1、1.转债发行：核查事项和不得发行 主承销商推荐发行人发行可转换公司债券，应该（）。 (不定项选择题)1: A：不选择发行过重大组的公司 错 2: B：充分尽职调查 对 3: C：建立发行人质量评价体系 对 4: D：明确推荐标准 对 2. 证券公司代销开放式基金符合资格条件要求的证券公司申请办理开放式基金代销业务，应当向（）提出申请。 (单项选择题)1: 中国证监会 对 2: 中国证券业协会 错 3: 证券交易所 错 4: 基金管理公司 错 3. 上市公司收购的一般规定收购人有下列哪种情形的，不能构成对上市公司的实际控制（）。 (单项选择题)1: 在一个上市公司股东名册中持股数量最多的，但有相
2、反证据的除外 错 2: 能够行使、控制一个上市公司的表决权超过该公司股东名册中持股数量最多的股东的 错 3: 持有、控制一个上市公司股份、表决权的比例达到或者超过 30%的，但有相反证据的除外 错 4: 通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会 2/3 以上成员当选的 对 4. 基金信息披露的目的意义和要求以下关于加强基金信息披露的说法正确的有（）。 (不定项选择题)1: 有利于投资者的价值判断 对 2: 有利于防止信息滥用 对 3: 有利于监督基金管理人的动作 对 4: 以上都不是 错 5. 上市公司股东大会在动作和议事规则股份有限公司持有公司（）以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质
3、押的，应当自该事实发生之日起 3 个工作日内，向公司作出书面报告。 (单项选择题)1: 5% 对 2: 10% 错 3: 15% 错 4: 30% 错 6. 证券公司公开发行债券的持续信息披露根据证券公司债券管理暂行办法的规定，债券上市期间，发行人应当在每个会计年度结束之日后（）内向中国证监会和证券交易所提交年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日后（）内向中国证监会和证券交易所提交中期报告，并在中国证监会指定报刊和互联网站上披露。 (单项选择题)1: 2 个月，2 个月 错 2: 2 个月，4 个月 错 3: 4 个月，2 个月 对 4: 4 个月，4 个月 错 7. 重大购买、出售、置换资
4、产的实施上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后 6 个月内，应当向（）报送规范动作情况的报告。 (单项选择题)1: 中国证监会 错 2: 上市公司所在地的中国证监会派出机构 对 3: 股票发行审核委员会重大重组审核工作委员会 错 4: 证券交易所 错 8. 协议收购的实施以协议收购方式进行上市公司收购，相关当事人应当委托证券登记结算机构临时保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于（）指定的银行账户。 (单项选择题)1: 证券交易所 错 2: 证券登记结算机构 对 3: 相关当事人 错 4: 上市公司董事会 错 9. 首次公开发行股票申请文件的要求申请首次公开发行股票的公司报送的申请文件
5、应包括公开披露的文件和一切相关材料。对 10. 信息披露：申请过程中上市公司拟运用新股发行募集资金收购资产的，董事会应公告被收购资产的评估报告。对 11. 境内上市外资股的发行上市工作沪深证券交易所根据公司法等法律法规，对 B 股发行申请材料进行审核。错 12. 承销商备案材料承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。对 13. 发起人的资格股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格。错 14. 转债上市公告书内容：（2）如会计师事务所对发行人财务报告出具了非标准无保留意见的审计报告，发行人应在可转换公司债券上市公告书中作重要提示。对 15. 发起人的资格对发起设立的股份有限公司
6、来说，发起人通常是公司的大股东；对于以募集方式设立的股份有限公司来说，发起人是公司的全部股东。错 16. 股份有限公司的会计制度和会计报表资产负债表的基本结构是以“资产=负债+现金流量”的会计平衡方式为基础。错 17. 股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序发行的股份募足后，股份有限公司发起人应当在 15 日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数 1/2 以上的认股人出席，方可举行。错 18. 上市公司股东大会的运作和议事规则股东大会在董事选举中应积极推行累积投票制度。对 19. 辅导机构、辅导人员和辅导对象首次公开发行股票辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更
7、，应办妥交接手续，并应于变更之后 5 个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。对 20. 信息披露概述首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当 遵守证券交易所关于信息披露的规定。对 21. 上市公司收购的监管及相关当事人应尽义务在上市公司收购中，上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及其股东负有（）。 (单项选择题)1: 保护责任 错 2: 提供财务资助的责任 错 3: 监管责任 错 4: 诚信义务 对 22. 股份有限公司的合并和分立吸收合并的形式可以用公式 A+B=A 或 B 表示。对 23. 招股说明书的一般内容与格式：财务会计信息首次
