财务管理制度一、 总则1、依据中华人民共和国会计法 、企业会计准则制定本制度；2、为规范公司日常财务行为， 发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用， 便于公 司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督， 同时进一步完善公司财务管理制度， 维 护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；3、本制度适用本公司所有员工。二 、财务工作岗位职责（一）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处 理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业 务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。（二）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责
