1、 1 自 治 县 十 五 届 人 大 常 委 会 第 二 十 次 会 议文 件 之 五关 于 2017 年 自 治 县 财 政 决 算 的 报 告2018 年 9 月 30 日 在 自 治 县 第 十 五 届 人 大 常 委 会 第 二 十 次 会 议上自 治 县 财 政 局 局 长 蓝 国 宁自 治 县 人 大 常 委 会 ：受 自 治 县 人 民 政 府 委 托 ，我 向 自 治 县 人 大 常 委 会 报 告 2017 年财 政 决 算 ，请 审 查 。一、2017 年决算总体情况2017 年全县财政总收入为 458086 万元，较上年同期（以下简称“ 同比 ”）增加 86625 万元，
2、增长 23.3%，其中：地方一般公共预算收入 25867 万元，同比增收 1425 万元，增长 5.8%；完成年度预算的 100.1%；上级补助收入 371424 万元，同比增加 48601万元，增长 15.1%；债券转贷收入 54142 万元；调入资金 2645 万元；上年结余 4008 万元(均为结转下年度使用的专款)。与 向 自 治县 第 十 五 届 人 民 代 表 大 会 第 三 次 会 议 报 告 的 预 算 执 行 数 比 较 ，财 政 总 收 入 减 少 24 万 元 ，减少的原因是：与自治区对帐确认，增加创业担保贴息资金 13 万元，调减“十二五” 期间微型企业资本金补助资金
3、37 万元，增减相抵后总体减少 24 万元。全县财政总支出 453486 万元，同比增加 86033 万元，增长 2 23.4%，其中：一般公共预算支出 447486 万元，完成调整预算数452972 万元的 98.8%，比上年同期 362108 万元增支 85378 万元，增长 23.6%；债务还本支出 5142 万元；上解上级支出 858 万元。与 向 自 治 县 第 十 五 届 人 民 代 表 大 会 第 三 次 会 议 报 告 的 预 算 执 行数 比 较 ，财 政 总 支 出 减 少 138 万 元 ，主要原因是：与自治区对帐确认，农田水利建设基金上解 122 万元，比年初报告数减少
4、 206万元，增加 20162017 年地下防空室易地建设费上解 68 万元，增减相抵后总体减少 138 万元。总收入与总支出相抵，年终滚存结余 4600 万元，与 向 自 治县 第 十 五 届 人 民 代 表 大 会 第 三 次 会 议 报 告 的 预 算 执 行 数 比 较 ，年 终 结 余 增 加 114 万 元 。结余资金属专 款结余，按有关规定结转下年继续使用。二、2017 年全县收支决算情况(一) 一般公共财政预算收入决算情况。2017 年全县公共财政预算收入 25867 万元, 完成年度预算的 100.1%，比上年同期 24442 万元增收 1425 万元,增长 5.8%。1.
5、税收收入完成 17128 万元。其中：（1）增值税 4340 万元，同比增收 1155 万元，增长 36.3%。（2）营业税及营业税改征增值税 2866 万元，同比减收 1095 万元，下降 27.6%。（3）企业所得税 1721 万元，同比增收 193 万元，增长 12.6%。（4）个人所得税915 万元，同比增收 277 万元，增长 43.4%。（5）资源税 289 万元，同比增收 12 万元，增长 4.3%；（6）城市维护建设税 871 万元，同比增收 160 万元，增长 22.5%。（7）房产税 351 万元，同比增收114 万元，增长 48.1%。（8）印花税 257 万元，同比增收
6、 80 万元， 3 增长 45.2%。（9）城镇土地使用税 265 万元，同比增收 110 万元，增长 71%。（10）土地增值税 1489 万元，同比增收 509 万元，增长 51.9%。（11）车船税 616 万元，同比增收 94 万元，增长18%。（12）耕地占用税 1260 万元，同比增收 354 万元，增长39.1%。（13）契税 1888 万元，同比减收 145 万元，下降 7.1%。2非税收入完成 8739 万元。其中：（1）专项收入 2570 万元，同比增收 1232 万元，增长 92.1%。（2）行政事业性收费收入1510 万元，同比减收 391 万元，下降 20.6%。（3
