1、1关于通州区 2016 年财政预算执行情况和2017 年财政预算草案报告的编制说明一、 关于报告内容需要说明的几个问题（一）关于通州区 2016 年财政预算执行情况和 2017年财政预算草案的报告（以下简称报告）所涉及的2016 年数字，由于 2016 年财政预算尚未执行完毕,以上数据是初步预计的结果，待财政决算编制完成后，还会有所变化，届时将通过 2016 年财政决算向区人大常委会报告。同时，报告所涉及到 2017 年预算收支安排情况，待实际执行时也会有所变动，将 2017 年作调整报告时，进一步说明预算收支调整情况。（二）报告在支出方面，打破科目界限，统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有
2、资本经营预算，集中财力聚焦北京城市副中心重点领域，全面反映重点事项实际执行情况。 （三）报告全面落实预算法的有关要求，实施全口径预算管理，编制四本预算，2017 年预算草案将一般公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全面提交人代会进行审议。（四）在充分分析判断 2017 年增减收因素的基础上，报告对 2017 年一般公共预算收入安排情况进行了说明。2017 年一般公共预算收入预期安排 763,000 万元，与 20162年收入持平。这一指标的确定，是在看到财政增收有利因素的同时，充分考虑到明年落实中央政治局会议精神及市委、市政府的有关要求，进一步加大低端产业清退、实施
3、严格的房地产限购、加强企业准入管控和营改增改革持续减收的多重因素影响做出的稳妥性安排。（五）2016 年基金预算报告了基金结转情况，同时2017 年基金预算草案相应安排了基金上年账面结余。考虑到土地上市受限和基金借款收回困难的双重因素，2017 年基金安排量入为出，优先保障定向支出。超出当年区级收入无法安排的基金项目，全部列入项目库。如果 2017 年土地上市增加，基金借款预期收回，将按照轻重缓急逐步安排解决，届时将通过预算调整报告向人大常委会进行报告。（六）预算法要求，社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2017年北京市预算编制方案指出：本着谁经办谁编制的原
4、则，市社会保险基金管理中心负责编制 2017 年企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城镇居民医疗保险基金预算草案。各区负责编制 2017 年机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金（含无保障老年人福利养老金）、新型农村合作医疗基金预算。3二、关于 2017 年市对区提前告知转移支付补助资金的有关情况2017 市对区提前告知转移支付补助 977,071 万元，具体是：（一）市对区提前告知一般性转移支付补助资金623,163 万元，一是市对区县体制补助资金 461,929 万元；二是对于教育、农业、政法、
5、税务、基层党建、社会保障等一般性补助资金 161,234 万元。（二）市对区提前告知专项转移支付补助资金 353,908万元，其中，一般公共预算市级专项资金 351,934 万元，政府性基金预算市级专项资金 1,974 万元。根据市级要求，我区已将上述资金按照确定的支出科目，全额纳入 2017 年财政预算。三、关于 2017 年部门预算的编制说明（一）2017 年部门预算安排思路1、 准 确 把 握 经 济 财 政 形 势 ， 统 筹 兼 顾 编 制 部 门 预 算2017 年 受 全 面 推 进 “营 改 增 ”扩 围 改 革 、 加 快 低 端 产业 清 退 等 政策性减收因素影响，财政收
6、入增幅将进一步回落。同 时 ， 全 面 推 进 北 京 城 市 副 中 心 建 设 ， 保 障 和 改 善 民生 、 各 项 事 业 发 展 以 及 重 点 项 目 支 出 需 求 持 续 加 大 ， 财 政收 支 矛 盾 突 出 。 编 制 2017 年 部 门 预 算 时 ， 按 照 “零 基 预算 、 统 筹 兼 顾 、 重 点 保 障 ”的 原 则 ， 加 强 一 般 公 共 财 政 预算 、 政 府 性 基 金 预 算 、 国 有 资 本 经 营 预 算 等 资 金 的 统 筹 ，4把 握 好 项 目 的 轻 重 缓 急 ， 优 先 保 障 城 市 副 中 心 建 设 的 重 点领
