精选优质文档-倾情为你奉上1. 目的：通过规范本公司外购或委外加工不合格物料的退货出库作业步骤、流程、责任，确保不良物料及时处理、帐目清晰。2. 范围：适用本公司所有外购或委外加工不合格，需要退货给供应商的各类物料。3. 权责：3.1. PMC部：制作、打印、传递K3退货单据；K3单据和系统审核；3.2. 中心仓：按K3退货单据办理不良物料退货；签认、传递K3单据；3.3. 采购部：安排供应商接收退货物料；3.4. 品管部：质量判定；检验报告传递；4. 定义：4.1. 手工单据：指不是K3系统生成或制作的，普通印刷的纸质单据。4.2. K3单据：指在K3系统生成或制作的单据，包含：4.2.1. K3关联单据：指在K3系统中，由销售订单或生产任务推动，通过MRP运算生成，与上下游单据关联的单据。4.2.2. K3手工单据：指在K3系统中，非由销售订单或生产任务推动，不通过MRP运算生成，无上游关联的单据。4.3. 单据审核：指不通过电脑信息系统，在手工或K3单据纸质载体上进行的审核。4.4. 系统审核：指通过电脑信息