7、）罚没收入1899 万元，同比减收 275 万元，下降 12.7%。（4）国有资源（资产）有偿使用收入 1525 万元，同比减收 461 万元，下降23.2%。（5）其他收入 297 万元，同比减收 541 万元，下降64.6%。（6）政府住房基金收入 198 万元，同比增收 165 万元，增长 500%。（7）捐赠收入 740 万元，同比减收 122 万元，下降14.2%。(二) 一般公共预算上级补助收入决算情况。上级补助收入 371424 万元，同比增加 48601 万元，增长15.1%；具体构成如下：1. 返还性收入 4719 万元。其中：(1)增值税和消费税税收返还收入 2027 万元
8、。(2) 所得税基数返还收入 1034 万元。(3)其他税收返还收入 1129 万元。(4)成品油价格和税费改革税收返还收入 529 万元。2. 一般性转移支付收入 239343 万元。其中：(1)体制补助收入 3056 万元。(2)均衡性转移支付补助收入 70798 万元。(3)民族地区转移支付补助收入 11155 万元。(4)县级基本财力保障机制 4 奖补资金收入 14261 万元。(5)结算补助收入 3993 万元。(6)成品油价格和税费改革转移支付补助收入 454 万元。(7)基层公检法司转移支付收入 2022 万元。(8)城乡义务教育转移支付收入24179 万元。(9)基本养老金转移
9、支付收入 9954 万元。(10)城乡居民医疗保险转移支付收入 28146 万元。(11)农村综合改革转移支付收入 4825 万元。(12)重点生态功能区转移支付收入12057 万元。(13)固定数额补助收入 21407 万元（调整工资转移支付、农村税费改革定额转移补助收入、义教教师绩效定额补助等）。(14)革命老区转移支付收入 2026 万元。(15)贫困地区转移支付收入 27012 万元。(16)其他一般性转移支付收入 3898 万元。(17)产粮(油) 大县奖励转移支付收入 100 万元。3. 专项转移支付收入 127362 万元。其中： 一般公共服务471 万元、公共安全 350 万元
10、、教育 21596 万元、科学技术 35 万元、文化体育与传媒 2681 万元、社会保障和就业 26654 万元、医疗卫生与计划生育 12751 万元、节能环保 2727 万元、城乡社区 2661 万元、农林水 39820 万元、交通运输 3087 万元、资源勘探信息等 163 万元、商业服务业等 4636 万元、国土海洋气象等2064 万元、住房保障 7453 万元、粮油物资储备 50 万元、其他收入 163 万元。(三) 一般公共预算支出决算情况。2017 年一般公共预算支出 447486 万元，完成调整预算数 452972 万元的 98.8%，比上年同期 362108 万元增支 8529
11、3 万元，增长 23.6%。各项支出项目完成情况为：1. 一般公共服务支出 23348 万元，完成年度调整预算数 5 23694 万元的 98.5%，同比增支 1695 万元，增长 7.8%。2. 国防支出 429 万元，完成年度调整预算数 412 万元的104.1%，同比减支 36 万元，下降 7.7%。3. 公共安全支出 12926 万元，完成年度调整预算数 12940万元的 99.9%，同比增支 2405 万元，增长 22.9%。4. 教育支出 93314 万元，完成年度调整预算数 94775 万元的 98.5%，同比增支 7347 万元，增长 8.6%。5. 科学技术支出 635 万元
12、，完成年度调整预算数 636 万元的 99.8%，同比减支 770 万元，下降 54.8%。6.文化体育与传媒支出 8193 万元，完成年度调整预算数8294 万元的 98.8%，同比增支 4683 万元，增长 133.4%。7. 社会保障和就业支出 66363 万元，完成年度调整预算数66387 万元的 100%，同比增支 15559 万元，增长 30.6%。8. 医疗卫生和计划生育支出 54635 万元，完成年度调整预算数 55462 万元的 98.5%，同比增支 5580 万元，增长 11.4%。9. 节能环保支出 3412 万元，完成年度调整预算数 3438 万元的 99.2%，同比减
13、支 4719 万元，下降 58%。10. 城乡社区支出 22222 万元，完成年度调整预算数 22717万元的 97.8%，同比增支 9696 万元，增长 77.4%。11. 农林水支出 102319 万元，完成年度调整预算数 103454万元的 98.9%，同比增支 24874 万元，增长 32.1%。12. 交通运输支出 29830 万元，完成年度调整预算数 29920万元的 99.7%，同比增支 25551 万元，增长 597.1%。13. 资源勘探信息支出 1314 万元，完成年度调整预算数 6 1348 万元的 97.5%，同比增支 283 万元，增长 27.5%。14. 商业服务业
