XX公司借款、报销管理制度(共5页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上 公司借款、报销管理制度 第一章 总则第一条、规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用，特制度本制度。 第二章 适用范围第二条、本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。 第三章 借款管理第三条、出差借款（一） 出差人应先到财务部填写“借款单”，详细填写借款日期、事由、资金性质、目的地及金额，经项目经理确认后报总经理签批，借款单交会计留存。（二） 对于前次款项在超过预算期10天无故未报账者，不得再借款。第四条 、日常费用及备用金借款（一） 借款金额超过人民币2000元的，必须提前一个工作日将填制审批完毕的借款单交出纳备款。由于未做准备而导致不能付款，后果由借款人自行承担。第五条 、购置固定资产借款（一） 施工用具、机电设备单