1、在实践中感受 U8ERP-U8模拟案例目录1 总账与 UFO基础练习 .21、 练习目的 .22、 预备知识 .23、 练习案例说明 .24、 练习资料 .25、 案例练习答案 .106、 归纳与总结 .102 总账与 UFO高级练习 .101、 练习目的 .102、 预备知识 .103、 练习案例说明 .104、 练习资料 .105、 案例练习答案 .126、 归纳与总结 .123 工资 .121、 练习目的 .122 850实施指南系列教材2、 预备知识 .123、 练习案例说明 .124、 练习资料 .125、 案例练习答案 .166、 归纳与总结 .164 固定资产 .161、 练习目
2、的 .162、 预备知识 .163、 练习案例说明 .164、 练习资料 .165、 案例练习答案 .195 总账、UFO、工资、固定资产集成练习 .191、 练习目的 .192、 预备知识 .193、 练习案例说明 .204、 练习资料 .205、 案例练习答案 .326、 归纳与总结 .32财务会计基础模拟案例 31 总账与 UFO基础练习1、 练习目的2、 预备知识3、 练习案例说明4、 练习资料（1） 增加操作员 以 Admin身份注册后，在“系统管理权限用户”下增加以下操作员1张红 2 王晓 3 刘勇 （2） 建立账套以 Admin身份注册后，在“系统管理账套建立”菜单下建立如下账套
3、账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司账套路径为默认 启用时间：2003年 1月；单位名称：北京高科技有限公司 单位信息的其他4 850实施指南系列教材项为空行业性质：新会计制度 安行业性质预置会计科目客户、供应商分类，有外币核算 客户、供应商编码级次：222部门编码级次：22 科目编码级次：422222客户权限组级次：22 供应商权限组级次：22数据精度为默认值启用应收、应付、总账、启用日期为：2003 年 1月1日（3） 设置权限以 Admin身份注册后，在“系统管理权限权限”菜单中对下列操作员设置如下权限张红：账套主管（只有 Admin才能设置账套主管） 王晓：出纳权限 刘勇：共用
4、目录、总账 、报表 (4) 以 Admin身份注册后，在“系统管理系统设置备份计划”菜单中设置一个账套的自动备份计划总账初始化（2） 选项中的参数修改：财务会计基础模拟案例 5在“系统菜单设置选项凭证”菜单中选中“可以使用应收受控科目” 、 “可以使用应付受控科目” 、“凭证必须经由主管会计签字” 、 “出纳凭证必须经由出纳签字” 、 “自动填补凭证断号”参数。在“系统菜单设置选项账簿”菜单中选中“查询客户往来辅助账” 、 “查询供应商往来辅助账” 。注：修改选项时要先点击“编辑”按钮，再选择相应的参数，这样所修改的参数才能保存。（3） 进入总账系统后，在“系统菜单设置外币及汇率”菜单中设置外
5、币：“美元” ；汇率：“8.275”（4） 在“系统菜单设置凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”（5） 在“系统菜单设置结算方式”菜单中设置结算方式为1 支票 101 现金支票 102 转账支票 9 其他（6） 在“系统菜单设置编码档案部门档案”菜单中设置部门档案如下：01 综合部 02 市场部0101 总经理办公室 03 开发部0102 财务部 0301 开发一6 850实施指南系列教材部 0302 开发二部注：信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该部门对客户的信用权限，可以为空。如果在销售管理系统信用控制中选择“部门信用控制“，建议在这里输入相应信息。（7） 在“系统菜单设
6、置编码档案职员档案”菜单中设置职员档案如下：职员编号职员名称所属部门 职员编号职员名称所属部门0101 肖剑 总经理办公室0201 赵斌 市场部0102 张红 财务部 0202 宋佳 市场部0103 王晓 财务部 0301 孙健 开发一部注：职员档案中的红色*为必需录入项。（7） 在“系统菜单设置分类定义客户分类”菜单中设置客户分类如下：01长期客户 02 中期客户 03 短期客户（8） 在“系统菜单设置编码档案客户档案”菜单中设置客户档案如下：02001（中期客户） 北京实验学校 03001 短期客户 上海实达公司 对应的供应商财务会计基础模拟案例 7是“上海公司”（9） 在“系统菜单设置分
7、类定义供应商分类”菜单中设置供应商分类如下： 01工业 02 商业 03 事业（10） 在“系统菜单设置编码档案供应商档案”菜单中设置供应商档案如下：02001 商业 联想万科有限公司01001 工业 上海公司 对应的的客户是“上海实达公司”（11） 在“系统菜单设置会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：科目编码 科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额 科目编码 科目名称外币/单位辅助账类型方向 期初余额1001 现金 指定科目 借 6775.7217105 应交资源税 贷1002 银行存款 指定科目 借159488.89217106 应交所得税 贷 100201 工行存款 借159488
