1、 一、 单选题 （共 30 题，每题 1 分） 1. 汇票是出票人签发的，委托（）在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（ D） A、 担保人 B、 背书人 C、 存款人 D、 付款人 2. 纸质商业汇票的承兑期限，最长不超过（ B）。 A、 3 个月 B、 6 个月 C、 9 个月 D、 12 个月 3. 电子商业汇票的付款期限，最长不超过（ D）。 A、 3 个月 B、 6 个月 C、 9 个月 D、 12 个月 4. 商业汇票市场分为一级市场和二级市场 ，其中一 级市场 指：（ A） A、 承兑市场 B、 贴现市场 C、 转贴现市场 D、 再贴现市场 5.
2、在我国，目前不属于票据市场交易主体的是（ D）。 A、 企业 B、 银监会 C、 票据中介 D、 个人 6. 截止 2014 年，票据承兑市场中，占比最高的是？（ B） A、 国有银行 B、 股份制银行 C、 地方性商业银行 D、 外资银行 7. 票据融资余额与贴现利率的关系一般为？（ B） A、 正相关 B、 反相关 C、 不相关 D、 以上都不正确 8. 票据市场利率与资金市场价格的关系一般为？（ A） A、 正相关 B、 反相关 C、 不相关 D、 以上都不正确 9. 以下银行成立了票据专营机构的是？（ C） A、 中国银行 B、 招商银行 C、 工商银行 D、 兴业银行 10. 票据业
3、务发展较发达的地区主要为？（ A） A、 东部 B、 中部 C、 西部 D、 北部 11. 贴现是指商业汇票的（）或持票人，在汇票到期日前，为了取得资金而将票据权利转让给银行的票据行为。（ C） A、 出票人 B、 承兑人 C、 收款人 D、 保证人 12. 转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给 （） 而取得资金的业务行为。 （ A） A、 金融同业 B、 中央银行 C、 出票人 D、 承兑人 13. 根据全行条线事业部改革要求，按照分行票据业务营业收入规模及业务管理水平，分行票据业务经营模式分为票据中心和分散操作两种模式。对应的设立标准是三年平均净收入（ C）： A、 3000 万
4、以上 B、 4000 万以上 C、 5000 万以上 D、 6000 万以上 14. 票据资金口径限额 =（ A） A、 票据资金口径限额 =票据融资余额 +票据买入返售余额 +票据非标投资余额 -票据卖出回购余额 B、 票据资金口径限额 =票据融资余额 -票据买入返售余额 +票据非标投资余额 -票据卖出回购余额 C、 票据资金口径限额 =票据融资余额 +票据买入返售余额 +票据非标投资余额 -票据卖出回购余额 D、 票据资金口径限额 =票据融资余额 +票据买入返售余额 -票据非标投资余额 -票据卖出回购余额 15. A 分行 1 月 1 日以 5、 0%利率直贴买断票据一张，当日存贷线 6
5、个月 FTP 为 3、 5%，市场收益率曲线 6 个月为 4、 5%，转贴现票据止息日为 6 月 30 日，当天以 4、 0%利率卖断行外，则 A 分行实现非利息收入 =（ B） A、 （ 5.0%-4.0%） *1 天 B、 （ 5.0%-4.0%） *6 个月 C、 （ 5.0%-3.5%） *6 个月 D、 （ 5.0%-4.5%） *6 个月 16. 票据业务预算指标包括（ A） A、 非利息收入、 FTP 利息收入 B、 账面收入、非利息收入 C、 净利息收入、非利息收入 D、 非利息收入、行内非息收入 17. 按照相关管理规定，办理贴现业务的企业须具备的条件（ D） A、 经合法注
6、册经营 B、 能证明其票据合法取得、具有真实贸易背景 C、 在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织 D、 以上三条都是 18. 下列关于查询、照票表述错误的是（ B） A、 银行承兑汇票可以采取查询或双人上门照票两种方式 B、 我行承兑的银行承兑汇票无需查询或照票 C、 商业承兑汇票必须采取双人上门照票 D、 原则上金额 1000 万元人民币以上（不含）的纸质银行承兑汇票均应双人上门照票，具体起点金额由分行信用风险管理部确定 19. 在一般的交易中，商业汇票、交易合同和增值税发票开具的时间顺序为（ A）。 A、 交易合同 商业汇票 增值税发票 B、 交易合同 增值 税发票 商业汇票 C、 商
