1、1忻州市财政局2016 年预算绩效管理工作总结2016 年以来，我局按照市委、市政府和上级财政部门的工作要求，积极探索建立“预算编制有目 标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，认真贯彻落实省政府关于全面推进我省预算绩效管理的指导意见，扎实有效推进我市预算绩效管理工作，取得了阶段性的成绩。现将有关情况报告如下：一、加强组织领导 确保绩效管理工作有序进行调整充实绩效管理工作机构，为切实加强对绩效管理工作的组织领导，我单位抽调人员及时调整充实了绩效管理工作小组，分管副局长担任组长，成员由局预算科相关人员组成。绩效管理工作小组主要负责绩效管理工作
2、的组织领导、管理协调、督促落实和制度完善工作内容等。二、完善预算绩效管理制度 规范绩效管理流程为推进绩效管理工作健康有序开展，进一步贯彻落实省财政厅绩效管理的工作安排。结合我局绩效管理工作实际，先后制定出台了绩效管理的方面规定、方案和指标体系。具体如下：（一）制定出台忻州市市级部门预算绩效目标管理暂行办法的通知（忻财预 201683 号），进 一步加强了预算绩效2管理，提高了市级部门预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性。（二）制定忻州市预算绩效部门内部控制操作规程（试行），明确了预算绩效部门内部目的、适用范围、控制目标及控制方式，有效的防控预算绩效管理风险及廉政风险。（三）制定忻州市预算绩
3、效部门外部控制操作规程（试行），明确了绩效目标申报、绩效运行跟综监控、绩效评价等环节的具体流程，具有可操作性。（四）制定忻州市市级部门项目支出绩效评价个性、共性指标体系和忻州市市级部门整体支出绩效指标体系，明确了指标结构的三级体系，基本上统一绩效考评目标。（五）制定忻州市市级预算部门项目支出绩效目标运行监控表、 忻州市市级预算部门整体支出绩效目标运行监控表，为绩效目标实施过程中运行监控提信息资料。（六）制定忻州市市级预算部门（单位）项目支出绩效自评表、 忻州市市级预算部门（单位）整体支出绩效自评表，规范和统一绩效自评格式，有利于各部门在绩效评价中全面反映绩效考评内容。（七）下达关于做好 201
4、6 年市直部门预算绩效管理的通知（忻财预2016 55 号）对市、县两 级预算绩效管理工作展开考核。（八）下达财政专项扶贫资金绩效考评办法（试行）（忻3政办发2016 144 号），明确了考核目 标 、考核原则、考核对象、考核依据、考核内容等。三、 积极开展绩效考核 促进绩效各项工作的落实积极开展绩效管理工作，通过绩效培训、绩效自评和重点项目评价，使各预算部门能够切实感受到绩效结果对其今后支出的影响，有助于今后绩效目标管理进一步做实、做细，从而充分提高财政资金效益和效率。一年来主要完成绩效管理工作如下：（一）组织绩效评价培训下发关于举办 2016 年预算绩效管理培训的通知（忻财预 201684
5、 号），聘 请上海市财政预 算绩效管理专家，进行了预算绩效管理政策、理论和实务等内容培训，培训对象为忻州 14 个县（区）财政部门、市级直属一预算部门 85 个和部分二级预算单位的负责人及承办人，参加培训人员达 229 人。（二）组建绩效评价专家库下发关于建立市级预算绩效管理（评价）专家库的通知（忻财预2016 号）， 组成以忻州市财政局投 资评审中心为主的绩效评价专家库，同时也聘用了社会各专业人材充实到我局专家库中，工程行业涉及建筑、装修、水利、道路等，财务行业涉及行政事业、基本建设、商业和工业企业等各类基层专业人材。4（三）实施部门整体支出绩效自评下达了2016 年预算绩效评价实施方案（忻
6、财预201695 号）的通知，对忻州市市直主管部门 2016 年度部门整体支出实施绩效自评，绩效自评涉及部门 46 个，截止考评日已全部完成并上报2016 度忻州市市级预算部门（单位）整体支出绩效自评表。（四）开展年度绩效目标申报1、结合绩效工作特点，进一步量化预算绩效目标，强化预算编制监督，拟全面开展 2017 年度预算部门项目（100 万元以上，含 100 万元）、整体支出绩效目标申报工作，并对绩效目标申报进行分级审核评定，建立绩效工作档案，深入推进绩效管理工作。2、2016 年完成农业综合开发项目区域绩效目标申报，涉及资金 38817 万元，其中年度资金 7194 万元。中期目标涉及三个