8、公开发行股票招股说明书披露的有形资产净值为总资产扣减无形资产、待摊费用、或有负债及长期待摊费用后的余额。错 24. 企业股份制改组的法规要求申请股票在交易上市，总股本不超过 4 亿元的，向社会公开发行的股份应达公司股份总数的 25%以上。对 25. 境内市外资股的发行上市条件境内上市外资股公司只有在前一次发行的股份未募足的情况下才可以申请增发。错 26. 董事会秘书的职责上市公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师可以兼任公司董事会秘书。错 27. 收购要约有效期的规定在收购要约有效期限内，收购人可以更改收购要约条件，还可以撤回其收购要约。（）错 28. 发起人的资格国家开办的大学
9、可以作为股份有限公司的发起人.错 29. 上市公司股东大会的运作和议事规则上市公司召开股东大会，董事长和董事会秘书都必须出席。错 30. 证券投资基金的信息披露（二）封闭式基金获准在证券交易所上市交易时，（）应当按照规定和要求编制基金上市公告书。 (单项选择题)1: 基金管理人 对 2: 基金托管人 错 3: 发行协调人 错 4: 上市推荐人 错 31. 企业股份制改组的法规要求股票在证券交易所上市的公司，根据公司法，必须符合的条件有（）。 (不定项选择题)1: 公司股本不少于人民币 5000 万元 对 2: 持有股票面值达人民币 100 元以上的股东人数不少于 1000 人 错 3: 公司股
10、东总额小于人民币 4 亿元的，向社会公开发行的股份达公司股份总数和 25%以上 对 4: 公司股本总额超过人民币 4 亿元的， 其向社会公开发行股份的比例为 15%以上 对 32. 股份制改组的资产评估资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则（）。 (单项选择题)1: 越小 错 2: 越大 对 3: 不变 错 4: 不能确定变化方向 错 33. 上市公司发行新股：基本条件、一般要求和配股要求上市公司申请发行新股必须具备的条件有（） (不定项选择题)1: A：公司股东在近三年内没有重大违法行为 错 2: B：公司在最近三年内连续盈利 对 3: C：前一次发行的股分已募足
11、对 4: D：与前一次发行股份的时间间隔在一年以上 对 34. 企业债券上市后的披露企业债券到期前，（）发行人应按规定在中国证益会指定的信息披露 报刊上公告债券兑付等有关事宜，债券到期前（）终止上市交易 (单项选择题)1: A：1 周，1 周 对 2: B；1 周，半个月 错 3: C：半个月，1 周 错 4: D：半个月，半个月 错 35. 企业债券上市后住处披露企业债券上市期间，企业应当在每个会计年度的半年结束之日起（）内，向中国证监会和证券交易所提交中期报告，并在中国证监会指定信息披露报刊上以予公告。 (不定项选择题)1: A： 1 个月 错 2: B：2 个月 对 3: C：3 个月
12、对 4: D：4 个月 对 36. 资产评估对发行人连续计算业绩的影响根据中国证监会颁布发行审核标准备忘录的有关规定，下列关于资产评估对发行人连续计算业绩的影响说法中正确的是（）。 (不定项选择题)1: 拟申请首次公开发和股票的公司设立时需要资产评估，但没有聘请有证券从业资格许可证的资产评估机构承担评估业务的，应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请 对 2: 如果有限责任公司变更为股份有限公司时，根据资产评估结果进行了帐务调整的，则应将其视同为新设股份公司，按公司法规定应在股份有限公司开业三年以上方可申请发行新股上市 对 3: 有限责任公司整体变更为股份有限公司且变更后运行不足 3 年申请发
13、行股票的，变更前后不应改变历史成本计价原则，资产评估结果不应进行帐务调整 对 4: 国有企业整体改制设立的股份有限公司，按国有资产管理办法的规定可以根据资产评估结果进行帐务调整，但不可以连续计算以前年度经营业绩 错 37. 略A 公司发行一笔债券筹资 1000 万元,手续费 0.1%,年利率 5%,期限 3 年,每年派息一次,到期一次还本,公司所得税率 33%,这笔债券的资本成本是（）（单选）1: 3% 错 2: 3.35% 对 3: 3.5% 错 4: 4% 错 38. 招股说明书摘要的一般内容与格式 2首次公开发行股票招股说明书摘要中披露的财务指标包括（）。 (不定项选择题)1: 资产负债率 对 2: 存货周转率 对 3: 每股筹资产活动的现金流量 错 4: 应收帐款周转率 对 39. 股票发行的定价方式采取对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，在发行过程中，以（）向机构投资者配售和对一般投资者上网发行。 (单项选择题)1: 不同投资者申报的价格 错 2: 同一价格 对 3: 不同的价格 错 4: 发行人和主承销商事先确定的发行底价 错 40. 重大购买、出售、置换资产的界定上市公司购买、出售、置换资产达到下列哪些标准的，可以界定为重大购买、出售、置换资产的行为（）。 (不定项选择题)
