1、债券托管结算业务第 1 讲 债券市场托管结算体系一、选择题（正确答案为一项或多项）：1.金融市场基础设施包括哪些？A 重要支付系统 B 中央托管机构 C 证券结算机构 D 中央对手方 E 交易平台正确答案：ABCD2.托管结算机构的目标是什么？A 安全 B 高效 C 盈利 D 低成本正确答案： ABD3.在 2010 年国际金融组织对我国进行金融稳定性评估时，把以下哪家机构列入“系统重要性机构”的名单中？A 外汇交易中心 B 中央结算公司C 上海清算所 D 交易商协会正确答案：B4.中国债券市场占市场份额最大的登记托管机构是哪家？A 中央结算公司 B 外汇交易中心C 上海清算所 D 中证登正确
2、答案：A 二、判断题5.2001 年由 CPSS 和 IOSCO 联合发布的证券结算系统推荐标准中，有一条标准是“出于安全与效率的原因，应在可能的最大范围内实现中央托管”。正确错误答案：正确6.出于市场效率、安全性和低成本的考虑，交易平台可以是分散的、多元化的，而托管、结算机构则应是集中、统一的。正确错误答案：正确债券托管结算业务第 2 讲 我国债券市场法律法规一、判断题1.企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的 40%。答案：正确。2.目前银行间债券市场采用的债券结算方式包括券款对付和纯券过户两种。答案：错误3.国债的利息收入享受免征企业所得税的待
3、遇。答案：正确二、选择题1.证券法规定的公开发行公司债券具备的条件有哪些？A股份有限公司净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司净资产不低于人民币六千万元；B累计债券余额不得超过净资产的百分之四十；C 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；D债券利率不超过国务院限定的利率水平；正确答案：ABCD2.下列哪些属于中国人民银行规定的市场准入中的法人机构投资者？A 商业银行及其授权分行 B 非金融机构法人C 基金管理公司特定资产管理组合D人民币合格境外机构投资者(RQFII)和合格境外机构投资者(QFII)正确答案：ABD3.在买断式回购期间，交易双方不得从事的行为包括（）A 换券B 现
4、金交割C 提前赎回D 延长回购期限。正确答案：ABCD4.在进行买断式回购时，任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的_，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在中央国债登记结算有限责任公司托管的自营债券总量的_。A80%,40%B20%,200%C20%,120%D200%,20%正确答案：B5.保监会发行的保险资金投资债券暂行办法规定可投资的债券品种包括哪些？A 政府债券B 准政府债券C 金融企业（公司）债券 D 非金融企业（公司）债券正确答案：ABCD6.企业债券的发行由哪个机构负责审批？A 发改委 B 交易商协会C 人民银行D 证监会正确答案：A7.发行人申
5、请其发行的债券交易流通,单个投资人持有量不能超过该期债券发行量的（）。A30%B40%C33%D50%正确答案：A债券托管结算业务第 3 讲 债券账户管理1.关于开户的名称说法正确的是（）。A.最长是 35 个汉字 B.最长是 30 个汉字 C.包括数字、字母和符号 D.可以使用引号正确答案是 BC2.联网方式是（）。A.PSTN/ISDN 拨号 B.DDN 专线 C.数字电路专线正确答案是 ABC3.发放证书下载凭证之后（）天之内下载证书。A.14B.15C.16D.20 正确答案是 A4.变更账户名称时需向（）备案。A.中国人民银行 B.中国人民银行上海总部 C.中央结算公司正确答案是 B
6、5.超过（）月未交服务费要暂停账户。A.一个 B.两个 C.三个正确答案是 C债券托管结算业务第 4 讲 债券发行业务1.计划派购阶段，发行对象为（）。A.商业银行 B.政策性银行 C.中央银行 D.投资银行正确答案是 A2.目前债券的发行方式包括以下几种（）：A.招标发行 B.协议定向发行 C.簿记建档发行 D.计划派购发行正确答案是 ABC3.按债券期限划分，债券有（）。A.超短期债 B.短期债 C.中期债 D.长期债正确答案是 BCD4.数量招标的投标标的是（）。A.承销数量 B.债权价格 C.票面利率 D.利差正确答案是 A5.发行债券要开立账户，需提前几个工作日（）。A.1B.2C.