7、目标，目标一：建设高标准农田 23 万亩；目标二、扶持龙头企业 20 个，扶持合作社 63 个，扶持新型经营主体 8 个；目标三：新增粮食产能 3753 万公斤。其中年度目标：建设高标准农田 5.3 万亩；扶持龙头企业 4 个，合作社 13 个，新型经营主体 1 个；新增粮食产能 864 万公斤。并且对时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标都制定了量化考核的标准。（五）重点项目实施绩效评价5选取部分社会影响广、与民生保障和经济社会发展密切相关的重点项目实施绩效评价。2016 年分别在公检法司系统专项资金方面、社会保障资金方面、农业项目方面以
8、及保障性住房专项资金等方面深入的开展预算绩效管理工作。具体如下：1、公检法司方面：市财政局为进一步加强和规范市、县政法经费保障工作，充分发挥政法转移支付的使用效益，印发了忻州市财政局关于开展 2015 年度政法转移支付资金绩效考核工作的通知（忻财行函 20163 号）， 详细规定了考核目的、考核方式、考核依据、考核对象和内容、考核步骤及方法、考核要求及评分标准。对 2015 年度政法转移支付资金 22763.7 万元，涉及部门及单位 75 个进行了绩效评价。2、社会保障资金方面：忻州市人民政府安排有关部门对 14 个县（市、区）2015年度国家基本公共卫生服务项目的实施情况进行了现场考核和绩效
9、评价，涉及资金 12446.54 万元。并将考核情况汇编成册，形成忻州市国家基本公共卫生服务项目考核情况汇编，为以后的工作，形成历史性参考资料。忻州市人民政府办公厅对 2015 年度国家基本公共卫生服务项目考核情况进行了全市通报。为下一步加强该方面的预算绩效管理工作提供了强有力的支持。63、农业项目方面（1）为了建立健全我市农业综合开发预算绩效评价工作机制，更好地开展农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价实施工作，有效提升我市农业综合开发项目资金管理科学化精细化水平，出台了2015 年度国家农业综合开发高标准农田建设项目绩效评价工作方案，为开展绩效评价工作提供了方案和指导。2015 年度农业综
10、合开发高标准农田建设项目绩效评价涉及资金 1572.71 万元。（2）为规范和加强现代特色农业园区建设项目资金和项目管理，建立健全激励约束机制，切实提高资金使用效益，对 2015 年安排的神池县绿渊生态农业开发有限公司、五寨县顺喜种羊养殖有限公司、河曲县新发种植专业合作社 3 个现代特色农业园区项目进行绩效评价（忻财农函2016 2 号）。现代特色农业园区涉及资金 150 万元，已经绩效评价并形成绩效评价报告。（3）下达了忻州市财政局关于 “三品一标”认证奖补资金（忻财农评2016 8 号），项目涉及“三品一标”认证 132 个，其中：有机农产品认证 25 个、绿色食品 6 个、无公害农产品9
11、8 个、农产品地理标志 3 个；涉及企业（合作社）57 家；涉及奖补资金 99.8 万元。已经绩效评价并形成绩效评价报告。（4）由忻州市人民政府办公厅下达关于印发财政专项扶贫资金绩效考评办法（试行）的通知（忻政办发2016 1447号），项目涉及市直及 14 个县（区）的扶贫主管部门的产业扶贫、易地搬迁扶贫和发改主管部门的以工代赈等专项扶贫资金，项目涉及资金约 10 亿元，要求在每年初组织财政、发改、扶贫等部门，开展年度绩效考评自评工作，同时组织相关部门进行全面考评，目前该项目正在自评阶段。4、教科文项目方面下达了忻州市财政局关于 “乡村大舞台” 文化惠民项目（忻财教评 201614 号），项
