1、1海南省东方市三家初级中学部门 2017 年度部门决算公开说明目 录一、部门概况 .3（一）部门职责 .3（二）机构设置 .3二、2017 年度部门决算报表 .3（一）收入支出决算总表 .3（二）收入决算表 .3（三）支出决算表 .3（四） 财政拨款收入支出决算总表 .3（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表 .3（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 .3（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 .3（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 .3三、2017 年度部门决算情况说明 .4（一）收入支出决算总体情况说明 .4（二）收入决算情况说明 .4（三）支出决算情况说明 .
2、4（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 .5（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 .52（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 .6（七） 一般公共预算财政拨款 “三公 ”经费支出决算情况说明.7（八）预算绩效情况说明 .9（九）其他重要事项情况说明 .10四、名词解释 .113一、部门概况（一）部门职责实施中学义务教育，促进基础教育发展，中学学历教育及相关社会服务。（二）机构设置东方市三家初级中学本级。纳入东方市三家初级中学 2017 年度部门决算编制范围的二级预算单位，不含下属二级预算单位。二、2017 年度部门决算报表（一）收入支出决算总表（见正文附件）（二）收入决算表（
3、见正文附件）（三）支出决算表（见正文附件）（四） 财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表（见正文附件）（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见正文附件）（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见正文附件）（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见正文附件）三、2017 年度部门决算情况说明4（一）收入支出决算总体情况说明2017 年度收、支总计 910.65 万元，与 2016 年度相比，收入、支出总计各增加 52.41 万元，增长 0.60%。主要原因：一是人员经费增加；二是校园基础建设经费增加。（二）收入决算情况说明本年收入合计
4、 897.03 万元，其中：财政拨款收入 894.12万元，占 99.67%；上级补助收入 0 万元，事业收入 0 万元，经营收入 0 万元，附属单位上缴收入 0 万元，其他收入 2.90 万元，占 0.03%。（三）支出决算情况说明本年支出合计 873.65 万元，其中：基本支出 644.22 万元，占 73.73%；项目支出 229.43 万元，占 26.26%；上缴上级支出0 万元，经营支出 0 万元，对附属单位补助支出 0 万元。（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明2017 年度财政拨款收入、支出总计 906.91 万元。与2016 年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加 48.67
5、 万元，增长（下降）5.67%。主要原因：一是人员经费增加；二是校园项基础建设经费增加。（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2017 年度一般公共预算财政拨款支出 870.24 万元，占本年支出合计的 99.61%。与 2016 年度相比，财政拨款支出5减少 99.61 万元，下降 0.39%。2.财政拨款支出决算结构情况2017 年度一般公共预算财政拨款支出 873.66 万元，主要用于以下方面：教育类（类）支出 680.74 万元，占 77.92%；社会保障和就业（类）支出 79.35 万元，占 9.08%；住房保障（类）支出 44.62 万
6、元，占 5.11%；医疗卫生与计划生育（类）支出 68.95 万元，占 7.89%。3.财政拨款支出决算具体情况2017 年度财政拨款支出年初预算为 766.77 万元，支出决算为 870.24 万元，完成年初预算的 113%。其中：（1）教育支出年初预算为 560.59 万元，支出决算为 677.33 万元，完成年初预算的 120.82%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加。二是年中调整预算数增加。（2）社会保障和就业（类）年初预算为 94.71 万元，支出决算为 79.35 万元，完成年初预算的 83.78%。决算数小于预算数的主要原因：一是年中调整预算数减少。（3）医疗卫生与计划生
7、育（类）年初预算为 62.08 万元，支出决算为 68.94 万元，完成年初预算的 111.05%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：6一是年中预算数增加。（4）住房保障（类）年初预算为 49.39 万元，支出决算为 44.62 万元，完成年初预算的 90.34%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是年中预算数增加。（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2017 年度财政拨款基本支出 644.22 万元，其中：人员经费 595.29 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤
8、金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费 3.02 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。（七）一般公共预算财政拨款“三公” 经费 支出决算情况说明1. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出预算为 1.7 万元，支出决算为 0.09 万元，完成预算的 52.94%，决7算数小于预算数的主要原因：一是是继续
9、严格贯彻落实中央、市委市政府厉行节约的规定，加强管理，严格控制接待规模和标准。2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0.09 万元，占 100%。具体情况如下：（1）因公出国（境）费支出 0 万元。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。（2）本校 2017 年无公务用车购置及运行费和公务用车购置支出。（3）公务接待费支出 0.09 万元，其中：其中：外宾接待支出 0 万元；其他国内公务接待支出 0.09 万元，主要用于
10、接待市教研室的人。2017 年度共接待市内来访团组数 1 个，来宾 14 人次。公务接待费支出决算比 2016 年度减少 0.05 万元，下降0.01%。主要原因是继续严格贯彻落实中央、市委市政府厉行节约的规定，加强管理，严格控制接待规模和标准。（八）预算绩效情况说明1.绩效管理工作开展情况8该项工作由财政监督检查局组织开展，于 8 月开始进行，目前正在开展当中，尚未出报告。2.部门决算中项目绩效自评结果该项工作由财政监督检查局组织开展，于 8 月开始进行，目前正在开展当中，尚未出报告。3.财政专项资金绩效重点评价情况该项工作由财政监督检查局组织开展，于 8 月开始进行，目前正在开展当中，尚未
11、出报告。（九）其他重要事项情况说明1.机关运行经费支出情况东方市 2017 年度年度无机关运行经费支出。2.政府采购支出情况东方市 2017 年度年度无政府采购支出。3.国有资产占用情况截至 2017 年度 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆， ；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。本部门占用房屋面积 3688 平方米，其中：办公用房 1790平方米，其他（不含构筑物）1898 平方米。四、名词解释（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。9（三）经营收入：指事
12、业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“ 其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结
13、余资金。（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助10活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（十二）“三公” 经费 ：纳入本级财政预 决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
