精选优质文档-倾情为你奉上财务系统管理制度1.1资金收支管理办法一、目的及适用范围1、为了适应公司发展的需要，提高资金利用效率，控制财务风险，建立健全以现金流量控制为重点的资金统一调控管理体系，制定本办法。2、适用于公司及下属子公司的资金收入、支出管理。二、组织及职责财务部负责本制度的制定、落实并解释。三、内容（一）资金收入管理公司货币资金的来源主要包括电费、供热款、营业室收费。供热服务中心、营业室于每月25日，将下月资金收入汇总表报送财务部（见附表四）。（二）资金支出管理资金支出计划应结合本公司不同时期动态的生产经营情况按月进行编制。编制时要考虑先急后缓、统筹兼顾、量入为出的原则。1、支付申请各部门必须按规定编制资金使用计划申报审批表，于每月23日，报送财务部。对于支付的每笔款项须详细列明收款单位名称、支出金额、用途（见附表一）。2、汇总上报财务部收到资金使用计划申报审批表，经初审并汇总后于每月26日呈报公司董事长批准。3、审核下发资金使用计划申报审批表经董事长审核审批后下发财务部，由财务部支
