列 措 施 切 实 加 以改 进 和 解 决 。三、20
15、17 年全区财政收支预算草案（一）2017 年财政经济形势研判- 9 -2017 年财政经济形势复杂严峻，财政收支矛盾将更加凸显。收入方面：虽然我区经济有望延续持续平稳向好态势，但仍处于爬坡过坎的动能转换期、夯实转型升级基础的关键期，实体经济发展面临诸多困难，新经济、新业态、新模式的培育尚需时日，财政收入可持续增长基础仍不牢固。继续实施减税降费政策， “营改增”减收效应持续显现，预计我区财政收入形势不容乐观。支出方面：财政支出刚性增长的趋势没有改变， “三去一降一补” 、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等增支需求依然较大，提升城市建设、产业发展、环境改善、西部发展、公共服务、体制机制等六
16、大短板，推进城村双改、路网建设、转型升级、教育文化、重点项目等十二大重点工作，都需要持续加大资金投入。加上政府债务还本付息，社保基金收支形势日益严峻，紧平衡依然是财政收支运行的常态。（二）2017 年财政工作的指导思想按照区党代会的总体部署和全区经济社会发展目标，确定我区 2017 年财政工作的指导思想是：深入贯彻落实区十三届一次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推进供给侧结构性改革，适应把握经济发展新常态，继续贯彻积极的财政政策，支持实体经济加快发展；加快现代财政制度建设，保障民生和重点领域支出，提升公共财政绩效；完善预算管理制度，加强预算执行管理，确保完成年度预算任务；加强地方政府债
17、务管理，切实增强财政保障和风险防控能力；全面推动“六大- 10 -短板”提升，促进我区经济社会跨越发展。（三）2017 年财政收支预算1、一般公共预算根据国务院规定，自 2016 年 5 月 1 日起中央和地方按“五五”比例分享增值税；浙江省自 2016 年 11 月 1 日起暂停征收地方水利建设基金。为保证数据可比性，相应调整 2016 年一般公共预算收入执行数，在此基础上，2017 年全区一般公共预算收入预期 402200 万元，比上年调整后执行数增长 7.5%。主要科目收入情况见图 3 所示：图3：2017年全区一般公共预算主要科目收入情况（单位：万元）根据新预算法 “地方各级政府应当将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算”和国务院关于盘活财政存量资金的要求，全区一般公共预算收入加上预计的税收返还、上级转移支付收入、国有资本经营预算调入、预算稳定调节基金调入和上年结转结余，预计2017年全区一般公共预算可安排财力410055万元，拟安排一般公共预算支出为410055万元，比上