7、域 。2、 坚 持 放 管 结 合 ， 规 范 部 门 预 算 管 理 权 责 关 系根 据 预 算 法 ， 参 照 中 央 、 市 财 政 预 算 管 理 要 求 ， 进一 步 明 确 财 政 与 部 门 在 预 算 编 制 上 的 管 理 权 限 。 在 部 门 层 面 ，各 预 算 单 位 应 认 真 履 行 在 部 门 预 算 管 理 中 的 主 体 责 任 ， 结合 政 策 制 定 和 方 案 论 证 等 情 况 ， 编 制 本 部 门 的 预 算 草 案 ， 对其 可 行 性 、 真 实 性 、 准 确 性 、 完 整 性 、 合 理 性 、 合 规 性 等 方面 负 责 ， 强
8、化 单 位 内 部 财 务 内 控 机 制 建 设 ， 充 分 发 挥 部 门 主观 能 动 性 。 在 财 政 层 面 ， 财 政 部 门 应 发 挥 宏 观 管 理 、 总 量 平衡 、 制 度 设 计 等 方 面 的 职 能 ， 对 单 位 预 算 编 制 内 容 的 完 整 性 、履 行 程 序 的 合 规 性 、 项 目 立 项 的 政 策 性 进 行 重 点 审 核 ， 对预 算 申 报 的 真 实 性 进 行 抽 检 核 查 。3、 从 严 控 制 一 般 性 支 出 ， 推 进 节 约 型 政 府 建 设认真贯彻落实市委市政府、区委区政府关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费的一系列政
9、策规定和要求，从严控制一般性支出。严格执行会议、培训经费管理办法，控制经费规模，降低会议、培训成本，优先使用单位内部和区内政府部门会议场所。规范公务用车管理，严格控制车辆购置数量和公车运维经费。严格控制办公楼等楼堂馆所的建设及修缮改造，严格执行办公场所维修改造标准，未经审批的项目不得安排预算。严 格 控 制 临 时 聘 用 人 员 ， 未 经 区 政府 人 力 和 社 会 保 障 部 门 批 准 ， 预 算 单 位 不 得 擅 自 聘 用 临 时 工5作 人 员 ， 对 未 经 批 准 的 临 时 工 作 人 员 费 用 ， 区 财 政 不 予 列 入预 算 。4、 加 强 基 本 支 出 数
10、 据 审 核 ， 提 高 预 算 编 制 的 准 确 性 和规 范 性继 续 完 善 基 本 支 出 定 员 定 额 标 准 体 系 ， 优 化 基 本 支 出 和项 目 支 出 保 障 结 构 ， 规 范 人 员 支 出 和 公 用 支 出 预 算 涵 盖 范 围 ；加 强 基 本 支 出 数 据 管 理 工 作 ， 强 化 对 部 门 人 员 情 况 、 公 务 用车 、 办 公 面 积 、 保 险 缴 费 等 基 础 数 据 审 核 ， 进 一 步 提 高 基 础信 息 准 确 性 。 按 照 预 算 法 的 要 求 ， 各 单 位 要 将 基 本 支 出预 算 全 部 细 化 编 列
11、至 支 出 经 济 分 类 “款 ”级 科 目 。5、 改 进 项 目 支 出 预 算 编 制 方 式 ， 实 施 财 政 资 金 项 目 库管 理进 一 步 完 善 部 门 预 算 编 报 系 统 ， 2017 年 项 目 预 算 通 过 项目 库 信 息 化 手 段 进 行 填 报 。 优 化 项 目 统 计 分 类 。 机 构 运 行 保障 类 项 目 ， 除 机 构 变 动 或 职 能 调 整 外 ， 年 度 间 保 持 相 对 稳 定 ；专 项 业 务 和 事 业 发 展 类 项 目 要 根 据 当 年 工 作 任 务 ， 每 年 据 实核 定 。 进 一 步 规 范 项 目 申 报
12、 ， 做 好 项 目 的 前 期 准 备 、 论 证 、预 算 经 费 测 算 及 绩 效 目 标 评 价 等 工 作 ， 切 实 提 高 项 目 申 报 质量 。 按 照 政 府 购 买 服 务 指 导 目 录 ， 逐 步 扩 大 政 府 购 买 服 务 的范 围 和 规 模 ， 提 高 政 府 购 买 服 务 支 出 比 例 。6、 加 强 结 余 结 转 资 金 管 理 ， 盘 活 财 政 存 量 资 金加 快 转 变 政 府 职 能 ， 完 善 管 理 制 度 、 创 新 管 理 方 式 ， 提高 管 理 绩 效 ， 盘 活 存 量 资 金 。 基 本 支 出 类 原 则 上 不 形
