1、昆 明 市 官 渡 区 财 政 支 出 绩 效 评 价 报 告评价类型：绩效目标评价 实施过程评价 结果评价 项目名称：2017 年官渡区园林绿化局部门整体支出绩效评价统一社会信用代码：11530112015119581F项目单位：官渡区园林绿化局 主管部门：官渡区园林绿化局 组织方式：主管部门 财政部门 评价机构：中介机构 专家组 评价组评价机构（人员）： 昆明景天会计师事务所有限公司 2018 年 9 月0目 录一、部门概况 .2（一）部门基本情况 .21.机构及人员情况 .22.主要职能 .23.重点工作计划 .31.基本支出 .43.部门整体支出规模 .54.使用方向和主要内容、涉及范
2、围 .6二、部门整体支出管理及使用情况 .7（一）基本支出 .7（二）专项支出 .81.专项支出项目及金额 .82.保障措施 .8三、部门专项组织实施情况 .9四、固定资产管理情况 .9五、部门整体支出绩效情况 .10(一) 绩 效目 标完成情况 .10（二）部门决算分析 .10六、评价结果 .15七、存在的主要问题及建议 .15八、报告附件 .171官渡区园林绿化局 2017 年度部门整体支出绩效评价报告根据中华人民共和国预算法、昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见（昆政发201712号）和官渡区财政局关于开展2018年重点绩效评价工作的通知（官财字201863号）文件要求，
3、2018年8月13日至9月28日，受官渡区财政局委托，昆明景天会计师事务所有限公司对官渡区园林绿化局2017年度部门整体支出进行绩效评价。现将有关情况报告如下：一、部门概况（一）部门基本情况1.机构及人员情况根据中共官渡区委办公室 官渡区人民政府办公室关于印发的通知（官办通201043号）设立官渡区园林绿化局，为政府工作部门，正科级。官渡区园林绿化局机关设3个内设机构，分别为综合办公室、绿化管理科及业务科。2017年末官渡区园林绿化局机关行政编制10名，实有在编职工9名。2.主要职能根据中共官渡区委办公室 官渡区人民政府办公室关于印发的通知（官办通201043号）设立官渡区园林绿化局，其主要职
4、责为：2（1（贯彻执行党和国家及省、市有关城市园林绿化的方针、正常和法律、规章。（2（根据昆明市城镇绿化条例，负责全区城市绿化工作，指导、督促和检查辖区街道办事处的绿化和绿化达标工作，负责辖区公园、街道的绿化管理工作。（3（组织编制辖区城镇园林绿化规划和实施方案并组织实施。（4（负责辖区内绿化带、行道树的建设、管理、维护和病虫害防治；负责树木花卉的补植、移栽、修枝、砍伐、更新；负责辖区广场绿化、接头游园、花坛、绿地的建设、管理和维护。（5（负责全区规划区范围内的城市绿地临时占用审批。对城市30米以上道路绿化，永久性保护绿地的占用提出初步意见后报昆明市园林绿化局审批。（6（负责辖区城市规划区树木
5、砍伐、移植、修剪审核及审批。（7（负责辖区内工程建设项目附属绿化工程的审批管理和监督验收。（8（对辖区内园林绿化企业资质的初审和日常管理。（9（牵头组织辖区范围内绿化和植被保护的综合治理工作。（10（负责管理和使用区政府安排的园林绿化专项资金。（11（受官渡区城市管理综合行政执法局委托，查处辖区范围内损毁绿地和绿化设施的违法、违规、违章行为。（12（承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。3.重点工作计划根据官渡区园林绿化局 2017 年主要工作目标责任书，主要重3点工作如下：（1（完成市园林绿化局下达的城市（县城）新增绿地和园林绿化管养工作任务。（2（督促绿化公共配套项目建设到位。（3（实
6、施全面植绿补绿、重要节点美化，提高园林绿化品质。（4（完成“春城花都” 迎宾景观大道（广福路）综合整治，吴井与太和片区绿化提升整治。（5（全区新增绿地面积30公顷，种植乔木5000株。（6（新增城市绿地中公园绿地占15公顷。（7（提升改造公园绿地1个，协调配合区城管执法局完成人民东路、临江路综合整治。（8（设置大型立体花坛1组，长效摆花150万盆。（9（做好全区建成区广场、公园、主要城市道路、主干道的日常绿化养护管理工作。（10（做好辖区重要活动、重大节日的花卉摆放工作。（11（加强城市绿化病虫害防治，推广绿化先进技术。（12（做好绿化检查评比工作。（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、