12、目涉及演出 单位 3 家；演出 203场次，涉及资金 200 万元。已经绩效评价并形成绩效评价报告。5、保障性住房专项资金方面2015 年城镇保障性安居工程建设投资完成额达到430763 万元，约占全市固定资产投资总额的 3.5%。通过对保障性住房安居工程项目资金的使用情况进行绩效评价，衡量项目资金的“ 产出” 与 “绩效”，了解、分析、 检验项目是否达到预期目标，资金的使用是否有效。为今后安排财政资金提供重要依据。同时总结经验，分析问题，采取措施进一步改进和完善财政支出项目管理，提高财政资金使用效益，进一步完善绩效评价工作体系。四、存在的问题预算绩效管理取得了阶段性成效，从全省来看我市也才是
13、刚刚起步，仍然面临极大困难。目前我市存在主要问题如8下：1.机构设置和队伍建设需要进一步推进。目前我市财政部门没有设置专门的预算绩效管理机构；另外，由于预算绩效管理的专业性、复杂性等特性，现有工作人员的业务水平还不能满足绩效管理工作要求，业务素质急需提高。2.预算绩效管理相关制度不完善。按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用” 全过程 预算绩效管理模式的要求，还需建立预算绩效管理各环节具体管理制度，明确具体方向、范围、步骤、方法和保障措施等。3.宣传培训工作不到位。对于多数预算单位和个人来说，预算绩效管理都是一个新生事物，人们对于新生事物的接受需要
14、经历一个过程。应大规模、多层次、多角度培训，加强重视预算绩效管理相关业务知识的宣传培训。4.结果应用不够充分。受评价体系科学性、评价机制合理性的限制，形成的评价报告质量参差不齐，评价结果的科学性和公正性有待提高。绩效评价结果形成以后，大部分停留在反映情况和问题的层面，评价结果应用流于形式，没真正与规范预算管理、完善预算编制、加强部门管理以及提高财政资金使用效益有效衔接起来。5.中介机构在绩效评价中的参与程度不足。2016 年的绩效评价大部分部门预算管理科室还是选择了比较传统的科9室自评，而对于中介机构的选择还是比较少，这是由于中介机构的进行时间比较长，而对于其产生的效果还没有得到很好的验证，二
15、是中介机构的要价比较高，需要耗费更多的人力、物力、财力，三是接受中介机构还需要一定的时间，这些都造成了中介机构参与程度不高，在以后的工作中要加强与中介机构的联系，从而更好的进行绩效评价工作。五、建议1.建立初步的有行业特征或项目特征的绩效评价体系。2.加强预算绩效培训的次数和时间，交流各地市绩效目标申报、评价的成功经验。3.请省级部门领导及专家库专家到市级指导工作。六、2017 年预算绩效管理工作基本思路1积极开展绩效目标申报、目标监控和绩效自评工作。及时组织忻州市市级预算部门（单位）的产出和结果的绩效自评，重点评价产出和结果的经济性、效率性、有效性以及预算绩效目标的实现程度，认真分析研究评价
16、结果所反映的问题，查找资金使用和管理中的薄弱环节，完善工作措施。加强对单位绩效自评工作的检查和辅导，可采取组建专家组、委托社会中介机构等方式，选择一定数量的单位绩效自评项目实施抽查或复评，对各预算单位绩效自评的工作程序、评价方式以及评价结果的科学性、合理性实施检查，促进单位绩效自评工作的有效开展和自评质量的提高。102强化绩效评价广度和深度。一方面逐步将绩效自评工作覆盖到所有财政性资金。另一方面要在绩效评价取得一定经验和成绩的基础上，积极探索和累积部门项目、整体支出绩效评价目标体系建设，不断强化绩效评价的广度和深度。3健全反馈整改制度。要健全制度，及时将绩效评价结果反馈到相关预算单位。相关预算
17、单位要根据绩效评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，提高资金使用效益。4建立预算结合制度。要将评价结果与预算编制和资金拨付有机结合，把绩效跟踪和评价结果作为以后年度预算安排和资金拨付的重要依据。对评价结果优秀的事前、事中评价的项目，财政部门要在安排该项目后续资金时给予优先保障。对评价结果优秀的事后评价的项目，可在安排该预算单位其他项目资金时给予优先考虑。对评价结果为不合格的事前、事中评价的项目，要及时提出整改意见，整改期间暂停拨付资金。未按要求落实整改的，要会同有关部门向政府提出暂停该项目实施的建议，由政府确定该项目是否继续实施。对评价结果为不合格的事后评价的项目，在安排该预算单位新增项目资金时，应从紧考虑，并加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。
