精选优质文档-倾情为你奉上财务报账管理制度为了加强单位内部财务管理，规范财务行为，提高工作效率，结合实际需要，特制定本制度。1一切开支都必须取得合法的原始凭证或合理的办理依据，作为报帐凭据。对不符合要求的报账凭证，财会部门有权要求重新办理。2. 原始凭证内容包括：凭证名称、填制日期、经济业务内容（规格、品名、计量单位、数量、单价、金额大小写）、支款事由、填制人员、签发单位及发票公章、附件张数。3. 非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。4各种定额小票须按要求分类粘贴规范，并填写费用报销单作封面，注明开支内容、小票张数、报销金额。5. 报账签字程序：经办人员签字并注明事由或用途，至少一名证明人签字证明，经单位负责人审核签字，然后交出纳复核报账。6各种预支款，报帐时必须用报销单据抵消借支单。7. 为了分清责任，不同人员支出的费用不得混淆在一张报销单上。8. 以支票支付的费用或款项，收款人必须在支票底联上签字，或者附收款方加盖公章的收款凭据。9. 对于票据遗失的，应
