1、财务处职权运行流程图一览1. 机关办理相关报账业务流程开始整理票据和有关文件材料 、 经办人签字相关领导签批手续是否齐全财务处处长审批财务处处长按规定开具经费单结束根据规定开支有关项目是补充相关材料手续是否齐全否是进入报帐流程学校相关会议讨论决定否特殊或重大事项 ，超审批权限 ， 需经学校相关会议讨论决定 。1-1 机关管理办理相关报账业务流程图序号岗位名称 岗位职能 办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 审批岗根据相关财经法规和学校制度审核材料手续是否齐全，符合法规吴文军 办公大楼109 即时 83813487办公楼 4222.1 行政事业性票据领用流程2-1 行政事业性票
2、据领用流程图2.2 行政事业性票据核销流程开始准备需要核销的票据和相关统计数据审核财务管理科核销登记结束是否补充 、 整理材料2-1 行政事业性票据核销流程图序号岗位名称 岗位职能办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 受理岗根据相关有关规定，审核票据用途、业务开支属实，情况，办理领票和核销手夏虹 办公大楼107 即时 83813424办公楼 109开 始准 备 领 取 票 据 数量 、 用 途 相 关 材 料财 务 管 理 科 领 票领 导 签 批登 记结 束是否续3.事业、科研经费本领取流程开始准备相关材料发放经费本登记结束审核是否财务科审核是否资金已到或已经通过预算3-1
3、 事业、科研 经费本领取流程序号岗位名称 岗位职能办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 受理岗审核确实有科研资金到账或已下达相关预算，办理领取和登记经费本手续李霞 办公大楼107 即时 83813424办公楼 1094“江西农业大学财务处”印章管理使用流程开始准备相关材料盖章相关领导审批登记财务处处长审批结束是是否否补充手续4-1“江西农业大学财务处” 印章使用流程图序号岗位名称 岗位职能办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 受理岗登记使用印章性质等相关内容，根据审批意见使用印章李霞 办公大楼113 即时 83813424办公楼 1092 审批岗 审核材料许
4、可性并决定是否准予使用印章 吴文军 办公大楼109 即时 83813487办公楼 4226.事业、科研经费报账流程开始整理票据及相关材料 ， 经办人签字会计核算岗审核开具经费本 、 签字判定图书还是设备相关领导审核审核是否固定资产是是补充材料否设备处办理相关手续图书馆办理相关手续否设备图书会计复核岗审核出纳岗办理支付 、转帐等付款业务结束是否是否 判定材料票据不合法 、 不合理等手续不齐全特殊事项相关领导加批或相关会议讨论决定财务处内业务流程6-1 事业、科研 经费报账流程图序号岗位名称 岗位职能 办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 会计岗对经济业务原始凭证进行初审，核算
5、经济业务发 生金额及相关补助金额刘伟、李冬文、林萍、谭智、美 陈霞办公大楼113 即时83813424办公楼 1092 复核岗对经济业务原始凭证的合法、合理性、经济业务发生金额和相关补助金额进行复核潘瑾 办公大楼113 即时 83813424办公楼 1093 出纳岗 根据凭证信息，如 实给予付款 何红红、洪伟、杨 振 姬 办公大楼113 即时 83813424办公楼 1094 审批岗根据相关法规、制度审核特殊情况的合理性，决定业务是否准予受理吴文军 办公大楼109 即时 83813487办公楼 4227基建财务报支流程开始整理票据及相关材料 ， 经办人签字会计核算岗审核基建相关领导审核补充材料
6、否会计复核岗审核出纳岗办理支付 、转帐等付款业务结束是否是否 判定材料票据不合法 、 合理等特殊事项相关领导审批8-1 会计资料查询流程图序号岗位名称 岗位职能 办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 会计岗对经济业务原始凭证进行初审，核算 经济业务发 生金额及相关补助金额李冬文 办公大楼113 即时 83813424办公楼 1092 复核岗对经济业务原始凭证的合法、合理性、经济业务发生金额和相关补助金额进行复核魏金连 办公大楼113 即时 83813424办公楼 1093 出纳岗 根据凭证信息，如 实给予付款 杨振姬、洪伟、何 红红 办公大楼113 即时 83813424办公
7、楼 1094 审批岗根据相关法规、制度审核特殊情况的合理性，决定业务是否准予受理吴文军 办公大楼109 即时 83813487办公楼 4228事业、科研会计资料查询流程开始提交相关材料审核查询出具查询结果根据情况可告之 、 打印等方式出具查询结果是否结束不符合要求 ， 不受理补充材料8-1 会计资料查询流程图序号岗位名称 岗位职能办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 受理岗 根据材料信息查询相关内容给对方 万玉飞 办公大楼 110 即时 83813424办公楼 10910教材费结算流程开始以班级为单位提交教材购买相关材料审核手续是否齐全根据学生实际交纳教材费核算会计核算岗审核
8、会计复核岗复核出纳岗支付教材费结算余额或收取欠款结束是否补充材料否否10-1 教材费结算流程图序号岗位名称 岗位职能办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 受理岗根据材料信息核算实交教材费和已领教材费李冬文 办公大楼 113 即时 83813424办公楼 1092 审核岗 审核材料许可性并决定是否准予结算 魏金莲 办公大楼 110 即时 83813424办公楼 10911银行往来查询流程开始提交相关材料审核出纳岗查询出具查询结果根据情况可告之 、 打印等方式出具查询结果是否结束不符合要求 ， 不受理补充材料11-1 银行往来查询流程图序号岗位名称 岗位职能办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 受理岗 根据材料信息查询相关内容给对方 洪伟 办公大楼113 即时 83813424办公楼 10912财政集中支付查询流程开始提交相关材料审核出纳岗查询出具查询结果根据情况可告之 、 打印等方式出具查询结果是否结束不符合要求 ， 不受理补充材料12-1 财政集中支付查询流程图序号岗位名称 岗位职能办理人员办理地点和时间承诺办结期限投诉举报电话和地址1 受理岗 根据材料信息查询相关内容给对方 洪伟 办公大楼 113 即时 83813424办公楼 109