14、支出 5132 万元，完成年度调整预算数 5254万元的 97.7%，同比增支 3065 万元，增长 148.3%。15. 国土海洋气象支出 4565 万元，完成年度调整预算数4651 万元的 98.2%，同比增支 1403 万元，增长 44.4%。16. 住房保障支出 15362 万元，完成年度调整预算数 15374万元的 99.9%，同比减支 12418 万元，下降 44.7%。17. 粮油物资储备支出 507 万元，完成调整预算数 508 万元的 99.9%，同比增支 80 万元，增长 18.7%。18. 其他支出 893 万元，同比减支 395 万元，下降 30.7%。19. 债务付息
15、及发行费支出 2087 万元，同比增支 923 万元，增长 38.7%。(四) 债券转贷收入决算情况。全年债券转贷收入为 55642万元，其中：一般债券转贷收入 54142 万元，专项债券转贷收入1500 万元。(五) 上解支出决算情况。上解支出 858 万元，其中：出口退税上解 48 万元，定额专项上解 464 万元，粮食风险基金上解156 万元，其他上解 190 万元。(六) 政府性基金收支决算情况。2017 年全县政府性基金收入总计 13532 万元，同比减少 11173 万元，减少 45.2%。其中：县级基金预算收入 4253 万元，上级补助收入 4218 万元，专项债券转贷收入 15
16、00 万元，上年结余 3561 万元；当年全县政府性基金预算总支出 10124 万元，其中：政府性基金支出 5979 万元，调出资金 2645 万元，债务还本支出 1500 万元。总收入与总支 7 出相抵，年终滚存结余 3408 万元。(七) 社会保险基金收支决算情况。2017 年，全县社会保险基金总收入 127525 万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12246 万元，机关事业单位基本养老保险基金收入 22814 万元，居民基本医疗保险基金收入 38838 万元，企业职工养老保险基金收入 30925 万元，上年结余 22702 万元。安排各项社会保障基金支出 93682 万元，收入和支
17、出相抵，年终滚存结余 33843万元。社会保障基金收入按规定专款专用，根据有关资金管理办法，结余收入结转下年使用。 (八) 其他需要说明的情况。1. 预备费情况。2017 年预算安排预备费 1500 万元，当年动支预备费 82 万元，主要用于应急救灾及突发公共卫生事件的处理。未动支的预备费按照预算法有关规定，在年度预算调整时已用于平衡预算。预备费的使用符合中华人民共和国预算法有关规定。2. 地方政府债务情况。（1）经自治区人民政府批准，我县 2017 年政府债务限额为94300 万元，其中：一般债务 85600 万元，专项债务 8700 万元。我县严格按照自治区人民政府批准的债务限额举借政府债
18、务， 2017 年末政府债务余额为 92078 万元，其中：一般债务 83568万元，专项债务 8510 万元。（2）2017 年我县共获得债券资金 55642 万元，其中新增债券 50000 万元，主要用于高铁项目 26824 万元，贺巴高速 2422万元，扶贫项目 12091 万元及市政项目 8663 万元。置换债券 8 5642 万元，用于置换不以债券形式存在的政府存量债务。（3）2017 年偿还债务本金 7697 万元，其中地方政府债务还本支出 6642 万元（一般债务还本支出 5142 万元，专项债务还本支出 1500 万元）,其他方式化解的债务本金 1055 万元。（4）2017
19、年支付债券发行费 54 万元，支付利息费用 1194 万元。（三）“三公”经费决算情况。2017 年，全县一般公共预算财政拨款的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费决算数为 1704.08 万元，比上年决算数 1808.31 万元减少 104.23 万元，下降 5.8%。其中：因公出国（境）经费 10.34 万元，比上年决算数 7.95 万元增加 2.39 万元，增长 30.1%。公务用车购置及运行 1159.62 万元，比上年决算数 1167 万元减少 7.38 万元，下降 0.6%（其中：公务用车购置费 141.74 万元，上年无此项支出；公务用车运行维护费 1017.
