精选优质文档-倾情为你奉上一、企业概况XY宾馆位于上海市宝山区。主要设施有客房80套，达到四星级标准；有咖啡馆、游泳宫、保龄球馆、高尔夫球场、桑拿及屋顶网球场等娱乐设施。企业共有职工156人，主要设置了以下组织机构：1、总经理办公室：负责企业总体管理和决策。2、销售部：负责对外联系宾馆服务业务。3、招商部：负责同承包部门联系，收取租金和设施费。4、客房部：管理宾馆客房业务。5、娱乐部：负责管理游泳宫、保龄球等娱乐场所。6、财务部：负责企业账务处理及出具财务报告。7、后勤保安部：负责企业后勤事务，并维持企业治安秩序。8、工程部：负责企业的建设及维修业务。二、原有的部分会计制度1、财务部人员组成：财务经理1人、会计2人、出纳1人。2、会计核算流程：各部门自己指定人员负责收集该部门每天的原始凭证，在各自的前台汇集，由前台收银员编制部门日报表，结算当日部门总的营业金额。各部门的日报表在当日工作结束时交于财务部，由会计入账。3、内部控制情况：（1）采用宾馆专用会计软件，1人制单、1人复核并保管印鉴、1人收付款并保管支票、1人记账并编制报表，实行会计电算化管