7、业汇票 交易合同 增值税发票 D、 商业汇票 增值税发票 交易合同 20. 下列关于代理贴现 业务 的 表述，错误的是 （ D） A、 代理人必须在我行系统开户，被代理人（即持票人）原则上应在我行系统开户 B、 代理人与被代理人必须存在真实的代理关系 C、 代理贴现款项必须 直接 划付给持票人 D、 代理贴现贸易 背景资料 须由被代理人提供并签章 21. 企业 持 有一张 2015 年 4 月 4 日 签发的银行承兑 汇票，金额 100 万元，到期日 2015 年10 月 4 日，企业 2015 年 6 月 4 日到 银行以 6、 0%年利率 贴现， 则企业需支付 贴现 利 息金额 计算公式
8、为 (A) A、 100 万元 126 天 /360 天 6.0% B、 100 万元 126 天 /365 天 6.0% C、 100 万元 122 天 /360 天 6.0% D、 100 万元 122 天 /365 天 6.0% 22. 银行承兑汇票属于（ A） A、 商业汇票 B、 银行汇票 C、 本票 D、 支票 23. 下列哪项票据背书符合贴现要求？（ C） A、 注明 “不得转让 ”或 “质押 ”字样 B、 回头背书 C、 背书连续 D、 部分金额背书 24. 对贴现客户贸易背景的审查不包含（ D） A、 营业执照、组织机构代码证 B、 增值税发票或普通发票 C、 交易合同 D、
9、 企业水电费扣款单 25. 下列不属于票据业务政策风险类型的选项是（ D） A、 贸易背景风险 B、 信贷政策风险 C、 资金流向风险 D、 外部诈骗风险 26. 贴现与转贴现（买断）票据在止息日后第（ C ）日日终时仍未通过托收、卖断赎回结清的，票据系统将自动将未结清资产转为逾期。 A、 3 天 B、 5 天 C、 10 天 D、 11 天 27. 系统内移库（转移代保管票据）是指贴现票据与转贴现买断票据在行内各（ B ）部门之间的转移，该业务不涉及账务。 A、资产 B、库存 C、营销机构 D、信贷 28. 权重法下， 3 个月以内的银行承兑汇票贴现风险资产比例为（ A） A 20% B 2
10、5% C 50% D 100% 29. 我行回购式再贴现业务对应的 FTP 价格为（ A） A人民币市场收益率曲线 B人民币存贷款 FTP 定价曲线 C人民币活期存款 FTP 价格 D司库人民币 FTP 价格 30. 对于商票保贴业务，票据业务系统扣减的额度为（ D ） A、承兑行额度 B、付款行额度 C、贴现申请人额度 D、商票承兑人额度 二、 多选题 （共 20 题，每题 2 分） 1. 票据市场主要参与主体有哪些？（ ABCD） A、 国有银行 B、 政策性银行 C、 股份制银行 D、 地方性商业银行 2. 票据业务的监管机构是？（ AB） A、 中国人民银行 B、 银监会 C、 证监会
11、 D、 中国票据业务委员会 3. 票据市场的主要功能有哪些？（ ABCD） A、 投融资功能 B、 宏观调控功能 C、 信用引导功能 D、 资产配置功能 4. 影响票据业务利率定价的内部因素有哪些？（ BC） A、 市场竞争状况 B、 运营成本 C、 资金成本价格 D、 SHIBOR 价格 5. 以下资产中风险资产系数为 25%的是（ ABD） A、 3 个月以上银票直贴、买断 B、 3 个月以上买入返售 C、 商票直贴和商票正回购 D、 3 个月以上商票转贴现买断 6. 以下各票据产品中 FTP 成本为市场收益率曲线的包括：（ ABCD） A、 直贴 B、 转贴现买断 C、 逆回购 和非标投
12、资 D、 正回购 7. 我行票据业务非利息收入来源于以下哪些产品：（ ABCD） A、 直贴票据卖断 B、 转贴票据卖断 C、 系统内卖断 D、 小企业 E 家见证业务 和票据理财收入（考核双计部分） 8. 根据 商业汇票贴现业务付息方式 不同， 贴现 业务 分为 。（ ABCD） A、 卖方付息 贴现 B、 买方付息 贴现 C、 协议付息 贴现 D、 他方付息 贴现 9. 下列关于付息方式表述正确的是。（ ABCD） A、 卖方付息由商业汇票的持票人支付贴现利息 B、 买方付息由商业汇票持票人在票据上的直接前手支付贴现利息 C、 他方付息由买方和卖方之外的第三方支付贴现利息 D、 协议付息由
13、卖卖双方商定付息比例，共同支付贴现利息 10. 以下属于银行承兑汇票 贴现 业务的是。（ ABC） A、 商业 银行承兑 的 纸质商业汇票 B、 商业银行承兑的 电子商业汇票 C、 财务公司承兑的电子商业汇票 D、 财务公司承兑的纸质商业汇票 11. 我行可受理的代理贴现业务范围包括。（ ABC） A、 招商银行承兑的商业汇票 B、 招商银行系统内保贴的商业承兑汇票 C、 他行承兑的商业汇票 D、 他行保贴的商业承兑汇票 12. 下列关于票据贴现业务止息日表述正确的是。（ ABCD） A、 汇票到期日为工作日的，以汇票到期日为止息日 B、 汇票到期日为法定休假日的，以法定休假日后的第一个工作日