7、3D.4正确答案是 C6.下列关于多重价位中标正确的表述为_。A 又被称作美国式中标B 如果有效投标总量大于发行总量，有效投标量全部中标 C 承销商分别以各自出价中标,并计算相应缴款金额 D 所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票面价格正确答案：ACD7.投标人已经通过应急方式投标，若需要修改标书，可以在发行系统里进行修改。正确/ 错误正确答案：错误债券托管结算业务第 5 讲 债券登记托管业务1.债券代码是证券在中央证券业务系统中的一个唯一识别码。A 正确B 错误2.不同债券的债权确认日不同（如中央银行票据，招标次日为债权确认日）。A 正确B 错误2.应急分销为应急办理确认时，这种情况下只需
8、要要对手方给中央结算公司提交一份应急凭单。A 正确B 错误3.如果起息日 31 日，则兑付日可能为（）日。A28B29C30D31正确答案：ABCD4.计息年度天数是指一年的计息天数基数，分 365 天/ 年（闰年为 366 天或 365 天）和 360天/年两种，一只债券可以选择两种计息年度天数。A 正确B 错误5.利率上限是发行人规定债券执行利率的最高点，是对发行人的一种保护机制。A 正确B 错误6.基准利率一旦变动，本计息期执行利率即随之变动。这种方式属于哪种基准利率生效方式？A 年度生效 B 当期生效C 计息期有效 D 准利率变动后固定时间生效正确答案：B7.以下哪些是办理债务继承的条
9、件？A 发行人更名 B 发行人重组或分拆C 发行人破产并由担保人或其他机构履行债券偿付义务 D 发行人死亡正确答案：ABC8.代理总账户是指二级托管机构以及分托管机构在国债公司开立的（）账户。A 自营B 一级C 二级正确答案：B9.目前国债跨市场转托管的办理时间至少需要（）天。A 一B 二C 三C 六正确答案：A10.当到期兑付日或付息日遇到法定节假日，则资金支付日相应顺延下一个工作日，但结息日并不变化，且顺延期间没有利息。A 正确B 错误债券托管结算业务第 6 讲 银行间市场特殊类债券管理 1.按权利赋予给谁来划分，含权类特殊债券可以划分为：A 单权债券和多权债券B 含投资人选择债券和含发行
10、人选择债券 C 规则债券和不规则债券 D 顺序行权债券和交叉行权债券2.以下属于提前还本类债券特点的有：A 有投资人选择是否行权 B 还本时按固定比例和金额 C 债券本金在持续期内提前偿还 D 到期一次性还本付息 3.如果在行权日，发行人选择将债券全部赎回，以下哪些会发生变化？A 截止过户日 B 债权债务登记日 C 公告日 D 到期兑付日 4.对于含投资人回售选择权债券，若债券持有人在申请截止日日终，可用债券面额小于要求回收债券面额，则系统自动进行足额冻结处理 A 正确 B 错误 5.在债券存续期内，投资人有权选择将持有债券在规定日期按规定价格转让给担保机构、再担保机构、主承销商等第三方机构的
11、权利是：A 投资人回售选择权 B 投资人调换选择权C 投资人回售选加发行人强制赎回权 D 投资人 定向转让选择权 6.以下哪些权利属于发行人选择权？A 上调票面利率选择 B 调换选择权 C 合并选择权 D 延期兑付选择权 7.对于投资人回售选择权，以下说法正确的有： A 投资人一般在回售申请期外通过中债综合业务平台客户端发送投资人选择提前赎回指令 B 投资人回售选择权是将债券转让给第三方机构 C 投资人回售一般和发行人上调票面利率选择权复合行使 D 投资人回售指令多次发送到以累加额度为准 债券托管结算业务第 7 讲 债券结算业务 选择题： 1、 交易前台与结算后台（）是银行间市场的一项基本风控
12、安排。A 相互倚靠 B 相互分离 C 相互制约 D 相互作用 正确答案： B2、以下符合全额结算机制的是：A 分批处理 B 实时处理 C 冲抵轧差 D 逐笔、全额，无透支 正确答案：BD 3、银行间二级市场的交易以流动性管理为主要目的，决定了以（ ）结算机制为主导。A 全额结算 B 净额结算正确答案：A4、（）是最古老、最公平的结算方式，也是国际公认的、最安全高效的证券结算标准。A 逾期返券 B 券款对付C 现券正确答案 B5、结算合同失败后，系统对待付科目中的相应债券进行如下处理：A 自动转回可用科目，第二天可用于其它交易。B 继续冻结，并根据交易双方的协商或司法判决进行违约处理。正确答案：
13、A6、结算失败是指：A 日终时因结算指令未确认导致作废。B 日终时因券不足或款不足导致结算合同失败。正确答案：AB债券托管结算业务第 8 讲 客户端与应急业务一、判断题1.客户端，是中央债券综合业务系统的对外服务平台，由中央结算公司开发、运行和管理。A 正确 B 错误正确。2.三种客户端中，直联客户端的功能最全面。A 正确 B 错误 错误。3.网上客户端虽然能够通过专线方式访问，但是仅具有查询功能，无法办理业务。A 正确B 错误 错误。4.电子密押是成员电子签名的一种形式，相当于机构公章，具有法律效力。A 正确 B 错误 正确。5.一定要妥善保管电子密押器，保管的安全性最为重要，是否方便拿取可
