衍生工具业务岗位责任制度(共5页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上衍生工具业务岗位责任制度制度名称衍生工具业务岗位责任制度编号受控状态执行部门监督部门考证部门第1章 总则第1条 为了引导企业加强对衍生工具业务的内部控制，提高衍生工具业务风险管理水平，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范，特制定本制度。第2条 衍生工具责任岗位1. 董事会及其风险管理委员会。2. 总经理。3. 财务总监。4. 财务部经理。5. 证券部经理。6. 交易专员。7. 证券投资专员。8. 会计人员。9. 出纳人员。10. 审计人员。第2章 衍生工具业务岗位职责及不相容职责第3条 董事会及风险管理委员会1. 主要职责（1）审议财务规划。（2）审议投资衍生工具的可行性报告。（3）审议衍生工具业务。2. 不相容职责（1）制定财务规划。（2）编制投资衍生工具可行性报告。（3）具体负责衍生工具的交易。第4条 总经理1. 主要职责（1）审核财务规划。（2）审批财务部的规章制度。（3）