1、古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）关于古柏镇 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算（草案）的报告(书面)（2018 年 1 月 23 日在古 柏 镇 第 七 届 人 民 代 表 大 会 第 三 次 会 议 上 ）古柏镇财政所所长 侯玉金各位代表：我受古柏镇人民政府委托，向大会报告古柏镇 2017 年财政预算执行和 2018 年财政预算（草案）的报告，请予审查。一、2017 年财政预算执行情况2017 年，在古柏镇党委政府的坚强领导下，镇财政紧紧围绕全年目标任务，认真落实各项政策措施，千方百计化解困难矛盾，努力实现产业结构调整和经济总量提升，不断增强
2、财政在我镇经济发展中的作用，确保了全镇经济社会平稳健康发展，全年的财政预算执行情况总体良好。（一）财政收入情况2017 年，全镇财政一般公共预算收入完成 1580 万元（其中：一般性转移收入 694 万元，专项转移收入 886 万元、上解上级支出 6 万元），较上年增长 38.8%。基金补助收入 1 万元。古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）（二）财政支出情况2017 年，财政一般公共预算支出预计 1573 万元。其中：一般公共服务支出 188 万元；文化体育与传媒支出 3万元；社会保障和就业支出 271 万元；医疗卫生支出 17 万元；城乡社区支出 588 万元；
3、农林水支出 246 万元；交通运输支出 1 万元；资源勘探支出 14 万元；住房保障支出89 万元；其他支出 54 万元；基金支出 1 万元；上解上级支出 6 万元。2017 年全镇财政收支预计基本实现平衡。（三）财政预算执行中做的主要工作A、规范业务运行1.预算编制。我镇财政所坚持量入为出、收支平衡的原则，具体履行编制职责。坚持将所有收支纳入预算编制范围，增强预算编制的完整性。按照定员定额预算标准体系，规范编制基本支出预算，项目支出预算编制落实到具体项目。全面真实、准确、完整地编制年度财政预决算，全面反映乡镇财政运行情况。严格预算编制程序，镇预算严格按照程序经宜宾县古柏镇人代会审查和批准。规
4、范决算编制，决算与预算相对应。2.预算执行。强化预算约束，严格控制预算追加。明确预算调整程序，对必须进行预算调整的，应编制预算调整古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）方案。加强收入预算执行，依法组织财政收入，加强协税护税力度，做到辖区内应收尽收，加快支出预算执行进度，按规定及时支付资金。定期组织专项资金清理，有效控制新增结转结余资金。加强预算收支分析，定期向镇政府和县财政局报告收支情况。3.国库集中支付。严格执行国库集中支付制度，所有资金纳入国库单一账户运行。规范乡镇财政账户管理，全面清理整顿单位专户，原则上不得新设专项支出专户。积极推进公务卡改革，切实减少现金提取
5、和使用。严格财政借款管理，全面清理已经发生的财政借垫款、往来款。无违规出借或垫付财政资金。建立预算执行动态监控机制，确保财政资金安全。4.协税护税及非税收入。紧抓发展主线，培植税源增添后劲。面对经济下行压力和企业经营风险，紧紧围绕全年目标任务，切实增强责任意识和主动意识，根据财政收入任务，认真分析税收结构，对接国地税等部门，制订财政收入序时入库计划，及时掌握入库动态和剖析增减原因。培植税源，主动协调对接上级主管部门为企业发展助一臂之力。充分发挥财政职能，积极参与招商活动，主动为落户企业做好财税方面的服务，君龙建材、南充顺源建材等古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）企
6、业已成为我镇纳税重点税源户，为我镇今年财政收入任务圆满完成打下了坚实的基础。完善非税收入收缴方式，严格实行“收缴分离”和“收支两条线”制度，规范使用非税收入预算科目，无挤占、截留和挪用，无坐收坐支。加强财政票据管理，严格执行票据领销制度，加强对票据使用监督检查，大力加强非税收入征管，2017 年我镇完成非税收入 78.7 万元，完成计划数的 562.14%。 。5.政府采购。严格按政府采购程序实施政府采购。凡属于集中采购目录内的项目，全部纳入县公共资源交易中心进行集中采购。采购结束报账时附政府采购的相关依据（采购申报表、中标通知书、合同复印件、验收清单） 。6.政府债务。建立了债务管理台帐，对