14、以忽略。A 正确B 错误 错误。二、选择题1.桌面客户端具有的功能有：A业务办理B 账务查询 C 信息服务D 一些定制化功能正确答案：ABCD2.以下哪种客户端的使用对象面向甲、乙、丙三类结算成员？A 桌面客户端B 网上客户端C 直联客户端正确答案：B3.密押器应用微电子技术和非对称密钥算法，对业务明码要素计算后生成一组_数字.A10 位B12 位C16 位D18 位正确答案：C4.关于应急业务营业时间，以下说法正确的是：A 营业日周一至周五，法定节假日照常办理。B 结算日遇周末和法定节假日均顺延至其后的第一个营业日。C 业务办理时间为 9：00 17：00，17 点以后仅提供业务查询。D 丙
15、类成员办理应急业务时，可自行填写应急凭单。正确答案：BC债券托管结算业务第 9 讲 账务管理与查询1.一笔买断式回购业务的某一方能提供一支保证券，保证券记录在（）科目。A.可用 B.质押 C.待回购正确答案是 B2.以下交易类型可以使用保证券的是哪个？A.买断式回购 B.质押式回购 C.远期交易 D.债券借贷 E.现券交易正确答案是 ACD3.可以办理非交易过户的，有以下哪些情形？A.司法扣划 B.赠与 C.抵债D.机构合并拆分 E.破产清偿正确答案是 ABCDE4.对于质押式回购而言，当正回购方可用科目债券余额足够，且逆回购方 DVP 账户资金余额足够，回购首期的账务处理流程为（）A正回购方
16、可用-正回购方待付-逆回购方可用B正回购方承分销额度-正回购方承分销额度待付-逆回购方承分销额度 C正回购方可用-正回购方待付-逆回购方质押式回购待购回 D正回购方可用-正回购方待付-正回购方质押式回购待购回 正确答案是 D5.依照新版回购主协议要求，以下哪种合同状态可以进行提前终止（）A.首期成功 B.首期等款 C.首期待履行 D.到期待履行 正确答案是 BCD6.当付券方发送分销指令后没有生成合同，是应为付券方承分销额度债余额不足（）正确答案是错误7.当质押式回购到期正回购方 DVP 账户款不足，正回购方于到期交割日后发送逾期返售指令的，资金由系统进行自动划转（）正确答案是错误8.申请办理
17、买断式回购合同提前终止时，如选择现金了结且未选择付款方的，系统默认为由逆回购方支付对价（）正确答案是错误9.在质押式回购的回购期间内，正回购方、逆回购方均可以查询总对账单、明细对账单（）正确答案是错误10.在质押式回购的回购期间内，正回购方、逆回购方可以分别查询正回购方台账和逆回购方台账（）正确答案是正确债券托管结算业务第 10 讲质押券管理服务简介1.优质的担保品必须满足哪些条件？A 较高的流动性 B 价值稳定 C 价值易于确定 D 成本较低正确答案是 ABCD2.债券本身几乎满足了优质担保品的所有条件，于是就成为了最主要、最优质的担保品。A 正确 B 错误3.双边质押类业务是指业务标的和质
18、押券的面额要求、条件都由质押双方一对一协商确定的质押业务。A 正确B 错误4.双边质押类业务的质押券管理分为哪些部分？委托受理、敞口管理、质押解押和期间管理四个部分。A 委托受理 B 敞口管理 C 签约对手方管理 D 质押解押E 期间管理正确答案是 ABDE5.固定敞口指质押券覆盖的标的金额在质押期间内固定不变的风险敞口。A 正确B 错误6.双边质押类业务中，哪些可以通过置换指令来实现？A 置换B 增补C 调减正确答案是 ABC7.中央质押类业务指质权方和潜在出质方一对一协商确定的质押业务。A 正确B 错误8.质押券价值计算基础值有哪些？A 面额B 发行价格C 估值D 本金值正确答案是 ABC
19、D9.敞口差值比例是一个固定的值，不会随着质押券担保价值的变化而发生变化。A 正确B 错误10.中央质押类业务质押券的增补或减少可以通过置换指令来实现。A 正确B 错误债券托管结算业务第 11 讲债券资金业务1、 【 判断题】您在开立债券账户的时候，电子密押器必须要具备资金业务的权限，否则会被系统拒绝。A.正确 B.错误2、 【 单选题】以下关于印鉴卡的填写方式，错误的是：A.印鉴卡上面的债券账号是 11 位数字 B.开户行的行号是 12 位数字C.债券账户的名称不一定要填写客户/ 产品的全称 D.开户行的行名是与行号一一对应的正确答案是 C3、 【 单选题】DVP 的参与方式有两种，一种是通过清算账户完成的，我们称之为_；一种是通过在中央结算公司开立资金的清算专户完成的，我们称之为_。A.直参 DVP；直参 DVPB.直参 DVP；专户 DVPC.专户 DVP；直参 DVPD.专户 DVP；专户 DVP正确答案是 B
