工程项目控制(共4页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上工程项目控制制度 第一章总则 第一条为了加强对工程项目的内部控制，防范工程项目管理中的差错与舞弊，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规，制定本规范。 国家有关法律法规对工程项目另有规定的，从其规定。 第二条本规范适用于院内各科室部门. 第二章岗位分工与授权批准 第三条 建立工程项目业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理工程项目业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 工程项目业务不相容岗位一般包括： （一）项目建议、可行性研究与项目决策； （二）概预算编制与审核； （三）项目实施与价款支付； （四）竣工决算与竣工审计。 第四条单位应当根据工程项目的特点，配备合格的人员办理工程项目业务。办理工程项目业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。 配备专门的会计人员办理工程项目会计核算业务，办理工程项目会计业务的人员应当熟悉国家法律法规及工