7、债务实行动态管理。建立债务化解机制，逐年消化历史债务，2017 年化解政府债务 18 万元，完成 100%。我镇各行政事业单位和村（居）一律没有为经济活动担保、镇政府和村级组织无举债搞建设。同时建立健全新债责任追究制度。建立完善对乡镇债务管理的目标考核机制，对违反规定新增乡镇债务的单位和村民委员会，要严肃追究相关责任人的责任。7.惠民资金。我镇财政所严格按照上级要求认真履责，充分利用贴近民生、直接服务“三农”的优势，配合有关古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）部门认真做好惠农补贴资金的申报、审核、公示和发放工作，加强补贴对象基础数据库动态管理，减少审批环节，简化发放
8、程序，提高补贴资金兑付率和准确率。财政补贴资金全部通过金融机构直接发放到补贴对象的“一折（卡）通”账户中。做到统筹兼顾，保障民生促进和谐。不断优化财政支出结构，认真落实惠农政策，利用财政“一折通”发放农业综合补贴 380 万元，惠及全镇农户 6300 户。争取教育资金 300 多万元，完成我镇中小学义务教育薄弱学校改造项目，争取一事一议奖补资金 90 万元用于村级社会公益设施建设，切实改善农业农村生产生活条件。坚持厉行节约，努力降低财政运行成本；进一步规范政府采购管理；严格执行“二上二下”的预算编制体系，3 个行政事业单位全部纳入部门预算管理；合理调整支出结构，为支持“三农”、社会事业、推进“
9、城乡一体化”发展和提升百姓“幸福指数”提供了有效保障。建立财政补贴资金信息化平台，实现数据联网管理，提高补贴资金统计、分析管理水平。对各项惠农补贴资金从申报、审核、审批、发放等全过程必须进行公示，无违规、违纪行为。8.村级财务。严格按照中央、省市县文件会议精神坚持在村（居）的自治主体地位、 “三资”所有权、 “三资”使古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）用权、资金审批权、债权债务等不变的前提下，实行村级民主理财、乡镇政府监督的“村账民理乡监管”模式。村（居）的各项收支纳入“村集体经济组织账户”进行统一管理，发生的会计业务由乡镇纳入“三资代理记账中心”记账。建立健全村
10、级财务监管机制，加强村级资金和债务管理，督促村务公开，接受群众监督，强化村级财务审计监督，2017 年对辖区内 12 个行政村、1 个社区进行了审计，发现违规违纪财务问题 3 个，收回违规资金 4.6 万元。9.国有资产管理。根据行政事业单位职能职责需要依法合规配置资产，推进资产管理与预算管理相结合。将乡镇国有资产纳入全省行政事业单位资产管理信息系统，实行动态管理。落实管理责任，确保资产安全和完整。规范对长期闲置资产和超标资产调剂使用程序。完善乡镇资产处置程序，处置收益严格实行收支两条线管理全额缴入县级财政非税收入账户。全镇各行政事业单位固定资产全部纳入各单位账务核算，并定期进行盘点，做到账账
11、相符、账实相符。10.会计管理。加强乡镇会计基础管理工作规范，建立健全岗位设置和人员配备，完善内部制衡机制，规范账户和资金管理，严格进行会计核算。我镇财政所按会计核算要求配备所长 1 人、会计 1 人、出纳 1 人，同时按照各单古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）位及专项工程项目设置会计账、出纳账，建立定期对账制度，按时报送会计报表。会计核算严格按照日清月结，按月编制会计报表，做到账证、账账、账表、账实相符。对支付印章应当实行专人负责、分人分印管理，任何人员不得统管、代管全部支付印章。11.档案管理。加强会计档案管理，确保信息安全。按照上级来文、本单位制发文件、资金