13、成 结 余6结 转 资 金 ， 项 目 支 出 预 算 类 的 结 余 结 转 资 金 ， 可 结 转 使 用 一年 ， 超 过 规 定 使 用 年 限 仍 未 使 用 完 毕 的 ， 视 同 结 余 资 金 ， 按程 序 收 回 财 政 部 门 统 筹 管 理 。7、 推 进 预 算 绩 效 管 理 ， 提 高 财 政 资 金 使 用 效 益完 善 全 过 程 绩 效 管 理 机 制 。 一 是 不 断 深 化 事 前 绩 效 评 估工 作 。 各 部 门 50 万 元 （ 含 ） 以 上 的 除 机 构 日 常 保 障 运 转 类的 项 目 ， 必 须 填 报 绩 效 目 标 ， 并 选
14、取 部 门 预 算 中 安 排 的 项 目开 展 事 前 绩 效 评 估 ， 增 加 事 前 绩 效 评 估 的 项 目 数 量 和 资 金 总规 模 。 二 是 有 效 地 运 用 绩 效 评 价 结 果 。 将 2016 年 度 开 展 的 绩效 评 价 结 果 与 各 部 门 2017 年 预 算 安 排 相 挂 钩 ， 将 结 果 作 为安 排 预 算 的 重 要 依 据 。（ 二 ） 2017 年 部 门 预 算 编 制 面 临 的 形 势 及 工 作 措 施2017 年 财 政 预 算 面 临 较 大 的 挑 战 。 一 般 公 共 预 算 受 “营改 增 ”扩 围 、 市 对 区
15、 增 值 税 分 成 调 整 、 加 大 低 端 产 业 清 退 、最 严 格 的 房 地 产 调 控 等 多 重 因 素 影 响 ， 财 政 组 收 工 作 困 难 。与 此 同 时 ， 基 金 预 算 受 土 地 上 市 影 响 大 幅 减 收 。面 对 这 种 形 势 ， 我 们 打 破 以 往 的 预 算 安 排 定 势 ， 一 是 量入 为 出 ， 严 格 控 制 预 算 申 报 规 模 。 编 制 部 门 预 算 时 ， 提 前 与各 部 门 沟 通 ， 分 析 2017 年 财 政 面 临 的 形 势 与 困 难 ， 并 通 过 下达 预 算 控 制 数 的 方 法 ， 严 格
16、控 制 各 部 门 的 申 报 规 模 。 二 是 重点 保 障 ， 按 项 目 轻 重 缓 急 排 列 部 门 预 算 。 按 照 保 基 本 、 保 运转 、 保 民 生 、 促 发 展 的 预 算 安 排 原 则 ， 首先保障基本支出，主要是行政事业单位工资、养老保险、医疗保险、住房公7积金以及各类聘用人员工资等，公用经费在足额保证教育、卫生综合定额、保障部门正常运转支出的同时，继续严格控制“三公经费”。其次，按照项目轻重缓急优先保障重点支出，特别是各项民生政策、北京城市副中心建设项目。三是加强资金统筹，缓解支出压力。编制预算时，积极与市级提前告知专项进行项目对接，优先使用市级资金，抵减
17、区级支出。按照盘活、用好存量资金的要求，拟将养老保险改革资金、住房补贴发放资金等重点改革支出通过动用存量资金的方式安排解决。四是积极争取市级资金支持。为保障北京城市副中心建设，区财政结合预算安排，积极联合区属各部门，向市级各部门争取政策支持和资金支持。（三）2017 年一般公共预算收支安排情况1、一般公共预算收入预计一般公共预算总收入 2,258,934 万元，其中：一般公共预算收入预期 763,000 万元,与上年持平；市对区返还及提前告知专项 975,097 万元；上年结余结转 254,334 万元；上年一般债券结转 89,126 万元；国有资本经营预算调入277 万元；调入资金 38,9
18、00 万元;调入预算稳定调节基金138,200 万元。2、一般公共预算区级支出安排一般公共预算总支出 2,258,934 万元，其中：一般公共预算支出 2,227,322 万元；一般债券利息及费用支出825,149 万元；上解市级支出 6,463 万元。一般公共预算支出 2,227,322 万元，其中：人员经费325,636 万元；公用经费 76,053 万元；区级专项1,000,153 万元；市级提前告知转移支付及上年结转736,354 万元；上年一般债券结转 89,126 万元。具体构成：（1）人员经费安排 325,636 万元。2017 年人员经费包括：一是安排了全区 73 家一级预算单
