中小企业现金管理制度-(1)范文(共6页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上01 现金管理制度范文第一章 总 则 第一条 为加强现金管理，依据国务院发布的现金管理暂行条例及中国人民银行发布的现金管理暂行条例实施细则，结合本公司实际情况，制定本制度。第二条 财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。 第二章 现金的收入、支出范围 第三条 现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。 第四条 现金支出范围。1职工工资、各种工资性津贴。2个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。3支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。4各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。5出差人员必须随身携带的差旅费。6向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。7支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。8