7、涉及范围2017 年度部门整体支出为 16,134.24 万元（其中：基本支出172.21 万元，项目支出 15,962.03 万元）。1.基本支出基本支出 172.21 万元，其中：工资福利支出 107.86 万元；商品和服务支出为 13.99 万元；对个人和家庭的补助 50.35 万元。2.项目支出4项目支出 15,962.03 万元，主要用于 2016 年度落实党风廉政建设责任制检查考核兑现经费、环卫一体化管理服务政府和社会资本合作“ppp”项目园林绿化工人经济补偿金、上划市级道路绿化管养 2017 年综合费用、南博会绿化整治提升项目摆花经费、2017年园林绿化以奖代补资金、园林绿化业务
8、经费、昆明滇池国际会展中心周边环湖东路、会展西路道路红线外绿化整治工程、昆明滇池国际会展中心周边环湖东路（官渡区段）绿化整治工程、昆明滇池国际会展中心周边珥季路绿化整治工程、园林绿化工程款及官渡区“春城花都 ”迎 宾景观大道（广福路） 综合整治项目建设资金10 个项目支出。3.部门整体支出规模（1）预算批复情况根据昆明市官渡区财政局关于下达 2017 年部门预算经费指标的通知（官财字2017 15 号）文件要求， 2017 年官渡区园林绿化局年初预算资金总额为 1,870.28 万元，预算资金来源为财政拨款收入。其中：基本支出为 109.12 万元，含：人员经费支出 95.70万元，日常公用经
9、费支出 13.42 万元，项目支出 1,761.15 万元。（2）预算下达情况2017 年度官渡区园林绿化局实际收到财政拨款 16,134.24 万元,官渡区园林绿化局实际收到的财政拨款较预算资金多 14,63.96万元，预算调整率为 762.66%。（3）整体支出情况官渡区园林绿化局 2017 年度收入 16,134.24 万元，本年实际支出 16,134.24 万元，年末无结余。2017 年基本支出预算金额为5109.12 万元，实际下达基本支出 172.21 万元，较预算金额多 63.09万元，预算调整率为 57.82%。2017 年项目支出预算金额为1,761.15 万元，实际收到项目
10、支出 15,962.03 万元，较预算金额多14,200.88 万元，预算调整率为 906.34%。具体如下表所示： 单位：万元基 本 支 出人员经费 日常公用经费支出预算情况 合 计小 计支出 （公用支出）项目支出原支出预算1,870.28 109.12 95.70 13.42 1,761.15追加支出预算数14,63.96 63.09 62.51 0.58 14,200.88合 计 16,134.24 172.21 158.21 14.00 15,962.034.使用方向和主要内容、涉及范围2017 年度官渡区园林绿化局支出预算分为机关人员工资福利支出、对个人和家庭补助支出、商品及服务支出
11、及 2017 年度项目支出，具体情况如下：工资福利预算支出（人员支出）：主要用于机关人员的工资及奖金支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保障费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费以及其他工资福利支出等。商品及服务预算支出（公用支出）：主要用于机关办公设备设施的日常维护及人员的办公费用等保障机构正常运行的公费支出，包括水电费、差旅费、会议费、培训费、邮电费、交通费、印刷费、公务接待费、维修费用等。对个人和家庭补助预算支出：主要用于机关人员的生活补助以及住房保障支出，即住房公积金及住房补贴。6项目支出：主要用于官渡区园林绿化局 2017 年度开展 11 个项目支出，具体项目情况如下表所示： 单位
12、：万元序号 项目名称2017 年预算金额2017 年决算金额2017 年动用金额预算执行率 1 园林绿化业务经费 20.00 20.00 20.00 100%2 园林绿化工程款 500.00 500.00 500.00 100%3昆明滇池国际会展中心周边环湖东路（官渡区段）绿化整治工程300.00 300.00 300.00 100%4 昆明滇池国际会展中心周边珥季路绿化整治工程 400.00 400.00 400.00 100%5昆明滇池国际会展中心周边环湖东路、会展西路道路 红线外绿化整治工程381.15 381.15 381.15 100%6 南博会绿化整治提升项目摆花经费 160.00
