借款、报销管理制度05改(共5页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上借款、报销管理制度修改日期：日期/版本批 准（受控标识）初次发行：2009年03月01日版本：1.0第一次修订：审 核第二次修订：第三次修订：编 写第四次修订： 1、目的为加强公司财务管理，完善公司财务制度，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。2、借款：借款指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。2.1现金借款2.1.1差旅费用借支：销售人员外出前，借支差旅费必须亲笔填写借款单以及出差申请表，注明前往地点、时间、事由等由直接主管领导签字，后勤副总经理审核后交由总经理审批，然后到财务部办理借款，每期差旅费借款最高不超过1000元；前次借支费用在出差人员返回公司三天后未报销者，不得再次借款。销售人员出差在外期间续借差旅费，必须提前一天时间，委托代理人填写借款单