12、项目申报资料、补贴发放申请资料、公开公示工作记录、抽查巡查工作记录、重要会议记录、预决算报表、会计报表、账簿、凭证等分类装订并保存完整、及时归档、分类保管、查阅方便、登记完备。12.资金监管。将各级政府安排和分配用于我镇及其以下的财政资金，以及部分集体经济收入等，全部纳入监管范围。严格执行信息通达制度，确保财政信息及时有效传递。积极开展抽查巡查，要以有关政策文件、管理办法、资金文件等为依据，监督资金使用和项目实施情况。推进财政资金信息公开公示，落实法定公开事项，细化公开内容，扩大公开范围，加大“三公”经费公开力度，按照上级要求符合公开条件的全部实现公开，特别是涉及民生领域的财政资金全部公开。制
13、定年度监管计划，建立健全了监管台账，定期开展财政支出绩效评价和日常监督检查，古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）指定专人及时收集整理监管资料。加强跟踪问效，对检查中发现的问题、项目实施效果等信息及时上报县级财政部门。B、严肃财经纪律1.坚持依法理财。严格遵守宪法、预算法、会计法、政府采购法等法律法规，坚持法无授权不可为，坚决纠正不作为、乱作为，依法惩处失职、渎职行为。严格执行财经纪律，对违反法律法规和财经纪律的决定，镇财政所明确提出反对意见，并及时将有关情况向上级财政部门报告。2.完善管理制度。建立健全了预算编制、收入征管、资金使用、政府采购、债务管理、监督管理、财
14、务管理、办公管理、资产管理、档案管理、印章管理、票据管理、信息安全管理、绩效评价、廉政建设、责任追究等制度。严格执行各项制度，扎紧制度的篱笆。3.接受监督检查。自觉接受人大、纪委监察、审计、社会公众等各方面的监督。2017 年通过单位自查、财政部门和审计机关对财经纪律执行情况、财政专项资金的专项检查，发现问题 5 个，并及时整改存在的问题 5 个，同时上报上级主管部门落实整改情况。C、加强机构队伍建设1.机构及岗位设置。按照一级政府一级财政的要求和依古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）法行政的需要，我镇独立设置乡镇财政所，承担古柏镇财政管理相关责任。古柏镇财政所设置
15、所长、会计、出纳 3个基本岗位。所设岗位要分工明晰、责任明确，同一人员无兼任相互排斥的岗位。2.人员配置。落实乡镇财政所人员编制 3 个，按规定配备工作人员 3 人。优化乡镇财政人员结构，提高本科以上学历人员比例，我镇财政所人员本科学历 2 人，专科 1 人。健全财政人员准入机制，实行持证上岗制度，目前财政所3 人中 2 人有会计从业资格证，1 人正在参加会计从业资格考试。3.培训学习。我镇财政人员积极参加省、市、县组织的业务培训，强化自我学习、自我提升，努力提高财务业务水平，2017 年我镇财政所工作人员参加省级培训 1 人，市级 1 人，县级 12 人次。强化党风廉政建设，不断提高依法理财
16、、科学管理、勤政为民的本领，努力造就一支廉洁、高效、奉献的财政干部队伍。各位代表，2017 年全镇财政运行状况是良好的，但我们也应清醒地认识到，财政工作与镇党委的要求、人民群众的期盼，还存在着一定差距。一是外部环境复杂严峻，制约我镇经济发展困难较多，财政增收压力继续加大；二是各种社会矛盾相继凸现，财政的保障范围不断扩大，财古 柏 镇 第 七 届 人 大三 次 会 议 文 件 （ 15）政收入难度及征收成本不断加大，而财政刚性支出大幅增加；三是财政管理职能在不断转变，预算执行存在一定差距，管理水平还有待于提高。这些问题，我们将继续采取有效措施，切实加以解决。二、2018 年财政预算草案2018
17、年，受内外部经济增长放缓、推进税收制度改革以及规范税收优惠政策等因素影响，我镇财政收入增长将趋于平缓。但是，我们在坚持以习近平新时代中国特色社会主义理论指导下面临重大发展机遇。2018 年财政工作和预算编制，要全面贯彻落实镇党委、政府的各项决策部署，坚持稳中求进、改革创新，按照“量力而行、保障基本、规范透明、严格监管”的原则，优先保障基本支出、民生支出和政策性支出需要。（一）一般公共预算收入草案2018 年全镇财政一般公共预算收入安排为 814 万元，与上年相比增长 41.6%。（二）一般公共预算支出草案按照收支平衡原则，2018 年全镇财政一般公共预算支出预算为 814 万元，具体预算安排如下：