8、.89217107应交土地增值税 贷 100202 中行存款美元 借 217108城市维护建设税 贷 1009 其他货币资金 借 217109 应交房产税 贷 100901 外埠存款 借 217110应交土地使用税 贷 100902 银行本票 借 217111应交车船使用税 贷 100903 银行汇票 借 217112应交个人所得税 贷 100904 信用卡 借 2176 其他应交款 贷 100905 信用证保证 借 2181 其他应付款 贷 8 850实施指南系列教材金100906 存出投资款 借 2191 预提费用 贷 1101 短期投资 借 2201待转资产价值 贷 110101 股票
9、借 2211 预计负债 贷 110102 债券 借 2301 长期借款 贷 110103 基金 借 2311 应付债券 贷 110110 其他 借 231101 债券面值 贷 1102短期投资跌价准备 贷 231102 债券溢价 贷 1111 应收票据 借 231103 债券折价 贷 1121 应收股利 借 231104 应计利息 贷 1122 应收利息 借 2321 长期应付款 贷 1131 应收账款 客户往来 借 157600 2331 专项应付款 贷 1133 其他应收款 个人往来 借 38002341 递延税款 贷 1141 坏账准备 贷 7883101实收资本（或股本） 贷 1500
10、000 1151 预付账款 借 3103 已归还投资 借 1161 应收补贴款 借 3111 资本公积 贷 1201 物资采购 借 311101资本（或股本）溢价 贷1211 原材料 借186894.97 311102接受捐赠非现金资产准备 贷 1221 包装物 借 311103接受现金捐赠 贷 1231 低值易耗品 借 311104股权投资准备 贷 1232 材料成本差异 借 311105 拨款转入 贷 1241 自制半成品 借 311106外币资本折算差额 贷 1243 库存商品 借 199976311107其他资本公积 贷 124301 多媒体教程 借 879763121 盈余公积 贷
11、多媒体教程 册 借 3142312101法定盈余公积 贷 124302 多媒体课件 借 112000312102任意盈余公积 贷 多媒体课件 套 借 3200312103法定公益金 贷 1281 存货跌价准备 贷 312104 储备基金 贷 财务会计基础模拟案例 91291分期收款发出商品 借 312105企业发展基金 贷 1301 待摊费用 借 642 312106利润归还投资 贷 130101 报刊费 借 642 3131 本年利润 贷 1401 长期股权投资 借 3141 利润分配 贷-120922.31 140101 股票投资 借 314101 其他转入 贷 140102其他股权投资
12、借 314102提取法定盈余公积 贷 1402 长期债权投资 借 314103提取法定公益金 贷140201 债券投资 借 314104提取储备基金 贷 140202其他债权投资 借 314105提取企业发展基金 贷 1421长期投资减值准备 贷 314106提取职工奖励及福利基金 贷 1431 委托贷款 借 314107利润归还投资 贷 143101 本金 借 314108应付优先股股利 贷 143102 利息 借 314109提取任意盈余公积 贷 143103 减值准备 借 314110应付普通股股利 贷 1501 固定资产 借 1260680314111转作资本（或股本）的普通股股利 贷
13、 1502 累计折旧 贷197584.84314115未分配利润 贷-120922.311505固定资产减值准备 贷 4101 生产成本 借 17165.74 1601 工程物资 借 410101 直接材料 项目核算 借155.00160101 专用材料 借 410102 直接人工 项目核算 借15000.00160102 专用设备 借 410103 制造费用 项目核算 借2010.7410 850实施指南系列教材160103预付大型设备款 借 4105 制造费用 借160104为生产准备的工具及器具 借 410501 工资 部门核算 借 1603 在建工程 借 410502 福利费 部门核算
14、 借 1605在建工程减值准备 贷 410503 加班费 部门核算 借1701 固定资产清理 借 410504 折旧费 部门核算 借 1801 无形资产 借 58500 410599 其他 借 1805无形资产减值准备 贷 4107 劳务成本 借 1815未确认融资费用 借 5101主营业务收入 贷 1901 长期待摊费用 借 510101多媒体教程 册 贷1911待处理财产损溢 借 510102多媒体课件 套 贷 191101待处理流资产损溢 借 5102其他业务收入 贷 191102待处理固资产损溢 借 5201 投资收益 贷 2101 短期借款 贷 2000005203 补贴收入 贷 2
15、111 应付票据 贷 5301 营业外收入 贷 2121 应付账款 供应商往来 贷 2768505401主营业务成本 借 2131 预收账款 贷 540101多媒体教程 册 借 2141 代销商品款 贷 540102多媒体课件 套 借 2151 应付工资 贷 5402主营业务税金及附加 借 2153 应付福利费 贷10222.77 5405其他业务支出 借 2161 应付股利 贷 5501 营业费用 借 2171 应交税金 贷 -13000 5502 管理费用 借 217101 应交增值税 贷 550201 工资 部门核算 借 21710101 进项税额 贷 550202 福利费 部门核算 借 21710102 已交税金 贷 550203 加班费 部门核算 借