14、为止息日 C、 双方另有商定的可以自行决定票据止息日 D、 贴现计息天数从贴现日算至止息日，算头不算尾 13. 首次办理转贴现客户基础资料审查 （ ABCD） A、 金融机构许可证 B、 营业执照 、 法人机构代码证 、 法定代表人身份证复印件 C、 同业客户印鉴卡 D、 对于对手行为支行级机构的还需提供其上级授权行的上述资料及同意其办理转贴现业务的授权委托书 14. 非首次办理转贴现客户基础资料审查 （ ABC） A、 加盖转贴现对手 行业务公章或行政公章的直贴业务贴现凭证第一联和汇票查询书复印件 B、 加盖对手行有效签章的招商银行商业汇票转贴现（买入）申请书 C、 单位负责人证明 书或法定
15、代表人证明书 D、 营业执照 及 法人机构代码证 15. 商业汇票必须记载事项 （ ABCD） A、 确定的金额 B、 付款人名称 C、 收款人名称 D、 出票日期 16. 通常所说的 伪假票据 包含 (ABCD) A、 伪造 B、 变造 C、 仿造 D、 克隆 17. 票据业务的行为过程风险包含 (ABC) A、 承兑过程风险 B、 贴现过程风险 C、 转贴现过程风险 D、 背书过程风险 18. 关于票据业务系统机构设置以下说法正确的是（ ABCD ） A、 票据系统将核算机构分为三种属性：资产部门、库存部门和营销机构，机构设置由分行上报总行审批同意后，由总行用户在系统中设定。 B、 资产部
16、门是票据资产、负债和损益的记账机构。库存部门是审查、保管和托收票据的机构。营销机构是具体受理票据业务的支行、网点。 C、 一级分行一般只设立一个资产部门，有异地分支机构的一级分行可以将一级分行本部和异地分支机构设置为相互独立的资产部门。 D、 库存部门与资产部门是从属关系，一家库存部门只能归属一家资产部门。 19. 我行电子商业汇票系统包含以下组成部分 （ ABCD ） A、 提回申请处理 B、 提出请 求处理 C、 逾期业务 D、 电票综合查询 20. 票据业务的资产类核算科目包括（ ABCD ） A、 1026 买断式贴现票据 B、 1068 回购式贴现票据 C、 1030 回购式卖出票据
17、 D、 107414、 107424 票据非标投资 三、 判断题 （共 30 题，每题 1 分） 1. 电子商业汇票的期限最长为 6 个月。（ 错 ） 2. 由财务公司承兑的电子票据为电子银行承兑汇票。（对） 3. 监管机构贷款规模调控会影响票据业务利率定价。（ 对 ） 4. 电子票据只能持有到期，不得转让。（ 错 ） 5. 票据市场利率是相对 平滑的曲线，不具有时点规律。（ 错 ） 6. 票据融资具有门槛低，手续简便，获批时间短等优势。（ 对 ） 7. 票据交易文件审查在票据贴现业务中可以省略。（错） 8. A 分行将逆回购买入价格为 3%（当天对应 FTP 成本为 4、 5%）的票据，以
18、2、 25%价格（当天对应的 FTP 为 4、 6%）办理人行再贴现，则 A 分行实现的 FTP 利息收入：逆回购FTP 利息收入 +正回购 FTP 利息收入，分别为（ 3%-4、 5%） *逆回购期限 +（ 4、 6%-2、 25%）*正回购期限。（对） 9. 我行 FTP 利息收入来源于持有直贴票据、转贴现票据、买入返售票据、非标投资票据、正回购票据。（对） 10. 行内转贴现非利息收入不计入分行票据业务预算。（错） 11. 贴现业务应扣减信用风险主要承担者在我行的授信额度 。（对） 12. 买方付息贴现业务中的 买方是商业汇票交易背景中的商品买入方或劳务接受方，亦即商业汇票持票人在票据上
19、的直接前手 。（对） 13. 电子商业汇票的付款期限 为 自出票日起至到期日止，最长不得超过 6 个月 。 （错） 14. 目前我行代理贴现业务的受理范围为招商银行承兑的商业汇票以及招商银行保贴的商业承兑汇票。（错） 15. 无追索权贴现业务是指，我行放弃非贴现申请人原因而被承兑行拒付情况下的追索权，业务范围仅限于银行承兑汇票。（对） 16. 票据的 出票日期必须使用中文大写，使用小写填写票据的一律不得受理。 （对） 17. 商业汇票票面上 必须有承兑字样且有承兑人签章，承兑记载的位置在票据的正面 ，可以有 附加条件。 （错） 18. 商业汇票要素中日期、金额、收款人不得更改。 （对） 19.