13、 160.00 60.0 100%7 党风廉政建设责任制检查考核兑现经费 1.50 1.508 “ppp”项目园林绿化工人经济补偿金 750.00 750.009 上划市级道路绿化管养 2017 年综合费用 108.28 108.2810 2017 年园林绿化以奖代补资金 263.10 263.1011官渡区“ 春城花都” 迎宾景观大道（广福路） 综合整治项目建设资金13078.00 13078.00合计 1,761.15 15,962.03 15,962.03二、部门整体支出管理及使用情况（一）基本支出基本支出主要用于官渡区园林绿化局 2017 年度人员工资福利、住房保障以及办公用品的购买、
14、公务用车的运行维护费、日常办公等公用经费支出，包括工资福利支出（人员支出）、商品及服务支出（公用支出）和对个人及家庭补助支出三项内容。官渡区园林绿化局 2017 年收到基本支出拨款 172.21 万元，较预算金额多63.09 万元，预算调整率为 57.82%。调整原因是在职人员工资、公积金基数上调及养老保险的增加。2017 年官渡区园林绿化局基本支出实际为 172.21 万元，具体7情况如下：（1）工资福利支出为 107.86 万元，其中，基本工资 29.87 万元，津贴补贴为 49.87 万元，其他社会保障费 10.88 万元，绩效工资0.93 万元，机关事业单位基本养老保险缴费 16.30
15、 万元及其他工资福利支出 0.006 万元。（2）商品和服务支出为 14.00 万元，其中:办公费 1.21 万元，邮电费 0.67 万元，培训费 0.03 万元，公务接待费 1.82 万元，工会经费 0.62 万元，福利费 2.76 万元，公务用车运行维护费 0.06 万元，其他交通费用 6.75 万元 。（3）对个人和家庭的补助支出为 50.35 万元，其中生活补助38.25 万元，住房公积金 12.10 万元。（二）专项支出1.专项支出项目及金额官渡区园林绿化局 2017 年度预算内的 6 项支出预算金额为1,761.15 万元，实际收到项目支出预算为 15,962.03 万元，较年初预
16、算多 14,200.88 万元，预算调整率为 806.34%。在项目执行中，官渡区园林绿化局 2017 年实际支出 15,962.03 万元，用于 11 项专项工作，年末项目支出无结余。2.保障措施（1）机关机务管理制度建设官渡区园林绿化局按照会计法预算法政府采购法等国家相关法律法规及行政单位财务规则事业单位财务规则事业单位会计准则事业单位会计制度以及财政投入资金绩效评价办法等相关规定，结合自身实际，制定了官渡区园林绿化局8预算管理制度官渡区园林绿化局财务支出票据管理办法官渡区园林绿化局收支管理制度官渡区园林绿化局债权债务管理制度官渡区园林绿化局管理规定及官渡区园林绿化局重要人财物及重大事项议
17、事决策规则（试行）等规章制度。（2）专项支出审批程序严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序。（3）专项资金的监督管理按照相关管理制度，对专项资金实行专人管理、专账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。三、部门专项组织实施情况官渡区园林绿化局 2017 年初预算项目资金 1,761.15 万元，实际收到预算下达指标数 15,962.03 万元，实际支付数 15,962.03 万元，无结余，预算执行率 100%。四、固定资产管理情况为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，根据部门实际工作情况，官渡区园林绿化局制定了管理规定，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用。1.固定资产清查盘点情况：官渡区园林绿化局 2017 年 12 月31 日会计报表资产账面数 15，870.28 万元，负债账面数12，798.16 万元；经单位自查后，资产清查数 15,870.28 万元，负债清查数 12,798.16 万元。经审计，资产帐面数数 15,870.28 万元，负债账面数 12,798.16 万元，固定资产 17.77 万元，其中：在用固定资产 17.77 万元, 资产实际使用率为 100%。
