公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 ，倡导一切以业务为重的指导思 想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字；2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。三、借款流程1借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。经总经理审核签字。2借款人员执审批后的 借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是 否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；四、借款管理规定1. 出差借款：借款人员借款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之 日起3天内办理报销及还款手续。2其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。3. 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。五、报销管理程序1借款销帐时应以