20、 注明 “不得转让 ”或 “质押 ”字样的票据不得受理。 （对） 20. 操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。 （错） 21. 票据业务本身具有高盈利性、低资本消耗、高流动性的优势 。（对） 22. 直贴买入票据应统计在票据融资科目中。（对） 23. 协议付息业务的付息方可以为本地企业，也可 以为异地企业。贴现利息只能由买方、卖方、或其他方中的一方单独承担。（错） 24. 交易生效时系统才能自动占用票据承兑人或申请人额度。（对） 25. 直贴业务在生效当天可以做撤销，若次日已经起息，将不能进行撤销操作。（对） 26. 票据贴现业务经办岗与
21、票据库存岗可以交叉进行业务操作。（错） 27. 票据承兑市场又成为一级市场。（对） 28. 票据的主要功能包括支付、信用、结算和融资。（对） 29. 行内交易不改变原有资产属性，仅改变了资产归属机构而已。（对 ） 30. 2030 卖票融资用于核算我行卖出票据融资负债，其核算内容与二级科目设置与 1030 卖出票据一一对应。（错） 1、中资银行客群包括（ ABCD） A、国有银行 B、股份制银行 C、地方性商业银行 D、省级农村信用联社 2、目前国有银行是我航同业理财销售业务的主要合作对象（错） 3、委托国开行为我行开立信用证属于政策性银行结算代理业务（错） 4、人民币资金拆借需要提供抵押品（
22、错） 5、政策性银行包括（ AB） A、中国进出口银行 B、国家开发银行 C、北京银行 D、中国人民银行 6、叙做资产受让业务时，额度扣减规则为（ A） A、回购型资产受让需要扣减同业额度，卖断型不需要 7、授信额度到期后停止使用。若原授信额度到期后，且下次额度资料已申报等待审批的，经总行同业客户部同意，可给予元授信额度最长不超过 _个月的临时展期。（ B） B、 1 个月 8、我行若对某境外商业性银行机构进行授信，其应具备的条件包括：成立 _年以上。近年经营及财务状况较好、无不良记录。境内机构成立 _年以上，经营及财务状况良好，无不良记录（含外资法人银行）。正确选项为（ B） B、 5 1
23、9、我行跨境人民币资金搭桥业务的基本原则（ C） C、期限匹配、资产价格优先 10、保险公司协议存款是中国人民银行准许商业银行法人对保 险公司法人办理的一种可由双方协商确定利率水平的存款品种。（对） 11、符合条件的财务公司，经中国银监会批准，可以承销（ D） D、成员单位的企业债券 12、我行同业互联网金融平台品牌名称（ A） A、招赢通 13、期货金融业务包括（ ABC） A、期货保证金存管业务 B、大宗商品交易市场业务 C、支付机构客户备付金存管业务 14、同业客户范围不包括以下哪项（ D） A、中资银行 B、外资银行 C、证券公司 D、担保公司 E、财务公司 F、保险公司 15、资产证
24、券化的基础资产是（ ABCD） A、对公信贷资产 B、零售信贷资产 C、同业资产 D、其他非信贷类资产 16、人民币同业借款业务的期限是（ D） D、 4 个月以上， 3 年以内 17、同业存款业务在带来利差收入的同时，提供了广泛开展同业合作的契机（对） 18、财务公司在企业集团中可以具有以下哪几类职能（ ABCD） A、结算中心 B、融资平台 C、资产管理中心 D、员工金融服务支持中心 19、代理地方性商业银行国际业务产品是指已获得 _的城市商业银行和农信社，我行作为其账户行，代办国际业务（ A） A、外汇产品经营权 20、招赢通是（ B） B、开放式、多对多同业互联网金融 渠道平台 同业客户业务基础知识 1、中资银行客群包括（ ABCD） A、国有银行 B、股份制银行 C、地方性商业银行 D、省级农村信用联社 2、目前国有银行是我航同业理财销售业务的主要合作对象（错） 3、委托国开行为我行开立信用证属于政策性银行结算代理业务（错） 4、人民币资金拆借需要提供抵押品（错） 5、政策性银行包括（ AB） A、中国进出口银行 B、国家开发银行 C、北京银行 D、中国人民银行