20、89 万元，比上年决算数 1167万元减少 149.11 万元，下降 12.8%）。公务接待费 534.11 万元，比上年决算数 633.35 万元减少 99.24 万元，下降 15.7%。三、2017 年全县财政工作的主要措施和效果(一) 强化收入征管夯基础强保障。加 强 对 收 入 组 织 工 作 的 领导 ，充 分 发 挥 财 政 协 调 作 用 ，强 化 宏 观 形 势 分 析 研 判 和 税 收 收 入征 管 ，促 进 依 法 治 税 、应 收 尽 收 。同 时 ，坚 决 防 止 和 纠 正 收 取 “过头 税 ”以 及 采 取 “空 转 ”方 式 虚 增 财 政 收 入 的 行 为
21、 ，切 实 提 高 财 政收 入 质 量 。2017 年 ，全 县 组 织 财 政 收 入 累 计 完 成 4.89 亿 元 ，同 比增 长 11.5%。其 中 ：税 收 收 入 完 成 4.02 亿 元 ，同 比 增 长 15.6%，占本 级 组 织 财 政 收 入 的 82.1%；非 税 收 入 完 成 0.87 亿 元 ，占 本 级 组 9 织 财 政 收 入 的 17.9%，占 地 方 一 般 公 共 预 算 收 入 的 33.8%，低 于全 区 平 均 比 重 0.7 个 百 分 点 ，低 于 全 市 平 均 比 重 5.8 个 百 分 点 ，财政 收 入 质 量 实 现 历 史 最
22、 好 水 平 。积 极 对 接 上 级 财 政 部 门 ，全 年 争取 上级补助收入 371424 万元，同比增加 48601 万元，增长 15.1%，较好的保障了全县各项工作和发展的资金需求。（二）优化支出结构补短板保民生。坚 持 把 脱 贫 攻 坚 作 为 保障 和 改 善 民 生 的 重 中 之 重 ，积 极 优 化 支 出 结 构 ，灵 活 调 度 安 排 资金 ，加 强 资 金 整 合 管 理 ，优 先 保 障 脱 贫 攻 坚 等 重 点 民 生 支 出 的 资金 需 要 ，全 年 扶 贫 支 出 7.32 亿 元 ，比 上 年 增 加 2.66 亿 元 ，增 长57.2%；民 生
23、支 出 40.65 亿 元 ，占 全 县 公 共 财 政 支 出 90.8%；稳 增 长八 项 支 出 完 成 27.69 亿 元 ，同 比 增 长 15.3%。（三）深化改革创新提效能增活力。紧 盯 现 代 财 政 制 度 的 总体 目 标 ，保 持 韧 劲 、凝 心 聚 力 ，深 入 推 进 各 项 改 革 落 地 生 根 。一 是扎 实 推 进 预 算 管 理 制 度 改 革 。建 立 预 决 算 公 开 统 一 平 台 ，集 中 公开 政 府 预 决 算 和 部 门 预 决 算 信 息 ，接 受 社 会 公 众 监 督 。加 快 建 立权 责 发 生 制 政 府 综 合 财 务 报 告
24、 制 度 。二 是 稳 步 推 进 税 收 制 度 改 革 ，逐 步 建 立 健 全 地 方 税 收 体 系 ，全 面 落 实 各 项 税 收 优 惠 政 策 。三 是建 立 统 筹 协 调 机 制 ，推 进 项 目 资 金 、重 点 科 目 资 金 、部 门 资 金 、财政 存 量 资 金 、债 券 资 金 、转 移 支 付 资 金 的 统 筹 使 用 。建 立 定 期 统 计 、定 期 清 理 、定 期 督 导 的 存 量 资 金 动 态 盘 活 机 制 ，2017 年 共 清 理 收回 存 量 资 金 0.65 亿 元 ，统 筹 安 排 用 于 民 生 领 域 。四 是 加 强 支 出
25、执行 管 理 。加 强 县 乡 部 门 项 目 支 出 进 度 通 报 考 核 ，强 化 财 政 支 出 的通 报 、督 查 、约 谈 机 制 建 设 ，提 高 预 算 支 出 的 均 衡 性 。特 别 是 在 年末 攻 坚 阶 段 ，提 请 自 治 县 人 民 政 府 于 第 四 季 度 多 次 召 开 财 政 支 出 10 专 题 会 议 ，约 谈 相 关 部 门 (单 位 )主 要 负 责 人 ，为 财 政 支 出 各 项 指 标的 全 面 完 成 提 供 强 有 力 的 组 织 和 制 度 保 障 。五是加强财政绩效管理。2017 年，我县切实加强财政的绩效管理，规范预算编制，强化预算
26、执行，提高收入质量，优化支出结构，增加财政可持续性，同时加大财政预、决算公开工作力度，财政绩效管理水平明显提升。经国家财政部对全国各县财政绩效管理细化考核，我县综合考评得分 89 分，排全国第 83 名、全区第二名，获得了自治区财政厅的嘉奖。主任、各位副主任、各位委员，虽然 2017 年的财政工作较好地完成了年初工作目标，取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，全县财政运行中仍然存在一些不容忽视的问题：财政增收基础不稳固、增收难度加大；公共财政预算收入总量偏小，偿还政府性债务压力大，财政收支矛盾仍比较突出等。为此，我们将在县委的正确领导下，在县人大的指导和监督下，通过完善财政管理制度、创新工作方式方法等措施，逐步解决工作中的困难和问题，不忘初心，牢记使命，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作，为推进全县经济社会发展做出积极的贡献！