19、位和 186 个二级预算单位在职人员经费 304,981 万元，比 2016 年 201,228 万元增加 103,753 万元，增长 52%。增加的主要原因是行政事业单位养老保险改革增加支出，单位负担五险 72,143 万元，比去年 1,955 万元增加70,188 万元；个人物业补贴增加 5,902 万元；个人取暖补贴增加 5,511 万元；正常增人增资支出增加 22,152 万元。截至目前，全区在职人数 22,065 人，比 2015 年增加 291人，其中：行政人员 6,260 人，事业人员 15,805 人（含教育系统 10,546 人、卫生系统 2,902 人）；二是安排离退休工资
20、 20,655 万元（其中：安排离休人员经费 2,709 万元；安排退休人员财政补差经费 17,946 万元），比 2016年 59,545 万元减少 38,890 万元，减少 65%，主要因为养老保险入库后，区财政只安排离休人员经费和退休人员财政补差经费，其余退休人员工资由区社保中心统一发放。截至目前，全区离退休人数 8,382 人。9（2）公用经费安排 76,053 万元。2017 年公用经费安排 76,053 万元，其中：区级财力安排 72,528 万元、统筹市级教育补助资金 3,525 万元。一是落实教育系统综合定额标准，核定教育公用综合定额经费45,084 万元，比 2016 年 4
21、1,396 万元，增加 3,688 万元；二是按照卫生服务机构公用经费定额标准，核定经费8,550 万元，比 2016 年 8,311 万元，增加 239 万元；三是按照公用经费定额标准安排水电费、物业费、通讯邮寄费等公用经费 15,026 万元；四是严格控制“三公经费”，安排“三公经费”支出 2,876 万元，比 2016 年 3,288 万元减少 412 万元，其中：公务接待费 838 万元，比去年 927 万元减少 44 万元；公车运维 2,038 万元，比去年 2,361 万元减少 323 万元（按照公车改革方案核定保留车辆核算）；五是新增个人公车补贴 4,517 万元。（3）区级专项
22、安排 1,000,153 万元。一是区级统筹项目 550,738 万元，主要用于：乡镇体制返还资金 274,000 万元；事业单位人员公车改革经费12,500 万元；住房补贴资金 15,000 万元；行政事业单位人员工资增长预留 38,000 万元及绩效工资、教育学年奖等必须安排的正常预留资金 78,100 万元；一般预算安排偿债本金及利息 53,578 万元；产业结构调整资金 7,000 万元；创建文明城区 4,000 万元；部门取暖费 4,000 万元；全区修缮购置经费 3,000 万元；会议培训经费 1,000 万元；预备10费 34,800 万元；公车更新购置经费 500 万元、因公出
23、国经费 70 万元。二是部门项目预算 449,415 万元。主要用于：项目预算中安排的人员 54,000 万元；住房公积金 32,600 万元；机构运维 38,800 万元；落实各项民生保障政策 123,000 万元；绿化美化区级支出 44,000 万元；城市管理维护区级支出 36,500 万元；教育、卫生、文化体育、农业、科技等公共服务项目支出 46,000 万元；党政工团等一般公共服务事务及公共安全事务支出 19,000 万元。（4）市级提前告知转移支付及上年结转 736,354 万元。根据市财政相关要求，已将提前告知的 2017 年中央、市级补助专项资金及上年结转资金，分别列入相应支出科目。（5）上年一般债券结转 89,126 万元。（四）2017 年政府性基金预算安排情况1、基金收入安排情况根据相关部门测算，政府性基金预算收入受土地上市因素影响，预计将大幅减少。2017 年预计可安排当年基金收入 442,000 万元。其中：土地出让收入 363,000 万元，城市基础设施配套费 70,000 万元，城市公用事业附加收入6,000 万元，新型墙体材料基金收入 3,000 万元。2、基金预算支出安排情况
